Incorporación de la responsabilidad autónoma de las personas jurídicas en el dictamen sobre el nuevo Código Penal: ¿ahora sí necesito un criminal compliance?
Autor | Carmen Ruiz Baltazar, Walter Palomino Ramírez |
Páginas | 163-177 |
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>EhsKM/'KWE>͎͗,KZ^1E^/dKhE
CRIMINAL COMPLIANCE͍
INCORPORATION OF THE AUTONOMOUS LIABILITY OF CORPORATE
BODIES IN THE OPINION ON THE NEW CRIMINAL CODE: DO I NEED
NOW A CRIMINAL COMPLIANCE?
ĂƌŵĞŶZƵŝnjĂůƚĂnjĂƌ*
ƐƚƵĚŝŽĐŚĞĐŽƉĂƌ͕ĂƐŽĐŝĂĚŽĂĂŬĞƌΘDĐ
tĂůƚĞƌWĂůŽŵŝŶŽZĂŵşƌĞnj**
ƐƚƵĚŝŽKƌĠ'ƵĂƌĚŝĂďŽŐĂĚŽƐ
ĐƚƵĂůŵĞŶƚĞ͕ĚŝǀĞƌƐĂƐůĞŐŝƐůĂĐŝŽŶĞƐĞƐƚĄŶ ĐŽŵĞŶͲ
njĂŶĚŽ Ă ĞdžŝŐŝƌ ůĂ ƌĞƐƉŽŶƐĂďŝůŝĚĂĚ ƉĞŶĂů ĚĞ ůĂƐ
ƉĞƌƐŽŶĂƐ ũƵƌşĚŝĐĂƐ͘ů ŝĐƚĂŵĞŶ ĚĞů EƵĞǀŽ ſĚŝͲ
ŐŽWĞŶĂů͕ĞůĂďŽƌĂĚŽ ƉŽƌůĂ ŽŵŝƐŝſŶĚĞ:ƵƐƟĐŝĂ LJ
ĞƌĞĐŚŽƐ,ƵŵĂŶŽƐĚĞů ŽŶŐƌĞƐŽĚĞůĂ ZĞƉƷďůŝĐĂ͕
ƐŝŐƵĞ ĞƐƚĂĐŽƌƌŝĞŶƚĞ͕ ƉůĂŶƚĞĂŶĚŽůĂ ĞdžĐĞƉĐŝſŶ ĚĞ
ƌĞƐƉŽŶƐĂďŝůŝĚĂĚĞŶĞůĐĂƐŽĚĞĐŽŶƚĂƌĐŽŶƵŶĐƌŝŵŝͲ
ŶĂůĐŽŵƉůŝĂŶĐĞ͘
&ƌĞŶƚĞĂƚĂů ƌĞĂůŝĚĂĚ͕ůŽƐĂƵƚŽƌĞƐ ƌĞƐƉŽŶĚĞŶĂůĂƐ
ĐƵĞƐƟŽŶĞƐƋƵĞƐƵƌŐĞŶ͎͗ĞŶƋƵĠĐŽŶƐŝƐƚĞĞůĐƌŝŵŝŶĂů
ĐŽŵƉůŝĂŶĐĞ͍͎ƵĄůĞƐ ƐŽŶůĂƐ ĐŽŶƐĞĐƵĞŶĐŝĂƐ ĂĐĐĞͲ
ƐŽƌŝĂƐĚĞůĂƌĞƐƉŽŶƐĂďŝůŝĚĂĚƉĞŶĂůĚĞůĂƐƉĞƌƐŽŶĂƐ
ũƵƌşĚŝĐĂƐĞŶŶƵĞƐƚƌĂĂĐƚƵĂůůĞŐŝƐůĂĐŝſŶ͍͎YƵĠŶŽǀĞͲ
ĚĂĚĞƐƚƌĂĞ ůĂ ƉƌŽƉƵĞƐƚĂ ĚĞůŝĐƚĂŵĞŶ ĚĞů EƵĞǀŽ
ſĚŝŐŽWĞŶĂů͍
W½Ùݽò͗ĞƌĞĐŚŽWĞŶĂů͖ĐƌŝŵŝŶĂůĐŽŵƉůŝĂŶͲ
ĐĞ͖ ƌĞƐƉŽŶƐĂďŝůŝĚĂĚƉĞŶĂů ĚĞ ƉĞƌƐŽŶĂƐ ũƵƌşĚŝĐĂƐ͖
ŐĞƐƟſŶ ĚĞ ƌŝĞƐŐŽƐ͖ ďƵĞŶ ŐŽďŝĞƌŶŽ ĐŽƌƉŽƌĂƟǀŽ͖
ĐŽŶƐĞĐƵĞŶĐŝĂƐĂĐĐĞƐŽƌŝĂƐ͘
ƵƌƌĞŶƚůLJ͕ ĚŝīĞƌĞŶƚ ůĞŐĂů ƐLJƐƚĞŵƐ ĂƌĞ ƐƚĂƌƟŶŐ
ƚŽ ĚĞŵĂŶĚ ĐƌŝŵŝŶĂů ƌĞƐƉŽŶƐŝďŝůŝƚLJ ŽĨ ĐŽƌƉŽƌĂƚĞ
ďŽĚŝĞƐ͘ dŚĞ KƉŝŶŝŽŶ ŽŶ ƚŚĞ EĞǁ ƌŝŵŝŶĂů ŽĚĞ͕
ƉƌĞƉĂƌĞĚ ďLJ ƚŚĞ :ƵƐƟĐĞ ĂŶĚ ,ƵŵĂŶ ZŝŐŚƚƐ
ŽŵŵŝƐƐŝŽŶ ŽĨ ƚŚĞ ŽŶŐƌĞƐƐ ŽĨ ƚŚĞ ZĞƉƵďůŝĐ ŽĨ
WĞƌƵ͕ĨŽůůŽǁƐ ƚŚŝƐƚƌĞŶĚ͕ ƉƌŽƉŽƐŝŶŐ ĂŶĞdžĞŵƉƟŽŶ
ĨƌŽŵ ůŝĂďŝůŝƚLJ ŝŶ ĐĂƐĞ ƚŚĞ ĐŽƌƉŽƌĂƚĞ ďŽĚLJ ĐŽƵŶƚƐ
ǁŝƚŚĂĐƌŝŵŝŶĂůĐŽŵƉůŝĂŶĐĞ͘
'ŝǀĞŶ ƚŚŝƐ ƐŝƚƵĂƟŽŶ͕ ŝŶ ƚŚŝƐĂƌƟĐůĞ͕ ƚŚĞ ĂƵƚŚŽƌƐ
ĂŶƐǁĞƌƚŚĞ ĂƌŝƐŝŶŐƋƵĞƐƟŽŶƐ͗ǁŚĂƚ ĚŽĞƐĐƌŝŵŝŶĂů
ĐŽŵƉůŝĂŶĐĞ ƐƚĂŶĚƐĨŽƌ͍ tŚĂƚ ĂƌĞ ƚŚĞ ĂĐĐĞƐƐŽƌLJ
ĐŽŶƐĞƋƵĞŶĐĞƐŽĨƚŚĞĐƌŝŵŝŶĂůůŝĂďŝůŝƚLJŽĨĐŽƌƉŽƌĂƚĞ
ďŽĚŝĞƐ ŝŶ ŽƵƌ ĐƵƌƌĞŶƚůĞŐŝƐůĂƟŽŶ͍ tŚĂƚ ĂƌĞ ƚŚĞ
ŶŽǀĞůƟĞƐ ƚŚĂƚ ƚŚĞKƉŝŶŝŽŶ ŽŶ ƚŚĞ EĞǁ ƌŝŵŝŶĂů
ŽĚĞŝŶƚƌŽĚƵĐĞƐ͍
>Ăǁ͖ ĐƌŝŵŝŶĂů ĐŽŵƉůŝĂŶĐĞ͖
ĐƌŝŵŝŶĂůůŝĂďŝůŝƚLJŽĨĐŽƌƉŽƌĂƚĞďŽĚŝĞƐ͖ƌŝƐŬŵĂŶĂŐĞͲ
ŵĞŶƚ͖ŐŽŽĚĐŽƌƉŽƌĂƚĞŐŽǀĞƌŶĂŶĐĞ͖ĂĐĐĞƐƐŽƌLJĐŽŶͲ
ƐĞƋƵĞŶĐĞƐ͘
$ERJDGD $VRFLDGD GHO (VWXGLR (FKHFRSDUDVRFLDGR D %DNHU 0F.HQ]LH ,QWHUQDWLRQDO &RQWDFWR FDUPHQUXL]#
bakermckenzie.com.
$ERJDGR(VWXGLRV GH 0DHVWUtDHQ 'HUHFKR 3HQDOSRU OD 3RQWL¿FLD8QLYHUVLGDG &DWyOLFD GHO3HU~ 38&3(VWXGLRV
GHHVSHFLDOL]DFLyQHQFRPSOLDQFH\ EXHQDVSUiFWLFDVFRUSRUDWLYDVSRUOD 38&3\SRUOD8QLYHUVLGDG&DWyOLFD GH&KLOH
&HUWL¿FDFLyQ$QWL/DYDGRGH'LQHUR1LYHO$VRFLDGR$0/&$SRU)ORULGD,QWHUQDWLRQDO%DQNHUV$VVRFLDWLRQHQDVRFLDFLyQ
con Florida International University (en curso). Integrante del Instituto de Ciencia Procesal Penal (INCIPP). Asistente
DFDGpPLFR\GHOLWLJLRHQ(VWXGLR2Up*XDUGLD&RQWDFWRZSDORPLQR#SXFSSH
1RWDGHOHGLWRU(OSUHVHQWHDUWtFXOR IXHUHFLELGRSRUHO&RQVHMR(GLWRULDOGH 7+Ɯ0,65HYLVWDGH'HUHFKRHOGHVHS-
tiembre de 2015, y aceptado por el mismo el 25 de enero de 2016.
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INCORPORACIÓN DE LA RESPONSABILIDAD AUTÓNOMA DE LAS PERSONAS JURÍDICAS EN EL DICTAMEN
62%5((/18(92&Ï',*23(1$/¢$+25$6Ë1(&(6,7281CRIMINAL COMPLIANCE?
/͘ /EdZKh/ME
ĐƚƵĂůŵĞŶƚĞ͕ĞŶĚŝƐƟŶƚŽƐƉĂşƐĞƐƐĞĞƐƚĄŶƌĞĂůŝnjĂŶͲ
ĚŽƌĞĨŽƌŵĂƐůĞŐŝƐůĂƟǀĂƐ͕ĐŽŶůĂ ĮŶĂůŝĚĂĚĚĞĞdžŝŐŝƌ
ůĂƌĞƐƉŽŶƐĂďŝůŝĚĂĚƉĞŶĂůĚĞůĂƐƉĞƌƐŽŶĂƐũƵƌşĚŝĐĂƐ͘
^ĞƉĂƌƚĞĚĞůĂŝĚĞĂĚĞƋƵĞůĂƐĞŵƉƌĞƐĂƐ͕ĂůŽĐƵƉĂƌ
ƵŶŝŵƉŽƌƚĂŶƚĞƌŽůĞŶůĂƐŽĐŝĞĚĂĚŵŽĚĞƌŶĂ͕ŶŽƐŽůŽ
se presentan como centros de generación de una
ŐƌĂŶĐĂŶƟĚĂĚĚĞ ƌŝĞƐŐŽƐ͕ƐŝŶŽƋƵĞ͕ ĚĂĚĂƐƐƵƐ ĞƐͲ
ƚƌƵĐƚƵƌĂƐĞƐƉĞĐŝĂůŵĞŶƚĞĐŽŵƉůĞũĂƐ͕ƐĞůĂƐ ǀĞŵĄƐ
ƋƵĞĐŽŵŽƵŶĂ ƐŝŵƉůĞƐƵŵĂ ĚĞƐƵũĞƚŽƐŝŶĚŝǀŝĚƵĂͲ
ůĞƐ͕ĐŽŵŽƵŶ͞ƚŽĚŽ͟ƋƵĞŝŶĐŝĚĞĚŝƌĞĐƚĂŵĞŶƚĞĞŶůĂ
ĞƐƚĂďŝůŝĚĂĚĚĞůƐŝƐƚĞŵĂ͘
ĞƐĚĞĞƐĂƉĞƌƐƉĞĐƟǀĂ͕ƐĞďƵƐĐĂŶŽƐŽůŽƐĂŶĐŝŽŶĂƌ
ĂůŽƐƐƵũĞƚŽƐŝŶĚŝǀŝĚƵĂůĞƐƋƵĞƐĞĞŶĐƵĞŶƚƌĂŶĚĞƚƌĄƐ
ĚĞůĂ ƉĞƌƐŽŶĂũƵƌşĚŝĐĂവĚŝƌĞĐƟǀŽƐ͕ŐĞƌĞŶƚĞƐ͕ůşŶĞĂ
ŽƉĞƌĂƟǀĂവ͕ƐŝŶŽ Ă ůĂ ĞŵƉƌĞƐĂŵŝƐŵĂ ĞŶ ĨƵŶĐŝſŶ
ĂĐŝĞƌƚĂƐ ĐŽŶƐŝĚĞƌĂĐŝŽŶĞƐĚĞ ĐĂƌĄĐƚĞƌƉŽůşƟĐŽͲĐƌŝͲ
ŵŝŶĂůƋƵĞ ƉŽŶĚƌşĂŶĚĞ ŵĂŶŝĮĞƐƚŽƋƵĞ ůĂ ƉĞŶĂĂ
ůŽƐŵŝĞŵďƌŽƐĚĞůĂĞŵƉƌĞƐĂƌĞƐƵůƚĂŝŶƐƵĮĐŝĞŶƚĞĞŶ
ƚĠƌŵŝŶŽƐĚĞƉƌĞǀĞŶĐŝſŶŽŵĂŶƚĞŶŝŵŝĞŶƚŽĚĞůĂǀŝͲ
ŐĞŶĐŝĂĚĞůŽƌĚĞŶŶŽƌŵĂƟǀŽϭ.
