Informe Nº 004-2022-OCI/0086-SCC de Contraloría general de la República, 18-02-2022
| Fecha | 18 Febrero 2022 |
| Número de informe | 004-2022-OCI/0086-SCC |
| Fecha de publicación | 08 Mayo 2023 |
| Emisor | EMPRESA ELECTRICIDAD DEL PERÚ - ELECTROPERU S A |
| Tipo de proceso | CONTROL CONCURRENTE |
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ÓRGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL
INFORME DE CONTROL CONCURRENTE N° 004-2022-
OCI/0086-SCC
CONTROL CONCURRENTE
EMPRESA DE ELECTRICIDAD DEL PERÚ S.A. –
ELECTROPERU S.A.
SAN JUAN DE MIRAFLORES, LIMA, LIMA
“PROCESO DE TOMA DE INVENTARIO FÍSICO DE
SUMINISTROS, MATERIALES Y REPUESTOS EN LOS
ALMACENES Y DEPÓSITOS DE ELECTROPERU S.A. AÑO
2021”
PERÍODO DE EVALUACIÓN:
DEL 4 AL 17 DE FEBRERO DE 2022
TOMO I
SAN JUAN DE MIRAFLORES, 18 DE FEBRERO DE 2022
“Decenio de la igualdad de oportunidades para mujeres y hombres”
“Año del Fortalecimiento de la Soberanía Nacional”
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Control Concurrente a ELECTROPERU S.A.
Período: Del 4 al 17 de febrero de 2022
INFORME DE CONTROL CONCURRENTE N° 004-2022-OCI/0086-SCC
“PROCESO DE TOMA DE INVENTARIO FÍSICO DE SUMINISTROS, MATERIALES Y
REPUESTOS EN LOS ALMACENES Y DEPOSITOS DE ELECTROPERU S.A. AÑO 2021”
ÍNDICE
DENOMINACIÓN N° Pág.
I. ORIGEN 2
II. OBJETIVOS 2
III. ALCANCE 2
IV. INFORMACIÓN RESPECTO DEL CONTROL CONCURRENTE 2
V. SITUACIONES ADVERSAS 3
VI. DOCUMENTACION VINCULADA AL CONTROL CONCURRENTE 19
VII. REPORTE DE AVANCE ANTE SITUACIONES ADVERSAS – ESTADO SITUACIONAL 19
VIII. ESTADO DE LAS SITUACIONES ADVERSAS COMUNICADAS EN HITOS
ANTERIORES RESPECTO DE LOS CUALES NO SE HAN ADOPTADO MEDIDAS
PREVENTIVAS Y CORRECTIVAS 19
IX. CONCLUSIÓN 20
X. RECOMENDACIONES 21
APÉNDICE n.° 1 22
APÉNDICE n.° 2 24
APÉNDICE n.° 3 30
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Control Concurrente a ELECTROPERU S.A.
Período: Del 4 al 17 de febrero de 2022
INFORME DE CONTROL CONCURRENTE N° 004-2022-OCI/0086-SCC
“PROCESO DE TOMA DE INVENTARIO FÍSICO DE SUMINISTROS, MATERIALES Y
REPUESTOS EN LOS ALMACENES Y DEPOSITOS DE ELECTROPERU S.A. AÑO 2021”
I. ORIGEN
El presente informe se emite en mérito a lo dispuesto por el Órgano de Control Institucional - OCI de
ELECTROPERU S.A., mediante Oficio n.° 00045-2021-DA de 20 de diciembre de 2021, registrado en
el Sistema de Control Gubernamental – SCG con la orden de servicio n.° 0086-2022-005, en el marco
de lo previsto en la Directiva n.° 002-2019-CG/NORM “Servicio de Control Simultáneo”, aprobada
mediante Resolución de Contraloría n.° 115-2019-CG, de 28 de marzo de 2019 y modificatorias.
II. OBJETIVOS
2.1 Objetivo general
Determinar que el proceso de toma de inventario físico de suministros, materiales y repuestos en
los almacenes y depósitos de ELECTROPERU S.A. año 2021 se esté realizando de acuerdo con
la normativa aplicable.
2.2 Objetivo específico
Hito de Control n.° 3:
Determinar si la conciliación contable y la evaluación de resultados de la toma de los inventarios
físicos en los almacenes de las tres sedes; así como la presentación en los Estados Financieros
al 31 de diciembre de 2021, se viene realizando de acuerdo a lo establecido en los términos de
referencia y normativa aplicable.
III. ALCANCE
El servicio de Control Concurrente se efectúo al proceso de toma de inventario físico de suministros,
materiales y repuestos en los almacenes y depósitos de ELECTROPERU S.A. año 2021, e incluye el
detalle de la evaluación de su último hito de control “Conciliación contable de la toma de los inventarios
físicos en los almacenes de las tres sedes y su presentación en los Estados Financieros del año 2021”,
que ha sido ejecutado del 4 al 17 de febrero de 2022 en la sede Lima de ELECTROPERU S.A.,
ubicado en Av. Prolongación Pedro Miotta n.° 421, distrito de San Juan de Miraflores, provincia y
departamento de Lima.
IV. INFORMACIÓN RESPECTO DEL CONTROL CONCURRENTE
ELECTROPERU S.A. contrató los servicios de una empresa especializada para que lleve a cabo el
servicio de Toma de Inventario Físico de Suministros, Materiales y Repuestos en los Almacenes y
Depósitos de ELECTROPERU S.A. año 2021, a fin de verificar físicamente la existencia y condición
de los mismos, a efectos que posteriormente, con la información del inventario físico efectuado, realice
una conciliación exhaustiva para tener los resultados de los suministros con que cuenta la empresa al
31 de diciembre de 2021.
Firmado digitalmente por PEREZ
MONTERO Solange Del Rocio FAU
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Motivo: Doy Visto Bueno
Fecha: 18-02-2022 10:31:03 -05:00
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