Informe Nº 006-2017-2-0064 de Contraloría general de la República, 04-12-2017
| Fecha de publicación | 06 Julio 2021 |
| Fecha | 04 Diciembre 2017 |
| Número de informe | 006-2017-2-0064 |
| Emisor | INSTITUTO GEOLÓGICO MINERO Y METALÚRGICO |
| Tipo de proceso | AUDITORIA CUMPLIMIENTO |
| Materia | ADMINISTRATIVO ENTIDAD |
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Óncnuo DE CONTROL INSTITUCIONAL
AUDITONIN DE CUMPLIMIENTO
INsTITUTO CEOIÓGICO MINERO Y METALIJRGICO -
INGEMMET
SAN BORJA.LIMA.LIMA
'ADQUISICIÓT.I Y CONTRATACóru DE BIENES Y
SERVICIOS"
penIOOO:lo DE ABRIL DE 2015 AL 15 DE MAYO DE2O17
TOMO I
LIMA - penú
2017
"Decenio de las Personas con Discapacldad en el Perú"
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SECTOR EMGhYTTAS
INGEMMET
NSnruf o GEOtO6ICO. ttNERO Y XEf[URGtC0
INFORME DE AUDITORíA N' 006.201 7-2.0064
..ADQUISICIÓN Y CONTRATACIÓN DE BIENES Y SERVICIOS''
íruorce
oenomlucÉt¡
ANTECEDENTES
1, Origen
2. 0bjetivos
3, Materia examinada y alcance
4. Antecedentes y base legal de la entidad
5. Comunicación de las desviaciones de cumplimiento
6. Aspectos relevantes de la auditoría
DEFICIENCIAS DE CONTROL INTERNO
OBSERVACIONES
El Ingemmet contrató servicio de "seguro de accidentes personales" bajo el
sistema de suma alzada para trabajadores de la entidad, con coberturas las
24 horas de los 365 días del año; asimismo, los términos de referencia no
consignan en forma clara la cantidad de trabajadores, ocasionando perjuicio
económico por el importe de S/ 9 101 ,80,
CONCLUSIONES
RECOMENDACIONES
APÉNDICES
N'Pá9.
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Auditoría de cumplimiento al Inst¡tuto Geológico Minero y Metalúrgico, san Borja, Lima, Lima
Período de l0 de abril de 2015 al 15 de mayo de 2017
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INFORME DE AUDITORIA N" ()O6-2017-2-0064 INGEMMET
ilsruo cE400rco, tlrÉRo Y ÍErtuRsco
2,
2.1
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TNFORME DE AUDlToRiA N' 006-201 7-2-0064
.,ADQUISICIÓN Y CONTRATACIÓN DE BIENES Y SERVICIOS''
ANTECEDENTES
1. ORIGEN
La auditoría de cumplimiento al Instituto Geológico Minero y Metalúrgico, en adelante
Ingemmet, corresponde a un servicio de control posterior programado en el Plan
Anual de Control 2017 del Órgano de Control Institucional del Ingemmet, aprobado
mediante Resolución de Contraloria n,' 492-2016-CG de 31 de diciembre de 2016,
registrado en el Sistema de Control Gubernamental (SCG) con el código n," 2-0064-
2017-002. La Comisión Auditora fue acreditada con Oficio n.o 074-2017-
INGEMMET/OCI de 21 de iulio de2017.
OBJETIVOS
0bjetivo General
Determinar si las adquisiciones de bienes, contratación de servicios y la ejecución
contractual se realizó conforme a la normativa de contrataciones del Estado, así como
otras d isposiciones aplicables,
0bjetivos Específicos
- Determinar si la programación, actos preparatorios y los procesos de selecciÓn
llevados a cabo para la adquisición de bienes, prestación de servicios, se
desarrollaron acorde a la normativa de Contrataciones del Estado.
- Determinar si la ejecución contractual de la adquisición de bienes y contratación
de servicios, se efectuó de conformidad con lo establecido en los contratos,
3, MATERIA EXAMINADA Y ALCANCE
La materia examinada en la presente auditoria de cumplimiento, corresponde a la
revisión de la ejecución de los procesos de contratación para la adquisiciÓn de bienes
y servicios efectuados por el Ingemmet, durante el periodo 10 de abril de 2015 al 15
de mayo de 2017, realizado en el marco de la ley de contrataciones del estado, el
reglamento y demás normativa vinculada a las contrataciones.
La auditoría de cumplimiento fue realizada de acuerdo a lo dispuesto en las Normas
Generales de Control Gubemamental, aprobadas mediante Resolución de Contraloría
n.' 273-2014-CG, la Directiva n.' 007-2014-CG/GCS|l denominada "Auditoria de
Cumplimiento" y sus modificatorias aprobada con Resolución de Contraloria No 352-
2.2
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Auditoría de cumplimiento al lnstituto Geológico Minero y Metalúrgico, San Borja' Lima, Lima
Período de 10 de abril de 2015 al '15 de mayo de 2017
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