Informe Nº 007-2024-3-0453 de Contraloría general de la República, 21-06-2024
| Fecha | 21 Junio 2024 |
| Fecha de publicación | 16 Agosto 2024 |
| Número de informe | 007-2024-3-0453 |
| Emisor | GOBIERNO REGIONAL PASCO |
| Tipo de proceso | AUDITORIA FINANCIERA |
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SOCIEDAD
UDITOR(
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ASOCIAD(
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SOCIEDAD
CIVIL
INFORME
N°
007- 24-
3-
0453-
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FINANCIEF2
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INFORME
FINANCIER
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SALUD
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DE
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Y
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GOBtERNO
RFGIONAL
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ALCIOES
CARRION
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ESTA005
FINANCIEFOS
Perioda
2033_
GOBIERNO
REGIONAL
DE
PASCO —
HOSPITAL
DANIEL
ALCIDES
CARRION
INFORME
SOBRE
EL
E7(
AMEN
DE
LOS
ESTADOSFINANCIEROS
AL
31
DE
DICIEMBRE
DE
2023
INDICE
CONTENIDO
PAGINA
tInforme
de
los
Auditores
Independientes
3
Estados
Financieros
Estado
de
Situación
Financiera
6
Estado
de
Gestión
Estado
de
Cambios
en
el
Patrimonio
Neto
Estado
de
Flujos
de
Efectivo
9
Notas
a
los
Estados
Financieros
10
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Iq
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AUDITORES,
ASESORES
Y
CONSULTORES
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SOCIEDAD
DEAUDITORIA
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INFORME
DE
LOS
AUDITORES
INDEPENDIENTES
AL
SEÑOR
GOBERNADOR
DE
LA
REGION
PASCO —
HOSPITAL
DANIEL
ALCIDES
CARRION
Opinión
Hemos
sido
designados
para
auditar
los
estados
financieros
del
Gobierno
Regional
de
Pasco —
HOSPITAL
DANIEL
ALCIDES
CARRION,
que
comprenden:
El
estado
consolidado
de
situaciónfinanciera
al
31
de
diciembre
de
2023,
El
estado
de
gestión;
El
estado
de
cambios
en
el
Patrimonio;
El
estado
de
flujos
de
efectivo
por
el
año
terminado
en
esa
fecha;
así
como
las
notas
explicativas
a
los
estados
financieros
consolidados,
que
incluyen
un
resumen
de
las
políticas
contables
significativas
y
otra
información
explicativa.
No
expresamos
una
opinión
sobre
los
estados
financieros
adjuntos.
Debido
a
la
importancia
de
los
asuntos
descritos
en
la
sección
Fundamento
para /
a
Abstención
de
Opinión
de
tnuestro
informe,
no
hemos podido
obtener
evidencia
de
auditoría
que
proporcione
una
base
suficientey
apropiada
para
expresar
una
opinión
de
auditoría
sobre
los
estados
financieros
de
la
Entidad.
Fundamento
para
la
Abstención
de
Opinión
1.
En
el
rubro
Efectivo
y
Equivalente
de
Efectivo
por
5/
3,
173,
890,
no
existe
conciliaciones
bancarias, análisis
de
cuenta,
confirmación
de
saldos
del
banco
de
la
Nación,
generando
incertidumbre
en
la
razonabilidad
de
los
Estados
Financieros,
al
31
dic
2023
2.
Las
cuentascontables
que
conforma
el
rubro
PropiedadPlanta
y
Equipo
por
s/
23,
263,
809 (
neto)
no
cuenta
con
inventario
físico
valorizado,
análisis
de
cuenta
respectivos
al
cierre
del
periodo
2023,
representando
el
61.
36% %
del
total
de
los
activos
3.
El
rubro
Inventarios,
que
se
muestra
en
el
estado
de
Situación
Financiera
al
31
dic
2023,
no
cuenta
con
la
toma
de
inventario
físico
valorizado
por
S/
9,
994,
566,
así
como
de
análisis
de
cuenta
contable
originando
incertidumbre
sobre
la
existencia
física
de
los
bienes
Avenida
República
deChile
N°
295
Of.
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1-
330-
7971
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