Informe Nº 005-2017-2-0953 de Contraloría general de la República, 30-11-2017
| Fecha de publicación | 02 Julio 2021 |
| Fecha | 30 Noviembre 2017 |
| Número de informe | 005-2017-2-0953 |
| Emisor | CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CREDITO DE PIURA S.A.C |
| Tipo de proceso | AUDITORIA CUMPLIMIENTO |
•
FJCAJA
PIURA
ÓRGANO
DE
CONTROL
INSTITUCIONAL
INFORME DE AUDITORfA N° 005-2017-
2-0953
AUDITORfA DE CUMPLIMIENTO
CAJA MUNICIPAL DE AHORRO VCRÉDITO DE PIURA
S.A.C.
PIURA-PIURA-PIURA
"GASTOS DE CAJA CHICA DE LAS AGENCIAS
CHULUCANAS, JAÉN, JUANJUfVTOCACHE"
11111111111111111111111111
1111
O 7 1 S
PERrODO:1 DE ENERO AL
31
DE DICIEMBRE DE 2016
TOMO IDE I
PIURA-
PERÚ
2017
"Decenio de las Personas
con
Discapacidad en el
Perú"
"AÑO
DEL BUEN SERVICIO
AL
CIUDADANO"
11111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111
O O 5 2 O 1 7 2 O 9 5 3 O O
Jr Ayacucho 353 Plura 073 284300 " ,
•
FI
CAJA
PIURA
Página
1
de
1
RESUMEN
EJECUTIVO
INFORME
DE
AUDITORíA
N°005·2017·2·0953·AC
AUDITORíA
DE
CUMPLIMIENTO
CAJA
MUNICIPAL
DE
AHORRO
Y
CRÉDITO
PIURA
S.A.C.
PIURA
"GASTOS
DE
CAJA
CHICA
DE
LAS
AGENCIAS
CHULUCANAS,
JAÉN,
JUANJuí
y
TOCACHE"
PERIODO:
1
DE
ENERO
DE
2016
AL
31
DE
DICIEMBRE
DE
2016
l.
INTRODUCCiÓN:
La
auditoría
de
cumplimiento
a
la
Caja
Municipal
de
Ahorro
y
Crédito
Piura
SAC,
en
adelante
·CMAC
Piura
SAC",
corresponde
a
un
servicio
de
control
posterior
programado
en
el
Plan
Anual
de
Control
2017
del
6rgano
de
Control
Institucional,
y
tuvo
como
objetivo
general,
determinar
si
la
asignación,
rendición
y
gastos
efectuados
con
fondos
de
caja
chica
de
las
agencias
Chulucanas,
Jaén,
Juanjuí
y
Tocache
se
realizaron
en
cumplimiento
a
lo
establecido
en
la
normativa
aplicable
para
tal
fin;
comprende
el
período
de
1
de
enero
de
2016
al31
de
diciembre
de
2016.
La
comisión
auditora
comunicó
el
inicio
de
la
auditoría
con
Oficio
n.
°CMP-OCI-OFI-2017
-116
de
21
de
setiembre
de
2017.
11.
HECHOS
OBSERVADOS:
Durante
el
desarrollo
de
la
auditoría
de
cumplimiento
no
se
identificaron
observaciones,
por
lo
que,
se
reporta
la
deficiencia
de
control
interno
siguiente:
Se
identificó
una
débil
función
de
supervisión
del
área
de
Logistica
referida
al
mantenimiento
de
unidades
vehiculares
de
las
agencias
de
la
CMAC
Piura
SAC;
inobservando
la
norma
de
control
interno
1
Norma
General
para
el
Ambiente
de
Control,
en
el
numeral
1.7.
Asignación
de
autoridad
y
responsabilidad,
generando
el
riesgo
potencial
de
incumplimiento
normativo
interno,
ocasionado
porque
el
Reglamento
del
Uso
de
Vehículos
de
la
CMAC
Piura
8AC,
ha
contemplado
como
función
para
el
área
de
Logística
el
supervisar
la
realización
del
mantenimiento
de
los
vehículos
asignados
a
todas
las
agencias
a
nivel
nacional.
111.
RECOMENDACIONES
PRINCIPALES:
Disponer
la
actualización
del
Reglamento
del
Uso
de
Vehículos
de
la
CMAC
Piura
SAC,
en
lo
referido
al
mantenimiento
de
vehículos
de
propiedad
de
la
CMAC
Piura
SAC,
asignando
funciones
y
responsabilidades
a
los
funcionarios
que,
efectivamente
pueden
realizar
una
supervisión
adecuada
del
servicio
de
mantenimiento.
Piura,
30
de
noviembre
de
2017
Para continuar leyendo
Solicita tu prueba