ŶŶƵĞƐƚƌŽƉĂşƐ͕ƐĞŵĞũĂŶƚĞŝĚĞĂŚĂ ƚĞŶŝĚŽĞĐŽĞŶ
Ğů ŝĐƚĂŵĞŶ ĚĞů EƵĞǀŽſĚŝŐŽ WĞŶĂů͕ ĂƉƌŽďĂĚŽ
ƉŽƌůĂ ŽŵŝƐŝſŶĚĞ :ƵƐƟĐŝĂLJ ĞƌĞĐŚŽƐ ,ƵŵĂŶŽƐ
ĚĞůŽŶŐƌĞƐŽĚĞůĂZĞƉƷďůŝĐĂϮ͕ƋƵĞďƵƐĐĂŝŶĐŽƌƉŽͲ
ƌĂƌവƉŽƌƉƌŝŵĞƌĂǀĞnjവĞŶŶƵĞƐƚƌĂůĞŐŝƐůĂĐŝſŶůĂƌĞƐͲ
ƉŽŶƐĂďŝůŝĚĂĚĂƵƚſŶŽŵĂĚĞůĂƐƉĞƌƐŽŶĂƐũƵƌşĚŝĐĂƐϯ͕
ĞƐƚĂďůĞĐŝĞŶĚŽĐŽŵŽŵĞĚŝĚĂƐĂƉůŝĐĂďůĞƐ͗;ŝͿůĂŵƵůͲ
ƚĂ͖;ŝŝͿĚŝƐŽůƵĐŝſŶ͖;ŝŝŝͿĐůĂƵƐƵƌĂ͖Ğ͕;ŝǀͿŝŶŚĂďŝůŝƚĂĐŝſŶ
ĚĞůĂ ĞŵƉƌĞƐĂ͘>Ă ƷŶŝĐĂĞdžĞŶĐŝſŶ ĚĞƌĞƐƉŽŶƐĂďŝͲ
ůŝĚĂĚĞdžƉƌĞƐĂŵĞŶƚĞŝŶĚŝĐĂĚĂĐŽŶƐŝƐƚĞĞŶůĂ ĂĚŽƉͲ
ĐŝſŶ Ğ ŝŵƉůĞŵĞŶƚĂĐŝſŶǀŽůƵŶƚĂƌŝĂ͕ƉŽƌ ƉĂƌƚĞ ĚĞů
ĞŶƚĞĐŽƌƉŽƌĂƟǀŽ͕LJĐŽŶĂŶƚĞƌŝŽƌŝĚĂĚĂůĂĐŽŵŝƐŝſŶ
ĚĞůĚĞůŝƚŽ͕ĚĞ un modelo de prevención o sistema
ĚĞ ĐƵŵƉůŝŵŝĞŶƚŽŶŽƌŵĂƟǀŽ ĞŶ ƐŝŶƚŽŶşĂ ĐŽŶ ůŽƐ
ƌŝĞƐŐŽƐ͕ŶĞĐĞƐŝĚĂĚĞƐLJĐĂƌĂĐƚĞƌşƐƟĐĂƐĚĞůŶĞŐŽĐŝŽ͘
Ŷ ĞƐĞ ƐĞŶƟĚŽ͕ Ă ƉƌŝŵĞƌĂ ǀŝƐƚĂ͕ ƚŽĚŽ ƉĂƌĞĐĞƌşĂ
ŝŶĚŝĐĂƌƋƵĞĞdžŝƐƚĞƵŶĂĞƐƚƌĞĐŚĂƌĞůĂĐŝſŶŽǀŝŶĐƵůĂͲ
ĐŝſŶĞŶƚƌĞůĂƌĞƐƉŽŶƐĂďŝůŝĚĂĚƉĞŶĂůĚĞůĂƐƉĞƌƐŽŶĂƐ
ũƵƌşĚŝĐĂƐLJůĂĂƵƚŽƌƌĞŐƵůĂĐŝſŶĞdžƉƌĞƐĂĚĂĂƚƌĂǀĠƐĚĞ
la implementación de un ĐƌŝŵŝŶĂůĐŽŵƉůŝĂŶĐĞ͖ĞƐ
ĚĞĐŝƌ͕ĚĞƵŶ ƐŝƐƚĞŵĂ ĚĞ ĐƵŵƉůŝŵŝĞŶƚŽŶŽƌŵĂƟǀŽ
ƋƵĞƚĞŶŐĂƉŽƌŽďũĞƚŽ ůĂĐŽŶƚĞŶĐŝſŶĚĞƌŝĞƐŐŽƐĚĞ
ŝŶĨƌĂĐĐŝſŶůĞŐĂů͘^Ƶ ĚŝƐĞŹŽ LJĞũĞĐƵĐŝſŶ ƐĞƌşĂŶŝŵͲ
ƉƌĞƐĐŝŶĚŝďůĞƐƉĂƌĂƵŶĚĞƐĞŶǀŽůǀŝŵŝĞŶƚŽĚĞůĂĞŵͲ
ƉƌĞƐĂ͕ůŝďƌĞĚĞůĂŝŵƉŽƐŝĐŝſŶĚĞŵƵůƚĂƐLJƐĂŶĐŝŽŶĞƐ͕
ĂƐşĐŽŵŽĚĞůĚĂŹŽƌĞƉƵƚĂĐŝŽŶĂůLJůĂƐŶĞŐĂƟǀĂƐĐŽŶͲ
ƐĞĐƵĞŶĐŝĂƐĞĐŽŶſŵŝĐĂƐƋƵĞůĂŝŶǀĞƐƟŐĂĐŝſŶƉŽƌƵŶ
ŚĞĐŚŽŝůşĐŝƚŽĚĞĐĂƌĄĐƚĞƌƉĞŶĂůŽĐĂƐŝŽŶĂ͘
Ɛş ůĂƐĐŽƐĂƐ͕ ƉŽĚƌşĂ ƉĞŶƐĂƌƐĞ ƋƵĞ ůĂŝŵƉůĞŵĞŶͲ
tación de un ĐƌŝŵŝŶĂů ĐŽŵƉůŝĂŶĐĞ ƷŶŝĐĂŵĞŶƚĞ
ƚĞŶĚƌşĂƐĞŶƟĚŽĞŶƵŶƉĂşƐĞŶĚŽŶĚĞůĂ ůĞŐŝƐůĂĐŝſŶ
ƌĞƐƉŽŶƐĂďŝůŝnjĂƐĞĚŝƌĞĐƚĂŵĞŶƚĞĂůĂ ƉĞƌƐŽŶĂũƵƌşĚŝͲ
ĐĂ;ƐŽĐŝĞƚĂƐĚĞůŝŶƋƵĞƌĞƉŽƚĞƐƚƐͿ y no en uno como
ĞůŶƵĞƐƚƌŽ͕ĞŶĚŽŶĚĞƐĞĐŽŶƐŝĚĞƌĂƋƵĞůĂƐƉĞƌƐŽŶĂƐ
ũƵƌşĚŝĐĂƐŶŽƟĞŶĞŶĐĂƉĂĐŝĚĂĚĚĞůŝĐƟǀĂ͕ƉĞƌŽĚŽŶĚĞ
ƐşĞƐƉŽƐŝďůĞƋƵĞƐĞůĞƐŝŵƉŽŶŐĂ͕ĞŶĞůŵĂƌĐŽĚĞƵŶ
ƉƌŽĐĞƐŽƉĞŶĂů͕ĚĞƚĞƌŵŝŶĂĚĂƐŵĞĚŝĚĂƐĞƐƉĞĐşĮĐĂƐ
ŽĐŽŶƐĞĐƵĞŶĐŝĂƐĂĐĐĞƐŽƌŝĂƐĐŽŶůĂĮŶĂůŝĚĂĚĚĞŝŵͲ
ƉĞĚŝƌůĂĐŽŵŝƐŝſŶĚĞŶƵĞǀŽƐĚĞůŝƚŽƐ;ƐŽĐŝĞƚĂƐĚĞůŝŶͲ
ƋƵĞƌĞŶŽŶƉŽƚĞƐƚͿ͘
EŽƐŽƚƌŽƐ͕ƉŽƌĞůĐŽŶƚƌĂƌŝŽ͕ƐŽŵŽƐĚĞůĂŝĚĞĂĚĞƋƵĞ
ŶŽĞƐŶĞĐĞƐĂƌŝĂůĂŝŶƚƌŽĚƵĐĐŝſŶĚĞůĂƌĞƐƉŽŶƐĂďŝůŝͲ
ĚĂĚƉĞŶĂůĚĞůĂƉĞƌƐŽŶĂũƵƌşĚŝĐĂƉĂƌĂƋƵĞƵŶĂĞŵͲ
ƉƌĞƐĂƐĞ ďĞŶĞĮĐŝĞ ĚĞ ůĂŝŵƉůĞŵĞŶƚĂĐŝſŶ ĚĞ ŶŽƌͲ
mas internas que aseguren el cumplimiento de las
ƌĞŐůĂƐůĞŐĂůĞƐǀŝŐĞŶƚĞƐLJ͕ĚĞĞƐĞŵŽĚŽ͕ƐĞĂůĞũĞĚĞ
ůĂŝŵƉŽƐŝĐŝſŶĚĞĐŽŶƐĞĐƵĞŶĐŝĂƐĂĐĐĞƐŽƌŝĂƐďĂƐĂĚĂƐ
ĞŶůĂƉĞůŝŐƌŽƐŝĚĂĚĚĞƐƵŽƌŐĂŶŝnjĂĐŝſŶ͘
ŝĐŚŽĞůůŽ͕ ƉƌĞƚĞŶĚĞŵŽƐďƌŝŶĚĂƌĐŝĞƌƚŽƐ ĂůĐĂŶĐĞƐ
ƐŽďƌĞůĂ ŝŶĐŽƌƉŽƌĂĐŝſŶĚĞůĐƌŝŵŝŶĂůĐŽŵƉůŝĂŶĐĞ al
ŝŶƚĞƌŝŽƌĚĞƵŶĂ ĞŵƉƌĞƐĂŽƉĞƌƐŽŶĂ ũƵƌşĚŝĐĂŝŶƐĞƌͲ
ƚĂƚĂŶƚŽĞŶƵŶ ƐŝƐƚĞŵĂůĞŐĂůƋƵĞůĂƌĞƐƉŽŶƐĂďŝůŝnjĂ
ĚŝƌĞĐƚĂŵĞŶƚĞĐŽŵŽĞŶƵŶŽƋƵĞ͕ĂůŶŽƌĞĐŽŶŽĐĞƌůĞ
ĐĂƉĂĐŝĚĂĚĚĞůŝĐƟǀĂ͕ůĞĂƚƌŝďƵLJĂŵĞĚŝĚĂƐĐĂůŝĮĐĂĚĂƐ
como consecuencias accesorias.
Ŷ ƌĞƐƵŵĞŶ͕ ĞŶĞů ƉƌĞƐĞŶƚĞ ƚƌĂďĂũŽ͕ ĚĞĨĞŶĚĞƌĞͲ
ŵŽƐůĂ ŝĚĞĂĚĞ ƋƵĞƵŶĂ ĞĮĐĂnjŐĞƐƟſŶ ĚĞƌŝĞƐŐŽƐ
que evidencie la falta de involucramiento del ente
ĐŽůĞĐƟǀŽĞŶĞůŚĞĐŚŽƉƵŶŝďůĞ ĐŽĂĚLJƵǀĂƌşĂĂůĂŶŽ
aplicación de sancionesϰĂůĂƉĞƌƐŽŶĂũƵƌşĚŝĐĂŽ͕ĞŶ
ƚŽĚŽĐĂƐŽ͕ Ă ƵŶĂ ĐŽŶƐŝĚĞƌĂďůĞĂƚĞŶƵĂĐŝſŶ ĚĞ ůĂƐ
1 *$5&Ë$&$9(523HUF\³(VER]RGHXQPRGHORGHDWULEXFLyQGHUHVSRQVDELOLGDGSHQDOGHODVSHUVRQDVMXUtGLFDV´(Q
5HYLVWDGH(VWXGLRVGHOD-XVWLFLDS
(QKWWSZZZGHUHFKRXFKLOHFOFHMGRFVB*$5&,$&$9(52SGI
2 'LVSRQLEOHHQKWWSZZZPLQMXVJRESHGLFWDPHQGHOQXHYRFRGLJRSHQDO
3 6LELHQODUHVSRQVDELOLGDGSHQDOGHODVSHUVRQDVMXUtGLFDVVHUiDSOLFDEOHHQXQ~QLFRWLSRSHQDO±HOFRKHFKRDFWLYRLQWHU-
nacional–, manteniéndose vigente el principio societas deliquare non potest para todos los demás casos, lo cierto es que
el criminal complianceVHSUHVHQWDFRPRXQLQVWUXPHQWRDGHFXDGRSDUDODSUHYHQFLyQGHORVULHVJRVSURSLRVGHOJLURGHO
QHJRFLR$VtGHSHQGLHQGRGHOREMHWRGHODHPSUHVDFRDG\XYDUiDODSUHYHQFLyQHLGHQWL¿FDFLyQGHORVULHVJRVGHLQIUDF-
FLyQOHJDOGHLOtFLWRV FRPRHOODYDGRGH DFWLYRVGHFRUUXSFLyQ GHIXQFLRQDULRVWULEXWDULRVFRQWUD HOPHGLRDPELHQWHR
incluso, al de atentado contra las condiciones de seguridad en el trabajo. Su utilidad, como expondremos en el presente
WUDEDMRQRVHOLPLWDUiDODLPSODQWDFLyQGHXQVLVWHPDOHJDOTXHUHVSRQVDELOL]DGLUHFWDPHQWHDODSHUVRQDMXUtGLFD
4 Al referirnos a sanciones queremos abarcar tanto el concepto de consecuencias accesorias como el de penas directas
a imponerse a la persona jurídica.
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7+Ɯ0,65HYLVWDGH'HUHFKRSS,661
mismas si es que el programa de cumplimiento se
implementó con posterioridad a la comisión del
ŚĞĐŚŽĚĞůŝĐƟǀŽ͘
//͘ ͎Yh^>CRIMINAL COMPLIANCE͍
>Ă ƉƌĞǀĞŶĐŝſŶĚĞ ůŽƐ ƌŝĞƐŐŽƐ ĚĞ ŝŶĨƌĂĐĐŝſŶ ůĞŐĂů
ƉƌŽǀŽĐĂĚŽƐƉŽƌůĂŝŶĂĚĞĐƵĂĚĂŐĞƐƟſŶŽƌŐĂŶŝnjĂƟǀĂ
ĚĞƵŶĂ ĞŵƉƌĞƐĂĞƐƵŶ ƚĞŵĂĚĞ ƐƵŵŽŝŶƚĞƌĠƐ͕ŶŽ
ƐŽůŽƉĂƌĂůĂĚŽŐŵĄƟĐĂ ƉĞŶĂůവĂƉĂƌƟƌĚĞ ůĂĐƌĞĂͲ
ción de estructuras de imputación individual hasta
ůĂĞůĂďŽƌĂĐŝſŶĚĞƚĞŽƌşĂƐƐŽďƌĞůĂƉƌŽƉŝĂƌĞƐƉŽŶƐĂͲ
ďŝůŝĚĂĚƉĞŶĂůĚĞůĂƐƉĞƌƐŽŶĂƐũƵƌşĚŝĐĂƐവ͕ƐŝŶŽƚĂŵͲ
ďŝĠŶƉĂƌĂůĂƉŽůşƟĐĂĐƌŝŵŝŶĂůLJĂƋƵĞ͕ĐŽŵŽƐĞƐĂďĞ͕
ĞůƐƚĂĚŽŶŽƉƵĞĚĞĚĞũĂƌĚĞŝŶƚĞƌǀĞŶŝƌĂŶƚĞĞůƌŝĞƐͲ
ŐŽĚĞĂĨĞĐƚĂĐŝſŶĚĞŝŵƉŽƌƚĂŶƚĞƐďŝĞŶĞƐũƵƌşĚŝĐŽƐ͘
ŶĞƐĞ ƐĞŶƟĚŽ͕ ĚĂĚĂ ůĂ ĐŽŵƉůĞũĂĞƐƚƌƵĐƚƵƌĂ ƋƵĞ
ŶŽƌŵĂůŵĞŶƚĞƉƌĞƐĞŶƚĂŶůĂƐĞŵƉƌĞƐĂƐ͕ƐĞƉůĂŶƚĞĂ
ůĂĐƵĞƐƟſŶĚĞĐſŵŽƐĞ ŚĂĚĞĐŽŶƚƌŽůĂƌůĂƐĞŶĂƌĂƐ
ĚĞĂƐĞŐƵƌĂƌ ƵŶĂŐĞƐƟſŶ ĂĚĞĐƵĂĚĂĚĞ ůŽƐƌŝĞƐŐŽƐ
ƋƵĞŐĞŶĞƌĂŶ͘hŶĂ ŽƉĐŝſŶ͕ƋƵĞ ŚŽLJĞƐƚĄ ĞŶďŽŐĂ͕
ĐŽŶƐŝƐƚĞĞŶ Ğů ĚĞƐƉůĂnjĂŵŝĞŶƚŽ ƉƌŽŐƌĞƐŝǀŽĚĞ ůŽƐ
ĚĞďĞƌĞƐĚĞǀŝŐŝůĂŶĐŝĂƉŽƌƉĂƌƚĞĚĞůƐƚĂĚŽŚĂĐŝĂůĂƐ
propias empresasϱ.
