Informe Nº 003-2016-2-4669 de Contraloría general de la República, 30-11-2016
| Fecha de publicación | 28 Marzo 2022 |
| Fecha | 30 Noviembre 2016 |
| Número de informe | 003-2016-2-4669 |
| Emisor | ZONA REGISTRAL N° XIII SEDE TACNA |
| Tipo de proceso | AUDITORIA CUMPLIMIENTO |
| Materia | CIVIL , ADMINISTRATIVO ENTIDAD , PAS |
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Superintendencia Nacional
do los Registros Riblicos
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ÓRGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL
INFORME DE AUDITORÍA N° 003-2016-2-4669
AUDITORÍA DE CUMPLIMIENTO
A LA ZONA REGISTRAL N° XIII SEDE TACNA
"PROCESOS DE CONTRATACIÓN DE SERVICIOS Y
ADQUISICIÓN DE BIENES"
PERÍODO: 1 DE ENERO DE 2015 AL 31 DE DICIEMBRE DE 2015
TOMO I DE V
TACNA - PERÚ
2016
"Decenio de las Personas con Discapacidad en el Perú"
"AÑO DE LA CO LIDACION DEL MAR DE GRAU"
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Auditoria de cumplimiento a la Zona Registral
— Sede Tacna
Periodo 1 de enero de 2015 al 31 de diciembre de 2015
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Suporbilondoncia Nadond
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INFORME DE AUDITORÍA N° 003-2016-2-4669
"PROCESOS DE CONTRATACIÓN DE SERVICIOS Y ADQUISICIÓN DE BIENES"
ÍNDICE
DENOMINACIÓN
N° Pág.
I. ANTECEDENTES
1
Origen
1
Objetivos
1
Materia examinada y alcance
2
Antecedentes y base legal de la entidad
13
Comunicación de las desviaciones de cumplimiento
18
Aspectos relevantes de la auditoría
18
II.
DEFICIENCIAS DE CONTROL INTERNO
22
III. OBSERVACIONES
45
SE BENEFICIÓ AL POSTOR GANADOR DE LA BUENA PRO, PERMITIÉNDOLE
SUSCRIBIR EL CONTRATO PRESCINDIENDO DE LA CARTA FIANZA Y ACEPTANDO
DE MANERA IRREGULAR UNA GARANTÍA DE FIEL CUMPLIMIENTO EN FORMA DE
RETENCIÓN DEL 10% DEL MONTO CONTRACTUAL, LUEGO NO EJECUTAR LA
RETENCIÓN, Y REALIZAR UN CÁLCULO MENOR EN LA APLICACIÓN DE LAS
PENALIDADES POR EL INCUMPLIMIENTO DE LA EJECUCIÓN CONTRACTUAL,
PERJUDICANDO ECONÓMICAMENTE A LA ENTIDAD POR LA SUMA DE S/. 26652,00.
45
SE BENEFICIÓ AL POSTOR GANADOR DE LA BUENA PRO, PERMITIÉNDOLE
SUSCRIBIR EL CONTRATO POR EL IMPORTE DE S/. 206 280,00, PRESCINDIENDO DE
LA CARTA FIANZA Y ACEPTANDO DE MANERA IRREGULAR UNA GARANTÍA DE FIEL
CUMPLIMIENTO EN FORMA DE RETENCIÓN DEL 10% DEL MONTO CONTRACTUAL;
LUEGO SE LE BENEFICIA AL NO EJECUTAR LA RETENCIÓN ACEPTADA; PONIENDO
EN RIESGO LOS INTERESES PATRIMONIALES DE LA ENTIDAD.
65
3. AL POSTOR GANADOR DE LA BUENA PRO, SE LE ACEPTÓ UNA GARANTÍA DE FIEL
CUMPLIMIENTO EN FORMA DE RETENCIÓN DEL 10% DEL MONTO CONTRACTUAL;
ADEMÁS, SIN CONTAR CON LA AUTORIZACIÓN DE INTERMEDIACIÓN LABORAL EN
LAS CIUDADES QUE CONFORMAN LA ZONA REGISTRAL N° XIII SEDE TACNA SE LE
PERMITIÓ SUSCRIBIR EL CONTRATO, POR EL IMPORTE DE S/. 907 500,00;
SITUACIONES QUE AFECTARON LOS INTERESES DE LA ENTIDAD.
79
4 NO SE EFECTUÓ EL COBRO DE PENALIDAD A CONSORCIO: EVOLUTION
HUASCARÁN EIRL Y JIM MARLON REÁTEGUI RUIZ, POR INCUMPLIMIENTO DEL '
PLAZO DE EJECUCIÓN DE LA PRESTACIÓN OBJETO DEL CONTRATO, PESE A LA
AMPLIACIÓN DE PLAZO OTORGADA POR LA ENTIDAD; HECHO QUE GENERÓ UN
PERJUICIO ECONÓMICO POR S/. 8065,20.
93
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•
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Supe/Intendencia Nacional
do lo, Registros Públicos
INFORME DE AUDITORIA N°003-2016-2-4669
.
"PROCESOS DE CONTRATACIÓN DE SERVICIOS Y ADQUISICIÓN DE BIENES"
ÍNDICE
DENOMINACIÓN
N° Pág.
CONCLUSIONES
105
RECOMENDACIONES
112
APÉNDICES
115
Auditorio de cumplimiento a la Zona Registral
— Sede Tac
Período 1 de enero de 2015 al 31 de diciembre de 2015
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