Informe Nº 004-2018-2-5683 de Contraloría general de la República, 28-06-2018
| Fecha de publicación | 27 Noviembre 2018 |
| Fecha | 28 Junio 2018 |
| Número de informe | 004-2018-2-5683 |
| Emisor | MINISTERIO DEL AMBIENTE |
| Tipo de proceso | AUDITORIA CUMPLIMIENTO |
| Materia | ADMINISTRATIVO ENTIDAD |
ÓRGANO
DE
CONTROL
INSTITUCIONAL
INFORME
DE
AUDITORfA
No
004-2018-
2-5683
AUDITORfA DE CUMPLIMIENTO
MINISTERIO DEL AMBIENTE
SAN ISIDRO-LIMA-LIMA
"EJECUCIÓN DEL CONTRATO 001-2016-
MINAMNMGA/GICA-OBRA CONSTRUCCIÓN DE
INFRAESTRUCTURA PARA DISPOSICIÓN FINAL DE
RESIDUOS SÓLIDOS MUNICIPALES DEL SECTOR
PASAMAYO, DISTRITO DE BAGUA, PROVINCIA DE
BAGUA"
PERrOD0:1 DE SEPTIEMBRE DE 2016 AL 23 DE
FEBRERO DE 2018
TOMOI
LIMA-
PERÚ
2018
"Decenio
de las Personas con Discapacidad en el Perú"
"O"
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
004
2
0162566300
Ministerio
del
Ambiente
INFORME
DE
AUDITORÍA
No
004-2018-2-5683
"EJECUCIÓN
DEL
CONTRATO
W
001-2016-MINAMNMGA/GICA-OBRA
CONSTRUCCIÓN
DE
INFRAESTRUCTURA
PARA
DISPOSICIÓN
FINAL
DE
RESIDUOS
SÓLIDOS
MUNICIPALES
DEL
SECTOR
PASAMAYO,
DISTRITO
DE
BAGUA,
PROVINCIA
DE
BAGUA,
REGIÓN
AMAZONAS"
ÍNDICE
DENOMINACIÓN
l.
ANTECEDENTES
1.
Origen
2.
Objetivos
3.
Materia
examinada
y
alcance
4.
Antecedentes
y
base
legal
de
la
Entidad
5.
Comunicación
de
las
desviaciones
de
cumplimiento
6.
Aspectos
relevantes
de
la
auditoría
11.
DEFICIENCIAS
DE
CONTROL
INTERNO
111.
OBSERVACIÓN
WPág.
1.
La
UE
003
-
GIGA
incumplió
con
lo
establecido
en
el
Contrato
no
001-2016·
MINAM·VMGA-GICA-OBRA
respecto
a
mantener
el
periodo
de
vigencia
de
la
póliza
de
seguro
hasta
la
liquidación
del
contrato,
pudiendo
generar,
ante
la
eventualidad
de
pérdidas
o
daños,
que
no
se
cuente
con
la
cobertura
debida.
IV.
CONCLUSIONES
V.
RECOMENDACIONES
VI.
APÉNDICES
Auditoría
de
cumplimiento
al
Ministerio
del
Ambiente,
Lima
Período
de
1
de
setiembre
de
2016
al23
de
febrero
de
2018
1
1
2
2
6
7
9
20
28
31
33
Ministerio
del
Amb
i
ente
INFORME
DE
AUDITORÍA
W
004-2018·2·5683
"EJECUCIÓN
DEL
CONTRATO
W
001-2016-MINAMNMGA/GICA-OBRA
CONSTRUCCIÓN
DE
INFRAESTRUCTURA
PARA
DISPOSICIÓN
FINAL
DE
RESIDUOS
SÓLIDOS
MUNICIPALES
DEL
SECTOR
PASAMAYO,
DISTRITO
DE
BAGUA,
PROVINCIA
DE
BAGUA,
REGIÓN
AMAZONAS"
l.
ANTECEDENTES
1.
ORIGEN
La
auditoría
de
cumplimiento
al
Mi
nisterio
del
Ambiente
,
en
adelante
"
MINAM
",
corresponde
a
un
serv
i
cio
de
control
posterior
programado
en
el
Plan
Anual
de
Control
2018
del
Órgano
de
Control
Institucional
,
aprobado
med
i
ante
Resolución
de
Contraloría
n.o
036-2018-CG
de
31
de
enero
de
2018
,
registrada
en
el
Sistema
de
Control
Gubernamental
(SCG)
con
el
código
n.o
2-5683-2018-001
.
La
comisión
aud
i
tora
comun
i
có
el
inicio
de
la
auditoría
con
memorando
n.o
7
4-2018
-
MINAM/OCI
de
2
de
abril
de
2018
.
2.
OBJETIVOS
2.1
Objetivo
general
' -
Determinar
si
la
ejecución
de
la
obra
"
Construcción
de
infraestructura
para
disposición
final
de
residuos
sólidos
municipales
del
sector
Pasamayo
,
distrito
de
Bagua
,
provincia
de
Bagua
,
región
Amazonas
"
se
realizó
de
acuerdo
con
las
obligac
i
ones
establecidas
en
el
Contrato
W
001
-
2016-MINAM-VMGA
-
GICA-OBRA.
2.2
Objetivos
específicos
Determinar
si
el
proceso
constructivo
,
emisión
de
certificado
de
pago
y
certificado
de
terminación
de
la
obra,
se
realizaron
de
acuerdo
a
las
clausulas
establecidas
en
el
contrato.
Establecer
si
las
observaciones
durante
el
periodo
de
responsabilidad
por
defectos
,
fueron
subsanadas
por
la
empresa
contratista
de
conformidad
con
las
cláusulas
contractuales
.
3.
MATERIA
EXAMINADA
Y
ALCANCE
La
materia
examinada
en
la
presente
auditoría
corresponde
a
la
ejecución
del
Con
t
rato
n.0
001-2016
-
MINAMNMGA-GICA-OBRA
de
5
de
setiembre
de
2016
, a
cargo
de
la
Unidad
Ejecutora
003
:
Gestión
Integral
de
la
Calidad
Ambiental
,
en
adelante
UE
003
-
GICA
,
en
el
periodo
del1
de
setiembre
de
2016
al
23
de
febrero
de
2018.
Aud
i
toria
de
cumplimiento
al
Mi
nisterio
del
Ambiente
,
Lima
Periodo
de
1
de
setiembre
de
2016
al23
de
febrero
de
2018
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