ŶŽƚƌĂƐƉĂůĂďƌĂƐ͕ƉĂƌƟĞŶĚŽĚĞ ůĂŝĚĞĂƋƵĞ ĞůƐͲ
ƚĂĚŽŶŽ ƐĞ ĞŶĐƵĞŶƚƌĂ ĞŶ ůĂ ŵĞũŽƌ ƉŽƐŝĐŝſŶƉĂƌĂ
ƌĞŐƵůĂƌ ĐŽŵƉůĞũĂƐ ŽƌŐĂŶŝnjĂĐŝŽŶĞƐ ĞŵƉƌĞƐĂƌŝĂůĞƐ͕
ƐŝŶŽƋƵĞ ƐŽůŽ ƉƵĞĚĞĂƐƉŝƌĂƌ വĚĂĚĂůĂ ĞƐĐĂƐĞnjĚĞ
ƌĞĐƵƌƐŽƐവĂĞũĞƌĐŝƚĂƌĂůŐƷŶŐƌĂĚŽĚĞĐŽŶƚƌŽůƐŽďƌĞ
ĞůĐŽŶƚĞdžƚŽLJůĂƐĐŝƌĐƵŶƐƚĂŶĐŝĂƐĞŶůĂƐƋƵĞĚŝƐƟŶƚĂƐ
ĞŵƉƌĞƐĂƐŝŶƚĞƌĂĐƚƷĂŶĞŶƚƌĞƐş͕ƐĞŝŵƉůĂŶƚĂƵŶŵŽͲ
ĚĞůŽďĂƐĂĚŽĞŶůĂ͞ĂƵƚŽƌƌĞŐƵůĂĐŝſŶ͘͟
ĚĞĐŝƌĚĞ 'ĂƌĐşĂĂǀĞƌŽ͕ĚĞĞƐĞŵŽĚŽƐĞ ĂĚǀŝĞƌͲ
ƚĞƋƵĞĞůĂƐĞŐƵƌĂŵŝĞŶƚŽĚĞůĂǀŝŐĞŶĐŝĂĞĨĞĐƟǀĂĚĞ
ůĂƌĞŐƵůĂĐŝſŶůĞŐĂůĚĞũĂ ĚĞĞƐƚĂƌĞŶůĂƐ ŵĂŶŽƐĞdžͲ
ĐůƵƐŝǀĂƐĚĞů ƐƚĂĚŽƉĂƌĂƉĂƐĂƌ Ă ůĂĞŵƉƌĞƐĂ͕ ƋƵĞ
ƐĞ ĐŽŵƉŽƌƚĂ ĐŽŵŽƵŶ ĐŽůĂďŽƌĂĚŽƌ ĂĐƟǀŽ ĞŶ Ğů
ŵĂŶƚĞŶŝŵŝĞŶƚŽĚĞ ůĂ ŝĚĞŶƟĚĂĚ ŶŽƌŵĂƟǀĂ ĚĞ ůĂ
sociedadϲ͕ĂƚƌĂǀĠƐĚĞůĞƐƚĂďůĞĐŝŵŝĞŶƚŽĚĞŶŽƌŵĂƐ
internas que cumplen funciones de prevención y
detección de las infracciones legales.
ƐŝŵŝƐŵŽ͕tĞůůŶĞƌƐĞŹĂůĂƋƵĞ͞ĞůƉƌŽƉſƐŝƚŽĚĞƵŶ
ƉƌŽŐƌĂŵĂĚĞ ĐƵŵƉůŝŵŝĞŶƚŽ͕ĚŝƐĞŹĂĚŽ ƉĂƌĂůĂ ƌĞͲ
ĚƵĐĐŝſŶĚĞƉĞŶĂƐ͕ĞƐƉƌŽǀĞĞƌĂůĂƐĞŵƉƌĞƐĂƐĚĞƵŶ
ŝŶĐĞŶƟǀŽĚĞĂƵƚŽƌĞŐƵůĂĐŝſŶ͕LJ͕ƉŽƌƚĂŶƚŽ͕ĂůŝǀŝĂƌůĂ
ĂĐƟǀŝĚĂĚƌĞŐƵůĂĚŽƌĂLJĚĞƉƌĞǀĞŶĐŝſŶĚĞůĚĞůŝƚŽƉŽƌ
parte del Estado”ϳ.
ŶůŽƋƵĞ ƐĞƌĞĮĞƌĞĂŶƵĞƐƚƌŽŵĞĚŝŽ͕ĐĂďĞĂĚǀĞƌͲ
Ɵƌ͕ƉŽƌĞũĞŵƉůŽ͕ƋƵĞĚĞƐĚĞĞůĂŹŽ ϮϬϬϮƵŶĂƐĞƌŝĞ
ĚĞŝŶƐƟƚƵĐŝŽŶĞƐ ƉƷďůŝĐĂƐŚĂŶǀĞŶŝĚŽ ŝŵƉŽŶŝĞŶĚŽ
ĐŝĞƌƚŽƐ͞WƌŝŶĐŝƉŝŽƐĚĞůƵĞŶ'ŽďŝĞƌŶŽŽƌƉŽƌĂƟǀŽ
ƉĂƌĂůĂƐ^ŽĐŝĞĚĂĚĞƐWĞƌƵĂŶĂƐ͕͟ƋƵĞƐĞĞůĂďŽƌĂƌŽŶ
ƐŽďƌĞůĂďĂƐĞĚĞůŽƐ͞WƌŝŶĐŝƉŝŽƐĚĞůĂKƌŐĂŶŝnjĂĐŝſŶ
ƉĂƌĂůĂ ŽŽƉĞƌĂĐŝſŶLJĞƐĂƌƌŽůůŽĐŽŶſŵŝĐŽ͕͟ůŽƐ
ĐƵĂůĞƐƐŽŶ ŽďƐĞƌǀĂĚŽƐ ƉŽƌ ĞŵƉƌĞƐĂƐĚĞ ůŽƐ ŵĄƐ
ǀĂƌŝĂĚŽƐŐŝƌŽƐ͕ ĐŽŵŽŵŝŶĞƌĂƐ͕ ďĂŶĐŽƐ LJ ĮŶĂŶĐŝĞͲ
ƌĂƐ͕ĞƚĐĠƚĞƌĂ͘
ƐŵĄƐ͕ ĞŶ Ğů ĂŹŽ ϮϬϭϯ͕ ƐĞ ƉƵďůŝĐſĞů ſĚŝŐŽ ĚĞ
ƵĞŶ 'ŽďŝĞƌŶŽ ŽƌƉŽƌĂƟǀŽ ƉĂƌĂ ůĂƐ ƐŽĐŝĞĚĂĚĞƐ
ƉĞƌƵĂŶĂƐ͕ĐƵLJŽWƌŝŶĐŝƉŝŽϮϱŝŶĚŝĐĂůŽƐŝŐƵŝĞŶƚĞ͗
͞ů ŝƌĞĐƚŽƌŝŽ ĂƉƌƵĞďĂ ƵŶĂ ƉŽůşƟĐĂ ĚĞ ŐĞƐƟſŶ
integral de riesgos de acuerdo con el tamaño y
ĐŽŵƉůĞũŝĚĂĚĚĞůĂ ƐŽĐŝĞĚĂĚ͖ĚĞĮŶĞƌŽůĞƐ͕ƌĞƐƉŽŶͲ
ƐĂďŝůŝĚĂĚĞƐLJůşŶĞĂƐĚĞƌĞƉŽƌƚĞƋƵĞĐŽƌƌĞƐƉŽŶĚĂŶ͖
y promueve una cultura de riesgos al interior de
ůĂƐŽĐŝĞĚĂĚ͕ĚĞƐĚĞĞůŝƌĞĐƚŽƌŝŽLJůĂ ůƚĂ'ĞƌĞŶĐŝĂ
ŚĂƐƚĂůŽƐƉƌŽƉŝŽƐĐŽůĂďŽƌĂĚŽƌĞƐ͘ŶĞůĐĂƐŽĚĞůŽƐ
ŐƌƵƉŽƐĞĐŽŶſŵŝĐŽƐ͕ĚŝĐŚĂƉŽůşƟĐĂĂůĐĂŶnjĂĂƚŽĚĂƐ
las empresas integrantes del grupo y permite una
ǀŝƐŝſŶŐůŽďĂůĚĞůŽƐƌŝĞƐŐŽƐĐƌşƟĐŽƐ͘
>Ă'ĞƌĞŶĐŝĂ'ĞŶĞƌĂůƐƵƉĞƌǀŝƐĂƉĞƌŝſĚŝĐĂŵĞŶƚĞůŽƐ
ƌŝĞƐŐŽƐĂ ůŽƐƋƵĞ ƐĞĞŶĐƵĞŶƚƌĂĞdžƉƵĞƐƚĂůĂ ƐŽĐŝĞͲ
dad y los pone en conocimiento del Directorio. El
ƐŝƐƚĞŵĂĚĞ ŐĞƐƟſŶŝŶƚĞŐƌĂůĚĞ ƌŝĞƐŐŽƐƉĞƌŵŝƚĞ ůĂ
ŝĚĞŶƟĮĐĂĐŝſŶ͕ŵĞĚŝĐŝſŶ͕ĂĚŵŝŶŝƐƚƌĂĐŝſŶ͕ĐŽŶƚƌŽůLJ
seguimiento de riesgos.
ůŝƌĞĐƚŽƌŝŽ ĚĞůĂ ƐŽĐŝĞĚĂĚĞƐ ƌĞƐƉŽŶƐĂďůĞĚĞ ůĂ
ĞdžŝƐƚĞŶĐŝĂĚĞƵŶƐŝƐƚĞŵĂĚĞĐŽŶƚƌŽůŝŶƚĞƌŶŽLJĞdžƚĞƌͲ
ŶŽ͕ĂƐşĐŽŵŽĚĞƐƵƉĞƌǀŝƐĂƌƐƵĞĮĐĂĐŝĂĞŝĚŽŶĞŝĚĂĚ͘
WĂƌĂƚĂůĞĨĞĐƚŽ͕ĐŽŶƐƟƚƵLJĞƵŶŽŵŝƚĠĚĞƵĚŝƚŽƌşĂ͘͟
ĞƐĚĞĚŝĐŚĂƉĞƌƐƉĞĐƟǀĂ͕ƐĞĂĚǀŝĞƌƚĞƋƵĞĞůĂƐĞŐƵͲ
ƌĂŵŝĞŶƚŽĚĞůĂƐĞdžŝŐĞŶĐŝĂƐůĞŐĂůĞƐŶŽƐŽůŽĚĞƐĐĂŶͲ
ƐĂĞŶĞůƐƚĂĚŽ͕ƐŝŶŽƚĂŵďŝĠŶĞŶůĂƉƌŽƉŝĂĞŵƉƌĞƐĂ͕
que al incorporar normas internas que cumplen
funciones de prevención y detección de las infracͲ
ĐŝŽŶĞƐůĞŐĂůĞƐ͕ƐĞĐŽŵƉŽƌƚĂĐŽŵŽƵŶĐŽůĂďŽƌĂĚŽƌ
5 *Ï0(=-$5$'Ë(=&DUORV³$VSHFWRVVXVWDQWLYRVUHODWLYRVD ODUHVSRQVDELOLGDGSHQDOGHODV SHUVRQDVMXUtGLFDV´(Q
³5HVSRQVDELOLGDGSHQDOGHODVSHUVRQDVMXUtGLFDV$VSHFWRVVXVWDQWLYRV\SURFHVDOHV´0DGULG/D/H\S
6 *$5&Ë$&$9(523HUF\³&RPSOLDQFH\ODYDGRGHDFWLYRV´(Q&$52&25,$&DUORV\/XLV0LJXHO5(
³&RPSOLDQFH\SUHYHQFLyQ GHOODYDGR GHDFWLYRV\ GHO¿QDQFLDPLHQWRGHO WHUURULVPR$FWDVGHO ,IRURGH &RPSOLDQFH\
3UHYHQFLyQGHOODYDGRGHDFWLYRV\GHO)LQDQFLDPLHQWRGHOWHUURULVPR´/LPD&('3(S
7 :(//1(53KLOLS$³(IIHFWLYH&RPSOLDQFH3URJUDPV DQG&RUSRUDWH&ULPLQDO3URVHFXWLRQV´(Q &DUGR]R/DZ5HYLHZ
S7UDGXFFLyQOLEUHGH³7KHSXUSRVHRIWKHFRPSOLDQFHSURJUDPVHQWHQFHGRZQJUDGHVWUXFWXUHLVWR
SURYLGHFRUSRUDWLRQVZLWKDQLQFHQWLYHWRVHOISROLFHWKHUHE\DOOHYLDWLQJVRPHRIWKHUHJXODWRU\EXUGHQRIFULPHGHWHUUHQFH
IURPWKHVWDWH´
En: KWWSZZZIULHGIUDQNFRPVLWH)LOHV3XEOLFDWLRQV&'%%%'$'%)(SGI.
THEMIS 68 | Revista de Derecho
166
INCORPORACIÓN DE LA RESPONSABILIDAD AUTÓNOMA DE LAS PERSONAS JURÍDICAS EN EL DICTAMEN
62%5((/18(92&Ï',*23(1$/¢$+25$6Ë1(&(6,7281CRIMINAL COMPLIANCE?
ĂĐƟǀŽ͖ĞƐ ĚĞĐŝƌ͕ĐŽŵŽƵŶďƵĞŶ ĐŝƵĚĂĚĂŶŽĐŽƌƉŽͲ
ƌĂƟǀŽ ƋƵĞ ĐƵĞŶƚĂ ĐŽŶ ƵŶĂ ŽƌŐĂŶŝnjĂĐŝſŶ ŝŶƚĞƌŶĂ
ŽƌŝĞŶƚĂĚĂĂůĂƉƌĞǀĞŶĐŝſŶĚĞůĚĞůŝƚŽLJ͕ĞŶĞƐĞƐĞŶͲ
ƟĚŽ͕Ă ĞǀŝƚĂƌƐƵ ƵƟůŝnjĂĐŝſŶ ƉĂƌĂůĂ ƌĞĂůŝnjĂĐŝſŶĚĞ
ĂĐƟǀŝĚĂĚĞƐĚĞůŝĐƟǀĂƐ͘
>Ă ŝĚĞĂĚĞ ďƵĞŶ ŐŽďŝĞƌŶŽ ĐŽƌƉŽƌĂƟǀŽ ƌĞĐŽŶŽĐĞ͕
ĞŶƚŽŶĐĞƐ͕ůĂ ĚŝİĐŝů ĐĂƉĂĐŝĚĂĚĚĞ ƌĞŶĚŝŵŝĞŶƚŽ ĚĞ
ůŽƐĐŽŶƚƌŽůĞƐĞƐƚĂƚĂůĞƐĚŝƌĞĐƚŽƐƐŽďƌĞůĂƐĞŵƉƌĞƐĂƐ͕
ĨƌĞŶƚĞĂůŽĐƵĂůƉƌŽƉŽŶĞƵŶĞƐƋƵĞŵĂĚŝƐƟŶƚŽ͕ƋƵĞ
ǀĂŵĄƐ ĂůůĄ ĚĞ ůĂƐŵĞƌĂƐ ĚĞĐůĂƌĂĐŝŽŶĞƐĠƟĐĂƐ͗ƐĞ
ĚĞĮĞŶĚĞůĂŝĚĞĂĚĞůĂ ĂƵƚŽƌƌĞŐƵůĂĐŝſŶĂƚƌĂǀĠƐĚĞ
la adopción de normas internas que sirvan para la
ƉƌĞǀĞŶĐŝſŶLJĚĞƚĞĐĐŝſŶĚĞŝůşĐŝƚŽƐLJ͕ĚĞĞƐĞŵŽĚŽ͕
ĚĞĐŽŵƉůĞŵĞŶƚŽĂůĂĨƵŶĐŝſŶŶŽƌŵĂƟǀĂĚĞůƐƚĂĚŽ͘
ĞĂĐƵĞƌĚŽ Ă 'ſŵĞnjͲ:ĂƌĂ şĞnj͕ ĐŽŵŽ ŶƷĐůĞŽ ĚĞ
ůĂ ĐŽŶĐĞƉĐŝſŶ ĚĞů ĐŝƵĚĂĚĂŶŽ ĐŽƌƉŽƌĂƟǀŽ ĮĞů Ăů
ĞƌĞĐŚŽƐĞ ƉƵĞĚĞŶƐĞŹĂůĂƌ͕ƐŝŶ ĚƵĚĂƐ͕Ă ůŽƐƉƌŽͲ
ŐƌĂŵĂƐ ĚĞ ĐƵŵƉůŝŵŝĞŶƚŽ ĞĨĞĐƟǀŽ വĐŽŵƉůŝĂŶĐĞ
ƉƌŽŐƌĂŵƐവ͕ ůŽƐ ĐƵĂůĞƐ ĨƵŶŐĞŶ ĐŽŵŽ ŝŶĚŝĐĂĚŽƌĞƐ
ĚĞĚŝĐŚĂĐƵůƚƵƌĂĐŽƌƉŽƌĂƟǀĂĚĞĐƵŵƉůŝŵŝĞŶƚŽĚĞů
Derechoϴ. Ello supone que las empresas cuenten
ĐŽŶƵŶĂ ŽƌŐĂŶŝnjĂĐŝſŶŝŶƚĞƌŶĂ ŽƌŝĞŶƚĂĚĂĂ ůĂ ƉƌĞͲ
ǀĞŶĐŝſŶĚĞů ĚĞůŝƚŽ͕ ĚĞ ŵĂŶĞƌĂ ƋƵĞ ĐƵŵƉůĂŶ ĐŽŶ
ƐƵƐĚĞďĞƌĞƐĚĞĐŽůĂďŽƌĂĐŝſŶLJĞǀŝƚĞŶƐĞƌƵƟůŝnjĂĚĂƐ
ƉĂƌĂĂĐƟǀŝĚĂĚĞƐĚĞůŝĐƟǀĂƐ͘
Todo lo mencionado da pie a lo que se ha denomiͲ
nado ĐŽŵƉůŝĂŶĐĞ͕ĞƐ ĚĞĐŝƌ͕Ă ƵŶƐŝƐƚĞŵĂĚĞ ĐƵŵͲ
ƉůŝŵŝĞŶƚŽŶŽƌŵĂƟǀŽĐƵLJĂĮŶĂůŝĚĂĚĞƐĂƐĞŐƵƌĂƌ ůĂ
ŽďƐĞƌǀĂŶĐŝĂĚĞůĂůĞLJ ĞŶůĂƐĂĐƟǀŝĚĂĚĞƐĞŵƉƌĞƐĂͲ
ƌŝĂůĞƐ͘ůƚĠƌŵŝŶŽƉƵĞĚĞĐĂƌĂĐƚĞƌŝnjĂƌƐĞĞŶĨƵŶĐŝſŶ
ĚĞůĞƐƉĞĐşĮĐŽ ĄŵďŝƚŽũƵƌşĚŝĐŽ ĞŶĞů ƋƵĞƌĞƉĞƌĐƵͲ
ƚĞ͖ĚĞŵĂŶĞƌĂƋƵĞ͕ƐŝůŽƋƵĞƐĞƉƌŽĐƵƌĂƐĞĨƵĞƐĞůĂ
ŽďƐĞƌǀĂŶĐŝĂĞƐƉĞĐşĮĐĂĚĞůĂŶŽƌŵĂƟǀĂƉĞŶĂů͕ƐĞůĞ
ůůĂŵĂƌĄĐƌŝŵŝŶĂůĐŽŵƉůŝĂŶĐĞ.
ĂďĞŝŶĚŝĐĂƌƋƵĞ͕ƐŝďŝĞŶ ůĂƌĞŐůĂŐĞŶĞƌĂůĞƐůĂǀŽͲ
luntariedad en la adopción de un ĐƌŝŵŝŶĂůĐŽŵͲ
ƉůŝĂŶĐĞ͕ĞůůĞŐŝƐůĂĚŽƌƉƵĞĚĞ ĞdžŝŐŝƌĂĐŝĞƌƚŽƟƉŽĚĞ
empresas la adopción de un sistema de cumpliͲ
ŵŝĞŶƚŽŶŽƌŵĂƟǀŽĐŽŶƌĞŐůĂƐĞƐƉĞĐşĮĐĂƐĐŽŶƌĞůĂͲ
ción a ciertos riesgos penalmente relevantes que
ƐĞƉƵĞĚĞŶŽƌŝŐŝŶĂƌ ƉŽƌĚĞƚĞƌŵŝŶĂĚĂƐĂĐƟǀŝĚĂĚĞƐ
comerciales que se desarrollan como parte del
negocioϵ.
>ĂĮŶĂůŝĚĂĚ ĚĞůĐŽŵƉůŝĂŶĐĞ ĞƐĂƐĞŐƵƌĂƌ ůĂŽďƐĞƌͲ
ǀĂŶĐŝĂĚĞůĂůĞLJĞŶůĂƐĂĐƟǀŝĚĂĚĞƐĞŵƉƌĞƐĂƌŝĂůĞƐ͕LJ
ƉƌĞƐĞŶƚĂĚŽƐŽďũĞƟǀŽƐĚŝĨĞƌĞŶĐŝĂďůĞƐ͗
Ͳ &ƵŶĐŝſŶ ĚĞ ƉƌĞǀĞŶĐŝſŶ͗^Ğ ƉƌŽĐƵƌĂ ĞǀŝƚĂƌ
ůĂ ƌĞĂůŝnjĂĐŝſŶ ĚĞ ĐŽŶĚƵĐƚĂƐ ŝŶĨƌĂĐƚŽƌĂƐ ĚĞ
la ley.
Ͳ &ƵŶĐŝſŶ ĚĞ ĐŽŶĮƌŵĂĐŝſŶ ĚĞů ĞƌĞĐŚŽ͗ ^ ŝ
las infracciones pena les igualmente se proͲ
ĚƵĐĞŶ͕ ůĂ ĂĐƟƚƵĚ ĚĞ ĮĚĞůŝĚĂĚ Ăů ĞƌĞĐŚŽ
por parte de la empresa se traduce en la
implementación de mecanismos y proceͲ
dimientos para su oportuna detección y
eventual comunicación a las autoridades
correspondientes.
ŚŽƌĂďŝĞŶ͕ĐĂďĞŝŶĚŝĐĂƌ ƋƵĞůĂĐŽŶĨŽƌŵĂĐŝſŶĚĞů
ĐŽŵƉůŝĂŶĐĞ en la empresa es un procedimiento
ĐŽŵƉůĞũŽƋƵĞƌĞƋƵŝĞƌĞĚĞƵŶĂƐĞƌŝĞĚĞƉĂƐŽƐ ƋƵĞ
ĚĞďĞŶƐĞŐƵŝƌƐĞ͗;ŝͿůĂĨŽƌŵƵůĂĐŝſŶĚĞůƉƌŽŐƌĂŵĂĚĞ
ĐƵŵƉůŝŵŝĞŶƚŽ͖;ŝŝͿŝŵƉůĞŵĞŶƚĂĐŝſŶĚĞůƐŝƐƚĞŵĂĚĞ
ĐƵŵƉůŝŵŝĞŶƚŽ ŶŽƌŵĂƟǀŽ͖ LJ͕ ;ŝŝŝͿĐŽŶƐŽůŝĚĂĐŝſŶ Ž
ŵĞũŽƌĂŵŝĞŶƚŽĚĞůƉƌŽŐƌĂŵĂĚĞĐƵŵƉůŝŵŝĞŶƚŽ͘
ŶĚĞĮŶŝƟǀĂ͕ĚĞƐĚĞĚŝƐƟŶƚŽƐƐĞĐƚŽƌĞƐĚĞŽƉŝŶŝſŶ͕
se destaca la idea de que el ĐƌŝŵŝŶĂůĐŽŵƉůŝĂŶĐĞ es
ĞůŵĞĚŝŽŵĄƐĞĮĐĂnjƉĂƌĂŝŶŇƵŝƌĞŶůĂƉŽůşƟĐĂĚĞůĂ
ĞŵƉƌĞƐĂ͕ƉƵĞƐƐƵǀĞŶƚĂũĂ͕ĞŶ ĐŽŵƉĂƌĂĐŝſŶĐŽŶůĂ
ŝŶƚĞƌǀĞŶĐŝſŶĞƐƚĂƚĂů͕ƐĞŽďƐĞƌǀĂĞŶƋƵĞĠƐƚĂƐĞĞŶͲ
ĐƵĞŶƚƌĂŝŶƐĞƌƚĂĞŶĚŝǀĞƌƐĂƐƚĠĐŶŝĐĂƐLJ ĞƐƉĞĐŝĂůŝnjĂͲ
ĐŝŽŶĞƐĚĞůĂĞĐŽŶŽŵşĂŵŽĚĞƌŶĂ͕ƋƵĞƐŽŶŵĞũŽƌĞƐ
ƋƵĞůĂƐƌĞŐƵůĂĐŝŽŶĞƐĂĚŵŝŶŝƐƚƌĂƟǀĂƐ͘>ĂĂƵƚŽƌƌĞŐƵͲ
ůĂĐŝſŶ͕ĞŶĞƐĞƐĞŶƟĚŽ͕ƐĞĂĚĂƉƚĂŵĄƐĨĄĐŝůŵĞŶƚĞĂ
ůĂƐƉĂƌƟĐƵůĂƌŝĚĂĚĞƐĚĞůĂĞŵƉƌĞƐĂ͘
&ŝŶĂůŵĞŶƚĞ͕ĞƐŝŵƉŽƌƚĂŶƚĞŝĚĞŶƟĮĐĂƌ͕ĂĮŶĚĞ ĚĞͲ
terminar los efectos de la implementación de un
ƐŝƐƚĞŵĂĚĞĐƵŵƉůŝŵŝĞŶƚŽ͕ĐƵĄŶĚŽ ĠƐƚĞƐĞĞŶƟĞŶͲ
ĚĞƷƟů ŽĞĮĐĂnj͘ WĂƌĂĞůůŽ͕LJ ĚĂĚŽƋƵĞ ĞŶŶƵĞƐƚƌŽ
ŵĞĚŝŽŶŽĞdžŝƐƚĞ͕ƉŽƌĂŚŽƌĂ͕ƵŶƉĂƌĄŵĞƚƌŽŶŽƌŵĂͲ
ƟǀĂŵĞŶƚĞĞƐƚĂďůĞĐŝĚŽ ĐŽŶ ĚŝĐŚŽ ƉƌŽƉſƐŝƚŽ͕ƉƌŽͲ
ƉŽŶĞŵŽƐƚĞŶĞƌ ĞŶ ĐƵĞŶƚĂ͕ ĚĞ ŵŽĚŽ ƌĞĨĞƌĞŶĐŝĂů͕
los lineamientos para sentencias de los Estados
hŶŝĚŽƐĞŵŝƟĚŽƐƉŽƌ ůĂƐŽƌƚĞƐ &ĞĚĞƌĂůĞƐhŶŝƚĞĚ
^ƚĂƚĞƐ&ĞĚĞƌĂů^ĞŶƚĞŶĐŝŶŐ'ƵŝĚĞůŝŶĞƐ͕ĞŶĂĚĞůĂŶƚĞ
^ĞŶƚĞŶĐŝŶŐ'ƵŝĚĞůŝŶĞƐϭϬ.
8 *Ï0(=-$5$'Ë(=&DUORVÏSFLWS
9 *$5&Ë$&$9(523HUF\³&RPSOLDQFH\ODYDGRGHDFWLYRV´ÏSFLWS
10 /RV³Sentencing Guidelines´VRQUHJODV QRYLQFXODQWHV FX\D¿QDOLGDG HVHVWDEOHFHU XQDSROtWLFDGH GHWHUPLQDFLyQGH
SHQDVXQLIRUPHSDUDODV&RUWHV)HGHUDOHV(VWDVUHJODVQRVRQREOLJDWRULDVSRUTXHVH HQWHQGLyTXHHOORVXSRQGUtDXQD
YXOQHUDFLyQDOSULQFLSLRGHSUREDUPiVDOOiGHWRGDGXGDUD]RQDEOHYLRODQGROD6H[WD(QPLHQGD>United States v. Booker,
543 U.S. 20 (2005)]. Sin embargo, los jueces se encuentran obligados a motivar los casos en los que se aparten de estos
OLQHDPLHQWRV(QKWWSVZZZODZFRUQHOOHGXZH[IHGHUDOBVHQWHQFLQJBJXLGHOLQHV
³7KH)HGHUDO6HQWHQFLQJ*XLGHOLQHV DUHQRQELQGLQJUXOHVWKDWVHW RXWDXQLIRUPVHQWHQFLQJ SROLF\IRUGHIHQGDQWVFRQ-
YLFWHGLQWKH8QLWHG6WDWHVIHGHUDOFRXUWV\VWHPWKDWEHFDPHHIIHFWLYHLQ7KH*XLGHOLQHVSURYLGHIRU©YHU\ SUHFLVH
FDOLEUDWLRQRI VHQWHQFHVGHSHQGLQJ XSRQD QXPEHURI IDFWRUV7KHVHIDFWRUV UHODWHERWK WRWKH VXEMHFWLYHJXLOW RIWKH
GHIHQGDQWDQGWRWKHKDUPFDXVHGE\KLVIDFWVªPayne v. Tennessee, 501 U.S. 808, 820 (1991).
THEMIS 68 | Revista de Derecho
Carmen Ruiz Baltazar y Walter Palomino Ramírez
167
7+Ɯ0,65HYLVWDGH'HUHFKRSS,661
Ɛş͕ĞůĂƉşƚƵůŽϴĚĞůŽƐ^ĞŶƚĞŶĐŝŶŐ'ƵŝĚĞůŝŶĞƐϭϭ se
ƌĞĮĞƌĞĂůĂƐƉĞŶĂƐĚĞůĂƐĞŵƉƌĞƐĂƐവ^ĞŶƚĞŶĐŝŶŐŽĨ
KƌŐĂŶŝnjĂƟŽŶƐവ͕LJƐĞŹĂůĂ͕ĞŶƚƌĞŽƚƌŽƐ͕ůŽƐŝŐƵŝĞŶƚĞ͗
͞hŶƉƌŽŐƌĂŵĂĚĞ ĐƵŵƉůŝŵŝĞŶƚŽͨĞĨĞĐƟǀŽͩĞƐ ƵŶ
mecanismo interno implementado por las empreͲ
sas para detectar y prevenir que las conductas criͲ
minales ocurran dentro de ella. Dichos programas
ŽƉĞƌĂŶĐŽŶƟŶƵĂŵĞŶƚĞĂ ůŽ ůĂƌŐŽ ĚĞ ůĂ ĞŵƉƌĞƐĂ͘
Aunque la empresa pueda adaptar el programa a
ůĂĚŝŵĞŶƐŝſŶƷŶŝĐĂĚĞƵŶĂĚŝǀŝƐŝſŶĞƐƉĞĐŝĮĐĂĚĞůĂ
ĞŵƉƌĞƐĂ͕ĠƐƚĞĚĞďĞƵŶƐĞƌ ƵŶƉƌŽŐƌĂŵĂĂŵƉůŝŽLJ
ƉƌŽĮůĄĐƟĐŽƋƵĞĂŶƟĐŝƉĞ͕ĚĞƚĞĐƚĞLJƉƌĞǀĞŶŐĂĐƵĂůͲ
ƋƵŝĞƌĂĐƟǀŝĚĂĚĐƌŝŵŝŶĂůƋƵĞƉƵĞĚĂŽĐƵƌƌŝƌ͘
WĂƌĂƚĞŶĞƌƵŶƉƌŽŐƌĂŵĂĚĞĠƟĐĂLJĚĞĐƵŵƉůŝŵŝĞŶƚŽ
ĞĨĞĐƟǀŽ͕ƵŶĂĞŵƉƌĞƐĂĚĞďĞ͗;ϭͿƚĞŶĞƌůĂĚŝůŝŐĞŶĐŝĂ
ĚĞďŝĚĂƉĂƌĂƉƌĞǀĞŶŝƌLJĚĞƚĞĐƚĂƌůĂĐŽŶĚƵĐƚĂĐƌŝŵŝͲ
ŶĂůLJ;ϮͿƉƌŽŵŽǀĞƌƵŶĂĐƵůƚƵƌĂŽƌŐĂŶŝnjĂĐŝŽŶĂůƋƵĞ
ŵŽƟǀĞƵŶĂĐŽŶĚƵĐƚĂĠƟĐĂLJĚĞĐŽŵƉƌŽŵŝƐŽĐŽŶĞů
ĐƵŵƉůŝŵŝĞŶƚŽĚĞůĂůĞLJ͘ŝĐŚŽƉƌŽŐƌĂŵĂĚĞĠƟĐĂLJ
ĐƵŵƉůŝŵŝĞŶƚŽĚĞďĞƐĞƌƌĂnjŽŶĂďůĞŵĞŶƚĞĚŝƐĞŹĂĚŽ͕
implementado y vinculante de modo que el proͲ
ŐƌĂŵĂƐĞĂ ĞĨĞĐƟǀŽƉĂƌĂƉƌĞǀĞŶŝƌLJ ĚĞƚĞĐƚĂƌĚĞůŝͲ
tos. El fracaso en detectar y prevenir el instante del
ĐƌŝŵĞŶŶŽŶĞĐĞƐĂƌŝĂŵĞŶƚĞƐŝŐŶŝĮĐĂƋƵĞĞůƉƌŽŐƌĂͲ
ŵĂĞƐ͕ĞŶůşŶĞĂƐŐĞŶĞƌĂůĞƐ͕ŝŶƷƟůĞŶƐƵĮŶĂůŝĚĂĚ͘͟
ƐŝŵŝƐŵŽ͕ ǀĂůĞĂĐŽƚĂƌ ƋƵĞ Ğů WƌĞ ŝĐƚĂŵĞŶ ĚĞů
EƵĞǀŽſĚŝŐŽ WĞŶĂů ƉƌŽƉŽŶĞĞŶ ƐƵ ĂƌơĐƵůŽ ϭϰϭ
ůŝŶĞĂŵŝĞŶƚŽƐŐĞŶĞƌĂůĞƐƐŽďƌĞĞůĐŽŶƚĞŶŝĚŽŵşŶŝŵŽ
de un sistema de cumplimiento adecuado:
ƌơĐƵůŽϭϰϭ͘Ͳ͞DŽĚĞůŽĚĞƉƌĞǀĞŶĐŝſŶ
͙
Ϯ͘ ů ŵŽĚĞůŽ ĚĞ ƉƌĞǀĞŶĐŝſŶ ĚĞďĞ ĐŽŶƚĞŶĞƌ
como mínimo los siguientes elementos:
Ă͘ hŶĂ ƉĞƌƐŽŶĂ Ƶ ſƌŐĂŶŽ͕ ĚĞƐŝŐŶĂĚŽ ƉŽƌ Ğů
ŵĄdžŝŵŽ ſƌŐĂŶŽ ĚĞ ĂĚŵŝŶŝƐƚƌĂĐŝſŶ ĚĞ ůĂ
ĞŶƟĚĂĚ͕ƋƵĞ ĞũĞƌnjĂ ůĂ ĨƵŶĐŝſŶĚĞ ĂƵĚŝƚŽƌşĂ
interna de prevención y que cuente con el
ƉĞƌƐŽŶĂů͕ ŵĞĚŝŽƐ LJ ĨĂĐƵůƚĂĚĞƐ ŶĞĐĞƐĂƌŝĂƐ
para cumplirla adecuadamente. Esta función
ƐĞĞũĞƌĐĞĐŽŶůĂĚĞďŝĚĂĂƵƚŽŶŽŵşĂƌĞƐƉĞĐƚŽ
ĚĞůſƌŐĂŶŽĚĞ ĂĚŵŝŶŝƐƚƌĂĐŝſŶ͕ƐƵƐ ƉƌŽƉŝĞƚĂͲ
ƌŝŽƐ͕ĂĐĐŝŽŶŝƐƚĂƐŽƐŽĐŝŽƐ͕ƐĂůǀŽĞŶĞůĐĂƐŽĚĞ
ůĂŵŝĐƌŽ͕ƉĞƋƵĞŹĂLJŵĞĚŝĂŶĂĞŵƉƌĞƐĂ͕ĚŽŶͲ
de puede ser asumida directamente por el
órgano de administración.
ď͘ DĞĚŝĚĂƐƉƌĞǀĞŶƟǀĂƐƌĞĨĞƌŝĚĂƐĂ͗
ŝ͘ >ĂŝĚĞŶƟĮĐĂĐŝſŶĚĞůĂƐ ĂĐƟǀŝĚĂĚĞƐŽƉƌŽĐĞͲ
ƐŽƐĚĞ ůĂĞŶƟĚĂĚƋƵĞ ŐĞŶĞƌĞŶŽ ŝŶĐƌĞŵĞŶͲ
ten riesgos de comisión de los delitos.
ŝŝ͘ ů ĞƐƚĂďůĞĐŝŵŝĞŶƚŽĚĞ ƉƌŽĐĞƐŽƐ ĞƐƉĞĐşĮĐŽƐ
que permitan a las personas que intervenͲ
ŐĂŶĞŶ ĠƐƚŽƐ͕ ƉƌŽŐƌĂŵĂƌLJ ĞũĞĐƵƚĂƌ ƐƵƐ ƚĂͲ
ƌĞĂƐŽůĂďŽƌĞƐĚĞƵŶĂŵĂŶĞƌĂƋƵĞƉƌĞǀĞŶŐĂ
la comisión de los delitos.
ŝŝŝ͘ >ĂŝĚĞŶƟĮĐĂĐŝſŶ ĚĞ ůŽƐ ƉƌŽĐĞƐŽƐ ĚĞ ĂĚŵŝͲ
ŶŝƐƚƌĂĐŝſŶLJĂƵĚŝƚŽƌşĂĚĞ ůŽƐƌĞĐƵƌƐŽƐĮŶĂŶͲ
ĐŝĞƌŽƐ ƋƵĞ ƉĞƌŵŝƚĂŶ Ă ůĂ ĞŶƟĚĂĚ ƉƌĞǀĞŶŝƌ
ƐƵ ƵƟůŝnjĂĐŝſŶĞŶ ůĂ ĐŽŵŝƐŝſŶ ĚĞ ĐŽŶĚƵĐƚĂƐ
ĚĞůŝĐƟǀĂƐ͘
ŝǀ͘ >ĂĞdžŝƐƚĞŶĐŝĂĚĞƐŝƐƚĞŵĂƐĚĞĚĞŶƵŶĐŝĂ͕ ƉƌŽͲ
ƚĞĐĐŝſŶĚĞů ĚĞŶƵŶĐŝĂŶƚĞ͕ƉĞƌƐĞĐƵĐŝſŶĞ ŝŵͲ
posición de sanciones internas en contra de
ůŽƐƚƌĂďĂũĂĚŽƌĞƐŽĚŝƌĞĐƟǀŽƐƋƵĞŝŶĐƵŵƉůĂŶ
el modelo de prevención.
Đ͘ hŶ ŵĞĐĂŶŝƐŵŽ ĚĞ ƐƵƉĞƌǀŝƐŝſŶ ŝŶƚĞƌŶĂĚĞů
conocimiento del modelo de prevención”.
///͘ ^E/KE^ W>/>^ >^ WZ^KE^
:hZ1/^zCRIMINAL COMPLIANCE
ŽŵŽƐĞŝŶĚŝĐſůşŶĞĂƐĂƌƌŝďĂ͕ ůĂĐĂƉĂĐŝĚĂĚĚĞƌĞƐͲ
ƉŽŶƐĂďŝůŝĚĂĚ ƉĞŶĂůĚĞ ůĂ ƉĞƌƐŽŶĂ ũƵƌşĚŝĐĂ ĞƐ ƵŶ
ƚĞŵĂĐŝĞƌƚĂŵĞŶƚĞĐŽŵƉůĞũŽLJ͕ƉŽƌĞůůŽ͕ŵŝƐŵŽĂŵͲ
ƉůŝĂŵĞŶƚĞĚŝƐĐƵƟĚŽ ĞŶ ŵƵĐŚĂƐ ůĞŐŝƐůĂĐŝŽŶĞƐ͘EŽ
ƐŽŶƉŽĐŽƐůŽƐƉĂşƐĞƐƋƵĞ ĞdžƉƌĞƐĂŶĞŶƐƵƐŶŽƌŵĂƐ
ŝŶƚĞƌŶĂƐůĂ ŝĚĞĂ ĚĞ ƋƵĞ ůĂƐƉĞƌƐŽŶĂƐ ũƵƌşĚŝĐĂƐ ŶŽ
ƟĞŶĞŶĐĂƉĂĐŝĚĂĚ ĚĞůŝĐƟǀĂ͕ƉĞƌŽƐş ĞƐ ƉŽƐŝďůĞŝŵͲ
ƉŽŶĠƌƐĞůĞƐ͕ĞŶĞůŵĂƌĐŽĚĞƵŶ ƉƌŽĐĞƐŽƉĞŶĂů͕ĚĞͲ
ƚĞƌŵŝŶĂĚĂƐŵĞĚŝĚĂƐ ĞƐƉĞĐşĮĐĂƐ Ž ĐŽŶƐĞĐƵĞŶĐŝĂƐ
ĂĐĐĞƐŽƌŝĂƐĐŽŶůĂĮŶĂůŝĚĂĚĚĞŝŵƉĞĚŝƌůĂ ĐŽŵŝƐŝſŶ
de nuevos delitos.
ĞĞƐƚĞŵŽĚŽ͕ĞŶĚŽĐƚƌŝŶĂ͕ĐƵĂŶĚŽƐĞŚĂďůĂĚĞůĂƐ
͞ĐŽŶƐĞĐƵĞŶĐŝĂƐĂĐĐĞƐŽƌŝĂƐ͟ĂƉůŝĐĂďůĞƐĂůĂƉĞƌƐŽŶĂ
ũƵƌşĚŝĐĂ͕ƐĞ ƌĞůĂĐŝŽŶĂĠƐƚĂLJ ůĂ ĚŝƐĐƵƐŝſŶƐŽďƌĞ ƐƵ
ŶĂƚƵƌĂůĞnjĂ͕ĐŽŶůĂƌĞƐƉŽŶƐĂďŝůŝĚĂĚƉĞŶĂůĚĞůĂĞŵͲ
ƉƌĞƐĂ͕ĚĞŵŽĚŽƚĂů ƋƵĞůĂƉŽƐŝĐŝſŶƌĞƐƉĞĐƚŽĚĞ Ɛŝ
ĠƐƚĂƐŵĞĚŝĚĂƐƐŽŶ ǀĞƌĚĂĚĞƌĂƐƉĞŶĂƐŽ ƐĂŶĐŝŽŶĞƐ
ĂĚŵŝŶŝƐƚƌĂƟǀĂƐĚĞƉĞŶĚĞƌĄĚĞƐŝĞůĂƵƚŽƌĐŽŶƐŝĚĞƌĂ
ƉŽƐŝďůĞ͕Ž ŶŽ͕ƋƵĞ ůĂĞŵƉƌĞƐĂ ƉƵĞĚĂƐĞƌ ƌĞƐƉŽŶͲ
7KH*XLGHOLQHVDUHQRWPDQGDWRU\EHFDXVHWKH\PD\UHVXOWLQDVHQWHQFH EDVHGRQIDFWVQRWSURYHQEH\RQGDUHDVRQ-
able doubt to a jury, in violation of the Sixth Amendment. United States v. Booker, 543 U.S. 20 (2005)+RZHYHUMXGJHV
PXVWFRQVLGHUWKHPZKHQGHWHUPLQLQJDFULPLQDOGHIHQGDQW¶VVHQWHQFH:KHQDMXGJHGHWHUPLQHVZLWKLQKLVRUKHUGLVFUH-
WLRQWRGHSDUWIURPWKH*XLGHOLQHVWKHMXGJHPXVWH[SODLQZKDWIDFWRUVZDUUDQWHGWKHLQFUHDVHGRUGHFUHDVHGVHQWHQFH
:KHQD&RXUWRI$SSHDOVUHYLHZVDVHQWHQFHLPSRVHGWKURXJKDSURSHUDSSOLFDWLRQRIWKH*XLGHOLQHVLWPD\SUHVXPHWKH
VHQWHQFHLVUHDVRQDEOH´
11 7UDGXFFLyQOLEUHGHO&DStWXORGHORV³Sentencing Guidelines´/DYHUVLyQRULJLQDOSXHGHYHUVHHQKWWSZZZXVVFJRY
JXLGHOLQHVPDQXDOJXLGHOLQHVPDQXDO
THEMIS 68 | Revista de Derecho
168
INCORPORACIÓN DE LA RESPONSABILIDAD AUTÓNOMA DE LAS PERSONAS JURÍDICAS EN EL DICTAMEN
62%5((/18(92&Ï',*23(1$/¢$+25$6Ë1(&(6,7281CRIMINAL COMPLIANCE?
ƐĂďůĞƉĞŶĂůŵĞŶƚĞϭϮ. El aspecto central a tener en
cuenta de cara a la aplicación de esas medidas es
ƋƵĞƐĞ ŚĂLJĂĐŽŵĞƟĚŽ ƵŶŚĞĐŚŽ ƉƵŶŝďůĞŽ ĚĞůŝƚŽ
LJ͕ĐŽŵŽĐŽŶƐĞĐƵĞŶĐŝĂ ĚĞĞůůŽ͕ ůĂ ĞŵŝƐŝſŶĚĞ ƵŶĂ
sentencia condenatoria contra el autor del delito.
KƚƌŽ ƐĞĐƚŽƌ ĚĞ ŽƉŝŶŝſŶ͕ ĞŶ ĐĂŵďŝŽ͕ ĐŽŶƐŝĚĞƌĂ
ƋƵĞĞů ƐŝƐƚĞŵĂƉĞŶĂůŶŽƐŽůŽ ĚĞďĞƌşĂƐĂŶĐŝŽŶĂƌĂ
ůŽƐƐƵũĞƚŽƐŝŶĚŝǀŝĚƵĂůĞƐƋƵĞ ƐĞĞŶĐƵĞŶƚƌĂŶĚĞƚƌĄƐ
ĚĞůĂ ƉĞƌƐŽŶĂũƵƌşĚŝĐĂവĚŝƌĞĐƟǀŽƐ͕ŐĞƌĞŶƚĞƐ͕ůşŶĞĂ
ŽƉĞƌĂƟǀĂവŶŝŚĂĐĞƌĚĞƉĞŶĚĞƌĚĞĞůůŽůĂŝŵƉŽƐŝĐŝſŶ
ĚĞŵĞĚŝĚĂƐĞŶĐŽŶƚƌĂĚĞůĂƉĞƌƐŽŶĂũƵƌşĚŝĐĂ͘ƐƚŽ͕
ƉƌŝŶĐŝƉĂůŵĞŶƚĞ͕ĞŶ ĨƵŶĐŝſŶ Ă ĐŽŶƐŝĚĞƌĂĐŝŽŶĞƐĚĞ
ĐĂƌĄĐƚĞƌƉŽůşƟĐŽͲĐƌŝŵŝŶĂůƋƵĞƉŽŶĞŶĚĞŵĂŶŝĮĞƐƚŽ
ƋƵĞůĂƉĞŶĂĂůŽƐŵŝĞŵďƌŽƐĚĞůĂĞŵƉƌĞƐĂƌĞƐƵůƚĂ
ŝŶƐƵĮĐŝĞŶƚĞĞŶƚĠƌŵŝŶŽƐĚĞƉƌĞǀĞŶĐŝſŶŽŵĂŶƚĞŶŝͲ
ŵŝĞŶƚŽĚĞůĂǀŝŐĞŶĐŝĂĚĞůŽƌĚĞŶŶŽƌŵĂƟǀŽϭϯ.
^ĞĂĚǀŝĞƌƚĞ͕ĚĞƐĚĞĞƐĂƉĞƌƐƉĞĐƟǀĂ͕ůĂŶĞĐĞƐŝĚĂĚĚĞ
ŝŵƉŽŶĞƌƐĂŶĐŝŽŶĞƐƉĞŶĂůĞƐĂůĂƉƌŽƉŝĂƉĞƌƐŽŶĂũƵƌşͲ
ĚŝĐĂLJŶŽƷŶŝĐĂŵĞŶƚĞŵĞĚŝĚĂƐŽĐŽŶƐĞĐƵĞŶĐŝĂƐĂĐͲ
ĐĞƐŽƌŝĂƐ͘WƌĞĐŝƐĂŵĞŶƚĞ͕ĂƚƌĂǀĠƐĚĞůĂƌơĐƵůŽϭϯϭ͕Ğů
WƌŽLJĞĐƚŽĚĞ>ĞLJƐŽďƌĞĞůŶƵĞǀŽſĚŝŐŽWĞŶĂůĂĐŽŐĞ
ƚĂůŝĚĞĂĂůŝŶĚŝĐĂƌƋƵĞ͞ůĂƌĞƐƉŽŶƐĂďŝůŝĚĂĚĚĞůĂƉĞƌͲ
ƐŽŶĂũƵƌşĚŝĐĂĞƐŝŶĚĞƉĞŶĚŝĞŶƚĞĚĞůĂŝŶĚŝǀŝĚƵĂůŝnjĂͲ
ĐŝſŶ͕ŝŶǀĞƐƟŐĂĐŝſŶ͕ũƵnjŐĂŵŝĞŶƚŽLJĞǀĞŶƚƵĂůĐŽŶĚĞͲ
ŶĂĚĞůĂƉĞƌƐŽŶĂİƐŝĐĂƌĞƐƉŽŶƐĂďůĞĚĞůĚĞůŝƚŽ͙͘͟
ĐŽŶƟŶƵĂĐŝſŶ͕ĞdžƉŽŶĚƌĞŵŽƐĐŽŶ ŵĂLJŽƌ ĚĞƚĂůůĞ
ƚĂŶƚŽĞůĐŽŶũƵŶƚŽĚĞŵĞĚŝĚĂƐĞƐƉĞĐşĮĐĂƐŽĐŽŶƐĞͲ
cuencias accesorias que actualmente se imponen
ĂůĂƐƉĞƌƐŽŶĂƐũƵƌşĚŝĐĂƐ͕ĂƐş ĐŽŵŽƚĂŵďŝĠŶĞůƉƌĞͲ
supuesto y fundamento para la aplicación directa
ĚĞƉĞŶĂƐƋƵĞ വĚĞĂƉƌŽďĂƌƐĞůĂƉƌŽƉƵĞƐƚĂůĞŐŝƐůĂͲ
ƟǀĂƐŽďƌĞĞů ŶƵĞǀŽſĚŝŐŽWĞŶĂůʹ ƐĞŝŵƉŽŶĚƌşĂŶ
ĂůĂƉĞƌƐŽŶĂũƵƌşĚŝĐĂĞŶĐĂƐŽƐĞĚĞŵƵĞƐƚƌĞƋƵĞƐƵ
ĚŝƐƚĂŶĐŝĂŵŝĞŶƚŽĚĞůŽƐĞƐƚĄŶĚĂƌĞƐĚĞůĂŝŶĚƵƐƚƌŝĂŽ
ƐĞĐƚŽƌĚĞĂĐƟǀŝĚĂĚŚĂƉƌŽǀŽĐĂĚŽƵŶƌŝĞƐŐŽŝŶƚĞŶƐŽ
ĚĞŝŶĨƌĂĐĐŝſŶƉĞŶĂůവĚĞĨĞĐƚŽĚĞŽƌŐĂŶŝnjĂĐŝſŶവ͕ƋƵĞ
ƐĞŚĂŵĂƚĞƌŝĂůŝnjĂĚŽĞŶƵŶƌĞƐƵůƚĂĚŽůĞƐŝǀŽƋƵĞĞdžͲ
presa precisamente la creación o mantenimiento
de una cultura empresarial de incumplimiento de
la legalidadϭϰ.
͘ >Ă ƌĞŐƵůĂĐŝſŶ ĚĞ ůĂ ŝŵƉŽƐŝĐŝſŶĚĞ ĐŽŶƐĞͲ
ĐƵĞŶĐŝĂƐĂĐĐĞƐŽƌŝĂƐĞŶĞůſĚŝŐŽWĞŶĂů
El Código Penal peruano impone determinadas
ŵĞĚŝĚĂƐ ĞƐƉĞĐşĮĐĂƐ Ž ĐŽŶƐĞĐƵĞŶĐŝĂƐ ĂĐĐĞƐŽƌŝĂƐ
ĐŽŶůĂĮŶĂůŝĚĂĚĚĞŝŵƉĞĚŝƌůĂ ĐŽŵŝƐŝſŶĚĞŶƵĞǀŽƐ
ĚĞůŝƚŽƐ͘Ɛş͕ĂƚƌĂǀĠƐĚĞƐƵƐĂƌơĐƵůŽƐϭϬϮ͕ϭϬϯ͕ϭϬϰ͕
LJϭϬϱ͕ƐĞĞƐƚĂďůĞĐĞŶƵŶĐŽŶũƵŶƚŽĚĞĐŽŶƐĞĐƵĞŶĐŝĂƐ
ĂƉůŝĐĂďůĞƐĂůĂƐ ƉĞƌƐŽŶĂƐũƵƌşĚŝĐĂƐĞŶĂƋƵĞůůŽƐĐĂͲ
ƐŽƐĞŶƋƵĞƐĞ ĚĞƚĞĐƚĞƵŶĂĞƐƚƌƵĐƚƵƌĂŽƌŐĂŶŝnjĂƟǀĂ
ƋƵĞĨĂǀŽƌĞnjĐĂƵŽĐƵůƚĞůĂĐŽŵŝƐŝſŶĚĞ ĨƵƚƵƌŽƐŚĞͲ
ĐŚŽƐĚĞůŝĐƟǀŽƐ͘
dĂůŽƌŝĞŶƚĂĐŝſŶůĞŐŝƐůĂƟǀĂƚĂŵďŝĠŶƐĞƉƌĞƐĞŶƚĂĞŶ
ůĞLJĞƐƉĞŶĂůĞƐĞƐƉĞĐŝĂůĞƐĐŽŵŽůŽƐŽŶůĂ >ĞLJWĞŶĂů
dƌŝďƵƚĂƌŝĂ͕ůĂ>ĞLJĚĞĞůŝƚŽƐĚƵĂŶĞƌŽƐLJůĂ>ĞLJĚĞ
ůƵĐŚĂĞĮĐĂnjĐŽŶƚƌĂĞůůĂǀĂĚŽĚĞĂĐƟǀŽƐLJŽƚƌŽƐĚĞͲ
litos relacionados a la minería ilegal y crimen orͲ
ŐĂŶŝnjĂĚŽ͘ŶƚŽĚĂƐĞůůĂƐ͕ůĂƐŵĞĚŝĚĂƐĂŝŵƉŽŶĞƌƐĞ
ƉƵĞĚĞŶŽƐĐŝůĂƌĞŶƚƌĞůĂƐƵƐƉĞŶƐŝſŶĚĞĂĐƟǀŝĚĂĚĞƐ͕
ůĂŝŶƚĞƌǀĞŶĐŝſŶĚĞůĂĞŵƉƌĞƐĂ͕ĞůĐŝĞƌƌĞĚĞůĂĨĄďƌŝͲ
ĐĂĞ͕ŝŶĐůƵƐŽ͕ůĂĚŝƐŽůƵĐŝſŶLJ ůŝƋƵŝĚĂĐŝſŶĚĞůĂƉĞƌͲ
ƐŽŶĂũƵƌşĚŝĐĂ͘
hŶĂƐƉĞĐƚŽ ĞŶĐŽŵƷŶ ĞŶĚŝĐŚĂƐ ŵĞĚŝĚĂƐĞƐ ƋƵĞ
ninguna de estas es formalmente una pena o una
ŵĞĚŝĚĂĚĞƐĞŐƵƌŝĚĂĚ͕ŶŝŵƵĐŚŽŵĞŶŽƐƵŶĐƌŝƚĞƌŝŽ
o concepto que se integre en la reparación civil por
ĞůĚĂŹŽƉƌŽĚƵĐŝĚŽ͘ůƌĞƐƉĞĐƚŽ͕ƷŹŝŐĂŝŶĚŝĐĂƋƵĞ
͞ĚĞďĞƌĞƐĂůƚĂƌƐĞƋƵĞĞůĨƵŶĚĂŵĞŶƚŽĚĞůĂƐĐŽŶƐĞͲ
ĐƵĞŶĐŝĂƐĂĐĐĞƐŽƌŝĂƐĚĞůĂƌơĐƵůŽ ϭϬϱĚĞůſĚŝŐŽ
WĞŶĂůĞƐ ƉƌĞǀĞŶƟǀŽ;ŐĞŶĞƌĂůLJĞƐƉĞĐŝĂůͿ LJŶŽ ƌĞͲ
ƉĂƌĂĚŽƌ͕ůŽĐƵĂůůĂƐĂĐĞƌĐĂĂůĂƐƐĂŶĐŝŽŶĞƐƉƵŶŝƟͲ
vas”ϭϱĞůĂŐƌĞŐĂĚŽĞƐŶƵĞƐƚƌŽ͘
KƚƌĂŝĚĞĂƋƵĞƚĂŵďŝĠŶƐĞĚĞƐůŝnjĂĚĞĚŝĐŚŽĐŽŶũƵŶͲ
ƚŽĚĞŵĞĚŝĚĂƐĞƐƋƵĞ͕ǀĂůŐĂůĂŽďǀŝĞĚĂĚ͕ƐĞĐĂƌĂĐͲ
ƚĞƌŝnjĂŶƉŽƌƐĞƌĂĐĐĞƐŽƌŝĂƐ͖ĞƐĚĞĐŝƌ͕ƋƵĞĚĞƉĞŶĚĞŶ
ĚĞůĂĞdžŝƐƚĞŶĐŝĂĚĞƵŶŝŶũƵƐƚŽƉĞŶĂůƉƌŝŶĐŝƉĂů͕ƐŝŶĞů
ĐƵĂůŶŽƐĞƌşĂƉŽƐŝďůĞŝŵƉŽŶĞƌůĂƐ͘
dĂŵďŝĠŶ ĞƐ ŝŵƉŽƌƚĂŶƚĞ ƚŽŵĂƌ ĞŶ ĐƵĞŶƚĂ ƋƵĞ͕
ŵŝĞŶƚƌĂƐƋƵĞĞůĂƌơĐƵůŽϭϬϰƐĞƌĞĮĞƌĞĂůĂƌĞƐƉŽŶͲ
ƐĂďŝůŝĚĂĚĐŝǀŝůƐƵďƐŝĚŝĂƌŝĂƋƵĞĂĨƌŽŶƚĂƌĄůĂƉĞƌƐŽŶĂ
ũƵƌşĚŝĐĂĂŶƚĞ ůĂƐ ůŝŵŝƚĂĐŝŽŶĞƐ ĞĐŽŶſŵŝĐĂƐĚĞ ƐƵƐ
funcionarios o dependientes vinculados en la coͲ
ŵŝƐŝſŶĚĞƵŶĂŝŶĨƌĂĐĐŝſŶƉĞŶĂů͕ĞůĂƌơĐƵůŽϭϬϱƚƌĂͲ
ƚĂ͕ĞŶĞƐƉĞĐşĮĐŽ͕ƐŽďƌĞůĂƐƐĂŶĐŝŽŶĞƐƋƵĞƐĞĂƉůŝĐĂͲ
ƌĄŶĂƚĂůĞƐĞŶƚĞƐĐŽůĞĐƟǀŽƐ͘
ŚŽƌĂďŝĞŶ͕ Ğů ĐƵĞƌĚŽ WůĞŶĂƌŝŽ ϳͲϮϬϬϵ ĞŵŝƟĚŽ
ƉŽƌůĂŽƌƚĞ^ƵƉƌĞŵĂŝŶĚŝĐſĐƵĄůĞƐƐĞƌşĂŶůŽƐƉƌĞͲ
supuestos de aplicación de la consecuencia acceͲ
ƐŽƌŝĂĞŶĞů ĨƵŶĚĂŵĞŶƚŽϭϰĐƵĂŶĚŽĚŝĐĞƋƵĞ͗ ͞Ğů
12 =Òf,*$52'5Ë*8(=/DXUD³/DVFRQVHFXHQFLDVDFFHVRULDVDSOLFDEOHVDODVSHUVRQDVMXUtGLFDVHQHODUWtFXOR&3
DPiVGHTXLQFHDxRVGHVXYLJHQFLD´(Q+857$'232=2-RVp(GLWRU³3UREOHPDVIXQGDPHQWDOHVGHOD3DUWH*H-
QHUDOGHO&yGLJR3HQDO´/LPD)RQGR(GLWRULDOGHOD3RQWL¿FLD8QLYHUVLGDG&DWyOLFDGHO3HU~SS\VLJXLHQWHV
13 *$5&Ë$&$9(523HUF\³(VER]R GH XQPRGHOR GHDWULEXFLyQ GHUHVSRQVDELOLGDG SHQDO GHODV SHUVRQDVMXUtGLFDV´
ÏSFLW/RFFLW
14 *Ï0(=-$5$'Ë(=&DUORV³(OVLVWHPDGHUHVSRQVDELOLGDGSHQDO GHODVSHUVRQDVMXUtGLFDVHQHOQXHYR&yGLJR 3HQDO
HVSDxRO´(Q 3$672508f2= 1XULD&RRUGLQDGRUD \-HV~V 0DUtD 6,/9$6È1&+(= 'LUHFWRU³(O QXHYR&yGLJR
3HQDO&RPHQWDULRVDODUHIRUPD´0DGULG/D/H\S
15 =Òf,*$52'5Ë*8(=/DXUDÏSFLWS
THEMIS 68 | Revista de Derecho
Carmen Ruiz Baltazar y Walter Palomino Ramírez
169
7+Ɯ0,65HYLVWDGH'HUHFKRSS,661
ĐŝƚĂĚŽĂƌơĐƵůŽĞƐƉŽƐŝďůĞƐĞŹĂůĂƌƋƵĞĞů:ƵĞnjĚĞďĞ
imponer consecuencias accesorias siempre que se
ǀĞƌŝĮƋƵĞĞŶ Ğů ĐĂƐŽ ĐŽŶĐƌĞƚŽ͕ĐƵĂŶĚŽ ŵĞŶŽƐ͕ ůŽ
ƐŝŐƵŝĞŶƚĞ͗͘YƵĞƐĞŚĂLJĂĐŽŵĞƟĚŽƵŶŚĞĐŚŽƉƵŶŝͲ
ďůĞŽĚĞůŝƚŽ͘͘YƵĞůĂƉĞƌƐŽŶĂũƵƌşĚŝĐĂŚĂLJĂƐĞƌǀŝĚŽ
ƉĂƌĂůĂƌĞĂůŝnjĂĐŝſŶ͕ĨĂǀŽƌĞĐŝŵŝĞŶƚŽŽĞŶĐƵďƌŝŵŝĞŶͲ
to del delito. C. Que se haya condenado penalmenͲ
ƚĞĂůĂƵƚŽƌ͕İƐŝĐŽLJĞƐƉĞĐşĮĐŽ͕ĚĞůĚĞůŝƚŽ͘͟
ZĞƐƉĞĐƚŽĚĞůĂ ĞdžŝŐĞŶĐŝĂĚĞůĂǀĞƌŝĮĐĂĐŝſŶĚĞ ĚĞͲ
ůŝƚŽ͕ĠƐƚĂĞƐ ĞǀŝĚĞŶƚĞƉƵĞƐ ƐĞƚƌĂƚĂĚĞ ůĂ ƉƌĞŵŝƐĂ
ƋƵĞũƵƐƟĮĐĂŶŽƐŽůŽůĂŝŵƉŽƐŝĐŝſŶĚĞƵŶĂƐĂŶĐŝſŶ͕
sino el inicio del proceso penal. Con relación a la
ƵƟůŝnjĂĐŝſŶĚĞůĂƉĞƌƐŽŶĂũƵƌşĚŝĐĂƉĂƌĂ͞ƌĞĂůŝnjĂƌ͕ĨĂͲ
ǀŽƌĞĐĞƌŽ ĞŶĐƵďƌŝƌ͟ Ğů ĚĞůŝƚŽ͕ ĐŽŶƐŝĚĞƌĂŵŽƐƋƵĞ
ĞůůŽĞƐ ƌĞŇĞũŽĚĞůƐŝƐƚĞŵĂ ĚĞƌĞƐƉŽŶƐĂďŝůŝĚĂĚƉĞͲ
ŶĂů ŝŶĚŝǀŝĚƵĂů͕ƉƵĞƐ ƉƌĞƐƵŵĞ ůĂ ƵƟůŝnjĂĐŝſŶ ĚĞ ůĂ
ĞŵƉƌĞƐĂĐŽŵŽƵŶĂƐƵĞƌƚĞĚĞŝŶƐƚƌƵŵĞŶƚŽ͕ƋƵĞĞƐ
ŵĂŶŝƉƵůĂĚĂƉŽƌƐƵƐ ŵŝĞŵďƌŽƐLJƋƵĞƉŽƌ ůŽƚĂŶƚŽ
ŶŽƌĞĂůŝnjĂ͕ƉŽƌƐŝŵŝƐŵĂ͕ƵŶĂĐŽŶĚƵĐƚĂůĞƐŝǀĂ͘
ŶĞƐĞƐĞŶƟĚŽ͕ůĂĂƉůŝĐĂĐŝſŶĚĞĐŽŶƐĞĐƵĞŶĐŝĂƐĂĐͲ
ĐĞƐŽƌŝĂƐƐĞƌşĂĞůƉƌŽĚƵĐƚŽĚĞŚĂďĞƌǀĞƌŝĮĐĂĚŽƋƵĞ
ŚĂƐĞƌǀŝĚŽƉĂƌĂ͞ƌĞĂůŝnjĂƌ͕ĨĂǀŽƌĞĐĞƌŽĞŶĐƵďƌŝƌ͟Ğů
ĚĞůŝƚŽ͘^ŽďƌĞ ĞƐƚĞ ƉƵŶƚŽ͕ĐŽŶƐŝĚĞƌĂŵŽƐ ƋƵĞĞƐƚĂ
ƉƌĞŵŝƐĂ͕ƐŝďŝĞŶĞƐĐŽŚĞƌĞŶƚĞĐŽŶŶƵĞƐƚƌŽƐŝƐƚĞŵĂ
ĚĞŝŵƉƵƚĂĐŝſŶƉĞŶĂů͕ŶŽĞƐůĂŵĄƐ ĂĐĞƌƚĂĚĂ͕ƉƵĞƐ
las consecuencias accesorias son medidas graves
que no solo afectan el funcionamiento de la emͲ
ƉƌĞƐĂ͕ƐŝŶŽƚĂŵďŝĠŶ ĂƚĞƌĐĞƌŽƐ͕LJ ƋƵĞƉŽƌ ůŽŵŝƐͲ
ŵŽĚĞďĞƌşĂƌĞĐƵďƌşƌƐĞůĂƐĚĞůĐŽŶũƵŶƚŽĚĞŐĂƌĂŶơĂƐ
ƋƵĞŐŽnjĂƚŽĚĂŵĞĚŝĚĂƐĂŶĐŝŽŶĂƚŽƌŝĂĂůŝŶƚĞƌŝŽƌĚĞů
sistema penal.
WŽƐŝďůĞŵĞŶƚĞ͕ůĂŝŶĐŽƌƉŽƌĂĐŝſŶĚĞĚŝƐƟŶƚĂƐĚŝƐƉŽͲ
ƐŝĐŝŽŶĞƐĂƚƌĂǀĠƐĚĞůſĚŝŐŽWƌŽĐĞƐĂůWĞŶĂůĚĞϮϬϬϰ
വĂƌơĐƵůŽƐϵϬ͕ϵϭ͕ϵϮLJϵϯവĐŽŶĞůŽďũĞƚŽĚĞƌĞŐƵůĂƌ
ůŽƌĞĨĞƌĞŶƚĞĂůĂŝŶĐůƵƐŝſŶĚĞůĂƉĞƌƐŽŶĂũƵƌşĚŝĐĂĞŶ
ĞůƉƌŽĐĞƐŽ͕ƐĞĂƵŶĂŵĂŶĞƌĂĚĞĚŽƚĂƌ ĚĞŐĂƌĂŶơĂƐ
a la imposición de una medida evidentemente graͲ
ǀŽƐĂ͘ŶĞĨĞĐƚŽ͕Ğů ƉƌŽƉŝŽĂƌơĐƵůŽϵϬĚĞů ŵĞŶĐŝŽͲ
ŶĂĚŽĐƵĞƌƉŽ ůĞŐŝƐůĂƟǀŽ ŝŶĚŝĐĂ ƋƵĞ͞ůĂƐ ƉĞƌƐŽŶĂƐ
ũƵƌşĚŝĐĂƐ͕ƐŝĞŵƉƌĞƋƵĞ ƐĞĂŶƉĂƐŝďůĞƐ ĚĞŝŵƉŽŶĠƌͲ
ƐĞůĞƐůĂƐ ŵĞĚŝĚĂƐƉƌĞǀŝƐƚĂƐĞŶůŽƐ ĂƌơĐƵůŽƐϭϬϰ LJ
ϭϬϱĚĞů ſĚŝŐŽWĞŶĂů͕ ĚĞďĞƌĄŶƐĞƌ ĞŵƉůĂnjĂĚĂƐĞ
ŝŶĐŽƌƉŽƌĂĚĂƐĞŶĞůƉƌŽĐĞƐŽ͕ĂŝŶƐƚĂŶĐŝĂĚĞůĮƐĐĂů͘͟
ƐŝŵŝƐŵŽ͕ƉĂƌĂůĂĂƉůŝĐĂĐŝſŶĚĞůĂƐĐŽŶƐĞĐƵĞŶĐŝĂƐ
ĂĐĐĞƐŽƌŝĂƐƐĞ ĞdžŝŐĞ ůĂ ĞŵŝƐŝſŶ ĚĞ ƵŶĂ ƐĞŶƚĞŶĐŝĂ
condenatoria contra el autor del delito. Ello es
ĐŝĞƌƚĂŵĞŶƚĞƚĂŶ ŝŶƚĞƌĞƐĂŶƚĞĐŽŵŽ ƉƌŽďůĞŵĄƟĐŽ͕
pues el Acuerdo Plenario no requiere una mera
ŝĚĞŶƟĮĐĂĐŝſŶ ĚĞ ƵŶ ƉŽƐŝďůĞ ĂƵƚŽƌ͕ ƐŝŶŽ ƋƵĞ ǀĂ
ŵĄƐĂůůĄLJĞdžŝŐĞƵŶĂĐŽŶĚĞŶĂ͕ůŽ ƋƵĞŐĞŶĞƌĂʹƉŽƌ
ůŽŵĞŶŽƐʹƵŶƉƌŽďůĞŵĂ͕ĞůĐƵĂůĞƐůĂĚƵĚĂĚĞƋƵĠ
pasaría en aquellos casos donde no pudo llegarse a
ůĂĐŽŶĚĞŶĂƉĞƌŽĞƐĐůĂƌĂůĂƵƟůŝnjĂĐŝſŶĚĞůĂƉĞƌƐŽŶĂ
ũƵƌşĚŝĐĂĐŽŵŽ ƵŶŵĞĚŝŽ ƉĂƌĂĚĞůŝŶƋƵŝƌ͕ĨĂǀŽƌĞĐĞƌ
ŽĞŶĐƵďƌŝƌ ƵŶĚĞůŝƚŽ͖ ůŽƋƵĞ͕ ĐŝĞƌƚĂŵĞŶƚĞ͕ƉŽĚƌşĂ
conducirnos a un panorama de impunidad.
ŚŽƌĂďŝĞŶ͕ĐŽŵŽŝŶĚŝĐĄƌĂŵŽƐĞŶůŽƐƉĄƌƌĂĨŽƐƉƌĞͲ
ĐĞĚĞŶƚĞƐ͕Ăů ƐŽƐƚĞŶĞƌƐĞ ƋƵĞůĂ ůĞŐŝƟŵŝĚĂĚ ĚĞ ůĂ
ĂƉůŝĐĂĐŝſŶĚĞ ůĂƐ ĐŽŶƐĞĐƵĞŶĐŝĂƐ ĂĐĐĞƐŽƌŝĂƐ ĞdžŝŐĞ
ƋƵĞůĂƐƉĞƌƐŽŶĂƐũƵƌşĚŝĐĂƐƐĞĂŶĚĞĐůĂƌĂĚĂƐũƵĚŝĐŝĂůͲ
ŵĞŶƚĞĐŽŵŽŝŶǀŽůƵĐƌĂĚĂƐĐŽŶůĂĞũĞĐƵĐŝſŶ͕ĨĂǀŽƌĞͲ
ĐŝŵŝĞŶƚŽƵŽĐƵůƚĂŵŝĞŶƚŽĚĞƵŶŚĞĐŚŽƉƵŶŝďůĞ͕ƉƌŝŶͲ
cipalmente por mostrar graves defectos de organiͲ
njĂĐŝſŶŽ ĚĞ ĚĞĮĐŝĞŶƚĞĂĚŵŝŶŝƐƚƌĂĐŝſŶĚĞ ƌŝĞƐŐŽƐ͕
se esclarece que el fundamento de su imposición
ƌĂĚŝĐĂĞŶ ůĂ ƉĞůŝŐƌŽƐŝĚĂĚĚĞ ƐƵ ŽƌŐĂŶŝnjĂĐŝſŶϭϲ͖ůĂ
ŵŝƐŵĂƋƵĞĞƐĨƵĞŶƚĞƉĂƌĂĞůũƵŝĐŝŽĚĞƉĞůŝŐƌŽƐŝĚĂĚ
ĚĞĐŽŵŝƐŝſŶĨƵƚƵƌĂĚĞŶƵĞǀŽƐŚĞĐŚŽƐĚĞůŝĐƟǀŽƐ͘
ƐşůĂƐĐŽƐĂƐ͕ ůŽƐƉƌĞƐƵƉƵĞƐƚŽƐƉĂƌĂůĂŝŵƉŽƐŝĐŝſŶ
ĚĞ ůĂƐ ĐŽŶƐĞĐƵĞŶĐŝĂƐ ĂĐĐĞƐŽƌŝĂƐ ƐĞ ĞŶĐŽŶƚƌĂƌĄŶ
en función de evitar o eliminar una situación de
ƉĞůŝŐƌŽŽƵŶĂĂůƚĂĞdžƉŽƐŝĐŝſŶĂůƌŝĞƐŐŽĨƵƚƵƌŽĚĞŝŶͲ
ĨƌĂĐĐŝſŶůĞŐĂů͘WŽƌĞƐƚŽ͕ƐĞƌĞƋƵŝĞƌĞŶŽƐŽůŽĚĞƵŶ
ŚĞĐŚŽƉƌŝŶĐŝƉĂů ĐŽŶƐŝƐƚĞŶƚĞĞŶůĂ ƌĞĂůŝnjĂĐŝſŶ͕ƉŽƌ
ƉĂƌƚĞĚĞƵŶŝŶĚŝǀŝĚƵŽ͕ĚĞ ƵŶĚĞůŝƚŽĞŶĞů ĞũĞƌĐŝĐŝŽ
ĚĞůĂĂĐƟǀŝĚĂĚĚĞůĂĞŵƉƌĞƐĂŽůĂŝŶƐƚƌƵŵĞŶƚĂůŝnjĂͲ
ĐŝſŶĚĞ ůĂŽƌŐĂŶŝnjĂĐŝſŶĚĞ ůĂ ŵŝƐŵĂƉĂƌĂ ĨĂǀŽƌĞͲ
ĐĞƌůŽŽ ĞŶĐƵďƌŝƌůŽ͖ƐŝŶŽ ƋƵĞƐĞ ĞdžŝŐĞƚĂŵďŝĠŶ ƵŶ
ũƵŝĐŝŽĚĞƉƌŽŐŶŽƐŝƐƐŽďƌĞůĂƉƌŽďĂďŝůŝĚĂĚĚĞƋƵĞƐĞ
ĐŽŵĞŶƚĂŶĨƵƚƵƌŽƐŚĞĐŚŽƐĚĞůŝĐƟǀŽƐĂƚƌĂǀĠƐŽĐŽŶ
ĂLJƵĚĂĚĞůĂƉĞƌƐŽŶĂũƵƌşĚŝĐĂϭϳ.
>ŽŝŶĚŝĐĂĚŽ͕ƐŝŶĞŵďĂƌŐŽ͕ŶŽĚĞďĞĞŶƚĞŶĚĞƌƐĞĞŶ
ĞůƐĞŶƟĚŽĚĞƋƵĞĞůĐƌŝƚĞƌŝŽĚĞŝŵƉƵƚĂĐŝſŶĐŽŶƐŝƐͲ
ƚĞŶƚĞĞŶůĂƵƟůŝnjĂĐŝſŶĚĞ ůĂƉĞƌƐŽŶĂũƵƌşĚŝĐĂĞŶ ůĂ
ƌĞĂůŝnjĂĐŝſŶ͕ ĨĂǀŽƌĞĐŝŵŝĞŶƚŽ Ž ĞŶĐƵďƌŝŵŝĞŶƚŽ ĚĞů
ĚĞůŝƚŽƐĞĂŵĞŶŽƐŝŵƉŽƌƚĂŶƚĞ͖ƚŽĚŽůŽĐŽŶƚƌĂƌŝŽ͕ĞƐ
Ğů͞ĐƌŝƚĞƌŝŽĚĞŝŵƉƵƚĂĐŝſŶĨƵŶĚĂŵĞŶƚĂůĂƉĂƌƟƌĚĞů
ĐƵĂůƐĞŝŶĚŝǀŝĚƵĂůŝnjĂůĂĂƉůŝĐĂĐŝſŶĚĞůĂĐŽŶƐĞĐƵĞŶͲ
ĐŝĂĂĐĐĞƐŽƌŝĂ͘ŶĞƐƚĞĐŽŶƚĞdžƚŽ͕ĞƐĚĞƉƌĞĐŝƐĂƌƋƵĞ
ůĂŝŶƚĞƌǀĞŶĐŝſŶƉƌĞĐĞĚĞŶƚĞ͕ĐŽŶĐƵƌƌĞŶƚĞŽ ƉŽƐƚĞͲ
ƌŝŽƌĞŶ ĞůĚĞůŝƚŽ ĚĞůĂ ƉĞƌƐŽŶĂũƵƌşĚŝĐĂĐŽŶƐƟƚƵLJĞ
ƵŶĂĞdžŝŐĞŶĐŝĂƉƌŽĐĞƐĂůLJƵŶŽďũĞƚŽĚĞƉƌƵĞďĂ͘WŽƌ
ƚĂŶƚŽĞŶĞůƉƌŽĐĞƐŽƉĞŶĂůĚĞďĞĂĐƌĞĚŝƚĂƌƐĞLJƉƌĞĐŝͲ
sarse el nivel de oportunidad en los cuales la perͲ
ƐŽŶĂũƵƌşĚŝĐĂƐĞŝŵƉůŝĐſĞŶůĂƌĞĂůŝnjĂĐŝſŶĚĞůŚĞĐŚŽ
ƉƵŶŝďůĞ͘Ŷ ĐŽŶƐĞĐƵĞŶĐŝĂ͕ ĚĞďĞĐŽŵƉƌŽďĂƌƐĞ ůĂƐ
ĂĐƟǀŝĚĂĚĞƐLJŶŝǀĞůĞƐĚĞŽƌŐĂŶŝnjĂĐŝſŶĚĞůĂƉĞƌƐŽŶĂ
ũƵƌşĚŝĐĂƋƵĞƐŝƌǀŝĞƌŽŶŽĨĂǀŽƌĞĐŝĞƌŽŶůĂƉƌŽĚƵĐĐŝſŶ
u ocultamiento del delito”ϭϴ.
16 *$5&Ë$&$9(523HUF\³'HUHFKRSHQDO3DUWHJHQHUDO´6HJXQGDHGLFLyQ/LPD-XULVWD(GLWRUHVS
17 Ibid. p. 936.
18 +857$'232=2-RVp\9tFWRU 35$'26$/'$55,$*$³0DQXDOGH 'HUHFKRSHQDO3DUWHJHQHUDO´ &XDUWD(GLFLyQ
/LPD,'(06$S
THEMIS 68 | Revista de Derecho
170
INCORPORACIÓN DE LA RESPONSABILIDAD AUTÓNOMA DE LAS PERSONAS JURÍDICAS EN EL DICTAMEN
62%5((/18(92&Ï',*23(1$/¢$+25$6Ë1(&(6,7281CRIMINAL COMPLIANCE?
ŶƉŽĐĂƐƉĂůĂďƌĂƐ͕ƉĂƌĂůĂŝŵƉŽƐŝĐŝſŶĚĞƵŶĂĐŽŶͲ
ƐĞĐƵĞŶĐŝĂĂĐĐĞƐŽƌŝĂ͞ůĂƉĞƌƐŽŶĂũƵƌşĚŝĐĂĚĞďĞĞƐƚĂƌ
ŽƌŐĂŶŝnjĂĚĂĚĞƵŶĂĨŽƌŵĂƚĂůƋƵĞƉĞƌŵŝƚĂ͕ĨĂǀŽƌĞnjͲ
ĐĂ Ž ĞŶĐƵďƌĂůĂ ƌĞĂůŝnjĂĐŝſŶ ĚĞ ŚĞĐŚŽƐ ĚĞůŝĐƟǀŽƐ
ĨƵƚƵƌŽƐ;ƉŽƌ ĞũĞŵƉůŽ͕ůĂĞdžŝƐƚĞŶĐŝĂ ĚĞƵŶĂ ƉůĂŶƚĂ
contaminante o la creación de las llamadas socieͲ
ĚĂĚĞƐĨĂĐŚĂĚĂͿ͘ƐŝŵƉŽƌƚĂŶƚĞĚĞƐƚĂĐĂƌƋƵĞƐĞƚƌĂͲ
ƚĂĚĞƵŶĂ ƉĞůŝŐƌŽƐŝĚĂĚŽďũĞƟǀĂƋƵĞ͕ƉŽƌ ůŽƚĂŶƚŽ͕
ŶŽ ŶĞĐĞƐŝƚĂĚĞƚĞƌŵŝŶĂƌ ƋƵŝĠŶ ĞƐ Ğů ĐŽŵƉĞƚĞŶƚĞ
por esa situación de peligrosidad”ϭϵ.
ů ƌĞƐƉĞĐƚŽ͕ ƉƵĞĚĞ ĂĚǀĞƌƟƌƐĞ ƋƵĞ ůĂŝŶĐŽƌƌĞĐƚĂ
ŽƌŐĂŶŝnjĂĐŝſŶĚĞůĞŶƚĞĐŽƌƉŽƌĂƟǀŽ͕ĞƐƚŽĞƐ͕ƐƵ ĚĞͲ
ĮĐŝĞŶƚĞĂĚŵŝŶŝƐƚƌĂĐŝſŶĚĞƌŝĞƐŐŽƐ͕ƐĞƌĄ ĞůĐƌŝƚĞƌŝŽ
ĐůĂǀĞƉĂƌĂůĂƉŽƐƚĞƌŝŽƌƵƟůŝnjĂĐŝſŶĚĞůĂƉĞƌƐŽŶĂũƵͲ
ƌşĚŝĐĂĞŶůĂ ƌĞĂůŝnjĂĐŝſŶ͕ĨĂǀŽƌĞĐŝŵŝĞŶƚŽŽ ĞŶĐƵďƌŝͲ
ŵŝĞŶƚŽĚĞůĚĞůŝƚŽ͘ WŽƌĞƐƚŽ͕ƵŶĂĞĮĐĂnj ŐĞƐƟſŶĚĞ
riesgos que evidencie la falta de involucramiento
ĚĞůĞŶƚĞĐŽůĞĐƟǀŽ ĞŶĞůŚĞĐŚŽ ƉƵŶŝďůĞĐŽĂĚLJƵǀĂͲ
ƌşĂĂůĂŶŽĂƉůŝĐĂĐŝſŶĚĞƐĂŶĐŝŽŶĞƐവĐŽŶƐĞĐƵĞŶĐŝĂƐ
ĂĐĐĞƐŽƌŝĂƐവĂůĂ ƉĞƌƐŽŶĂũƵƌşĚŝĐĂŽ͕ĞŶ ƚŽĚŽĐĂƐŽ͕
ĂƵŶĂĐŽŶƐŝĚĞƌĂďůĞĂƚĞŶƵĂĐŝſŶĚĞůĂƐŵŝƐŵĂƐƐŝĞƐ
que el programa de cumplimiento se implementó
ĐŽŶƉŽƐƚĞƌŝŽƌŝĚĂĚĂůĂĐŽŵŝƐŝſŶĚĞůŚĞĐŚŽĚĞůŝĐƟǀŽ͘
ůůŽƐĞ ĞdžƉůŝĐĂƌşĂ Ă ƌĂnjſŶĚĞ ƋƵĞ ƚĂů ĞŵƉƌĞƐĂŶŽ
ŵŽƐƚƌĂƌşĂ ƵŶĂ ĐƵůƚƵƌĂ ĐŽƌƉŽƌĂƟǀĂ ĐƌŝŵŝŶſŐĞŶĂ͕
sino una de cumplimiento con la legalidad que se
ŵĂƚĞƌŝĂůŝnjĂĂƚƌĂǀĠƐĚĞůĂŝŵƉůĂŶƚĂĐŝſŶĚĞĐŽŶƚƌŽͲ
ůĞƐƉƌĞǀĞŶƟǀŽƐLJƉŽƐƚĚĞůŝĐƟǀŽƐĞŶůĂĞŵƉƌĞƐĂƋƵĞ
ĂLJƵĚĂŶƚĂŶƚŽĂĞǀŝƚĂƌůŽƐĚĞůŝƚŽƐ͕ĐŽŵŽĂĚĞƐĐƵďƌŝƌ
LJĐŽŵƵŶŝĐĂƌĂƋƵĞůůŽƐƋƵĞƐĞŚĂďƌşĂŶƌĞĂůŝnjĂĚŽĂŝƐͲ
ůĂĚĂŵĞŶƚĞ͕ƉĞƌŽƋƵĞ ĚĞŶŝŶŐƷŶ ŵŽĚŽƌĞŇĞũĂŶ ůĂ
ĨĂůƚĂĚĞŐĞƐƟſŶĚĞůŽƐƌŝĞƐŐŽƐƉƌŽƉŝŽƐĚĞůŐŝƌŽĚĞů
negocio.
Otro aspecto a tomar en cuenta es el criterio de
ƉƌŽƉŽƌĐŝŽŶĂůŝĚĂĚƋƵĞĚĞďĞ ƌĞŐŝƌĚĞ ĐĂƌĂĂ ůĂŝŵͲ
ƉŽƐŝĐŝſŶĚĞ ƵŶĂĐŽŶƐĞĐƵĞŶĐŝĂĂĐĐĞƐŽƌŝĂ͕ƉƵĞƐ ĚŝͲ
ĐŚĂŵĞĚŝĚĂ ŶŽ ĚĞďĞ ƐĞƌ ŝŶŝĚſŶĞĂ Ŷŝ ŝŶŶĞĐĞƐĂƌŝĂ
ĚĞĐĂƌĂĂůĂĮŶĂůŝĚĂĚƋƵĞƐĞďƵƐĐĂŽďƚĞŶĞƌവĞǀŝƚĂƌ
ůĂĐŽŵŝƐŝſŶ ĨƵƚƵƌĂĚĞ ŶƵĞǀŽƐŚĞĐŚŽƐ ĚĞůŝĐƟǀŽƐവ͕
ĐŽŵŽ ƚĂŵƉŽĐŽƉƵĞĚĞ ƐĞƌ ĞdžƉƌĞƐŝſŶ ĚĞ ƵŶ ĚĞƐͲ
ĞƋƵŝůŝďƌŝŽŵĂŶŝĮĞƐƚŽŽ ŝƌƌĂnjŽŶĂďůĞĞŶƚƌĞůĂŵĞĚŝͲ
ĚĂŝŵƉƵĞƐƚĂLJůĂĮŶĂůŝĚĂĚĚĞůĂŶŽƌŵĂ͘ůĐƵĞƌĚŽ
WůĞŶĂƌŝŽϳʹϮϬϬϵͬ:ʹϭϭϲ͕ĞŶĞů&ƵŶĚĂŵĞŶƚŽ:ƵƌşĚŝͲ
ĐŽϭϳ͕ƚĂŵďŝĠŶĂĐŽŐĞĚŝĐŚĂŝĚĞĂ͗
͞ƐƉĞƌƟŶĞŶƚĞĚĞƐƚĂĐĂƌƋƵĞƉŽƌƐƵŶĂƚƵƌĂůĞnjĂƐĂŶͲ
ĐŝŽŶĂĚŽƌĂ͕ůĂƐĐŽŶƐĞĐƵĞŶĐŝĂƐĂĐĐĞƐŽƌŝĂƐ ŝŵƉŽŶĞŶ
ƋƵĞ ƐƵ ĂƉůŝĐĂĐŝſŶũƵĚŝĐŝĂů ŽďƐĞƌǀĞ͕ ƚĂŵďŝĠŶ͕ĐŽŶ
ũƵƐƟĮĐĂĚĂ ƌĂĐŝŽŶĂůŝĚĂĚ͕ ůĂƐ ĞdžŝŐĞŶĐŝĂƐ ŐĞŶĞƌĂůĞƐ
que derivan del principio de proporcionalidad conͲ
ĐƌĞƚĂŽĚĞƉƌŽŚŝďŝĐŝſŶĚĞůĞdžĐĞƐŽ͘ŶƚĂůƐĞŶƟĚŽ͕Ğů
ſƌŐĂŶŽũƵƌŝƐĚŝĐĐŝŽŶĂůĚĞďĞƌĄĞǀĂůƵĂƌĞŶĐĂĚĂĐĂƐŽ
la necesidad especial de aplicar una consecuencia
ĂĐĐĞƐŽƌŝĂĞŶ ůŽƐ ŶŝǀĞůĞƐ ĚĞ ĞƋƵŝĚĂĚ ĐƵĂůŝƚĂƟǀĂLJ
ĐƵĂŶƟƚĂƟǀĂƋƵĞĐŽƌƌĞƐƉŽŶĚĂŶĞƐƚƌŝĐƚĂŵĞŶƚĞĂůĂƐ
circunstancias del suceso ƐƵďũƵĚŝĐĞLJƐĞŐƷŶůŽƐĐƌŝͲ
terios de determinación anteriormente detallados.
ůůŽŝŵƉůŝĐĂ͕ƉƵĞƐ͕ ƋƵĞĞdžĐĞƉĐŝŽŶĂůŵĞŶƚĞ͕Ğů:ƵĞnj
ƉƵĞĚĞĚĞĐŝĚŝƌŽŵŝƟƌůĂĂƉůŝĐĂĐŝſŶĚĞ ƚĂůĞƐƐĂŶĐŝŽͲ
ŶĞƐĂƵŶĂƉĞƌƐŽŶĂũƵƌşĚŝĐĂĐƵĂŶĚŽůŽŝŶƚƌĂƐĐĞŶĚĞŶͲ
te del nivel de intervención e involucramiento del
ĞŶƚĞĐŽůĞĐƟǀŽĞŶ ĞůŚĞĐŚŽ ƉƵŶŝďůĞŽ ĞŶƐƵ ĨĂĐŝůŝͲ
ƚĂĐŝſŶŽĞŶĐƵďƌŝŵŝĞŶƚŽ͕ŚĂŐĂŶŶŽƚŽƌŝĂŵĞŶƚĞĚĞƐͲ
proporcionada su imposición”.
^ŽďƌĞůĂďĂƐĞĚĞƚŽĚŽůŽŝŶĚŝĐĂĚŽ͕ƉƵĞĚĞŽďƐĞƌǀĂƌͲ
se que la implantación de un modelo de prevenͲ
ĐŝſŶ ĚĞŝůşĐŝƚŽƐ ĚĞ ĐĂƌĄĐƚĞƌ ƉĞŶĂůവĐƌŝŵŝŶĂů ĐŽŵͲ
ƉůŝĂŶĐĞവ ďĂƐĂĚŽĞŶůĂĂĚŽƉĐŝſŶŽĞƐƚĂďůĞĐŝŵŝĞŶƚŽ
de normas internas que cumplen funciones de
ƉƌĞǀĞŶĐŝſŶLJĚĞƚĞĐĐŝſŶĚĞůĂƐŝŶĨƌĂĐĐŝŽŶĞƐůĞŐĂůĞƐ͕
ƐĞƌǀŝƌĄĐŽŵŽƵŶŝŶǀĂůƵĂďůĞŝŶĚŝĐĂĚŽƌĚĞůĂĐƵůƚƵƌĂ
ĐŽƌƉŽƌĂƟǀĂĚĞĐƵŵƉůŝŵŝĞŶƚŽĐŽŶ ĞůĞƌĞĐŚŽƋƵĞ
ŐƵşĂ Ă ůĂ ĞŵƉƌĞƐĂ͕ĞŶĐĂƌŐĄŶĚŽƐĞ ĚĞ ŵŝƟŐĂƌ ůŽƐ
riesgos de infracción legal de las empresas al punto
ĚĞƋƵĞŶŽ ƐĞĂƉŽƐŝďůĞƐŽƐƚĞŶĞƌʹĂů ŝŶƚĞƌŝŽƌĚĞƵŶ
ƉƌŽĐĞƐŽƉĞŶĂůʹ ůĂĞdžŝƐƚĞŶĐŝĂĚĞ ƵŶĂ ŝŶƚĞŶƐĂƉĞůŝͲ
ŐƌŽƐŝĚĂĚŽďũĞƟǀĂĚĞůĂŽƌŐĂŶŝnjĂĐŝſŶĞŵƉƌĞƐĂƌŝĂů͘
ƐƵǀĞnj͕ĞƐƚŽƚĂŵďŝĠŶƐĞĐŽƌƌĞƐƉŽŶĚĞĐŽŶůŽƉƌĞͲ
ǀŝƐƚŽĞŶĞů&ƵŶĚĂŵĞŶƚŽ:ƵƌşĚŝĐŽϭϲĚĞůŵĞŶĐŝŽŶĂͲ
ĚŽĐƵĞƌĚŽWůĞŶĂƌŝŽ͕ ĞŶĚŽŶĚĞƐĞ ƐĞŹĂůĂ͕ĚĞŶƚƌŽ
ĚĞƵŶĐŽŶũƵŶƚŽĚĞƌĞŐůĂƐϮϬ͕ƋƵĞĞůƉƌĞǀĞŶŝƌůĂĐŽŶͲ
ƟŶƵŝĚĂĚĚĞůĂƵƟůŝnjĂĐŝſŶĚĞůĂƉĞƌƐŽŶĂũƵƌşĚŝĐĂĞŶ
ĂĐƟǀŝĚĂĚĞƐĚĞůŝĐƟǀĂƐ es un elemento a tomarse
ĞŶĐƵĞŶƚĂ ĞŶƚŽĚŽ ƉƌŽĐĞƐŽĚĞ ĚĞƚĞƌŵŝŶĂĐŝſŶũƵͲ
ĚŝĐŝĂů ĚĞ ůĂƐ ĐŽŶƐĞĐƵĞŶĐŝĂƐĂĐĐĞƐŽƌŝĂƐ͕ ƐŝƌǀŝĞŶĚŽ
en tales supuestos el ĐƌŝŵŝŶĂůĐŽŵƉůŝĂŶĐĞ como
un atenuante de la media a imponerse si es que
se implementó con posterioridad a la comisión del
ŚĞĐŚŽĚĞůŝĐƟǀŽ͕ĞŶǀŝƐƚĂĚĞƋƵĞ͕ƉƌĞĐŝƐĂŵĞŶƚĞ͕ĞƐĂ
ĞƐƵŶĂĚĞƐƵƐƉƌŝŶĐŝƉĂůĞƐĐĂƌĂĐƚĞƌşƐƟĐĂƐ͘
19 *$5&Ë$&$9(523HUF\³'HUHFKRSHQDO3DUWHJHQHUDO´ÏSFLW/RFFLW
20 (O)XQGDPHQWR-XUtGLFRGHO$FXHUGR3OHQDULR±&-±VHxDODHOVLJXLHQWHFRQMXQWRGHUHJODV
$ 3UHYHQLUODFRQWLQXLGDGGHODXWLOL]DFLyQGHODSHUVRQDMXUtGLFDHQDFWLYLGDGHVGHOLFWLYDV
% /DPRGDOLGDG\ODPRWLYDFLyQGHODXWLOL]DFLyQGHODSHUVRQDMXUtGLFDHQHOKHFKRSXQLEOH
& /DJUDYHGDGGHOKHFKRSXQLEOHUHDOL]DGR
' /DH[WHQVLyQGHOGDxRRSHOLJURFDXVDGR
( (OEHQH¿FLRHFRQyPLFRREWHQLGRFRQHOGHOLWR
) /DUHSDUDFLyQHVSRQWiQHDGHODVFRQVHFXHQFLDVGDxRVDVGHOKHFKRSXQLEOH
* /D¿QDOLGDGUHDOGHODRUJDQL]DFLyQDFWLYLGDGHVUHFXUVRVRHVWDEOHFLPLHQWRVGHODSHUVRQDMXUtGLFD
THEMIS 68 | Revista de Derecho
Carmen Ruiz Baltazar y Walter Palomino Ramírez
171
7+Ɯ0,65HYLVWDGH'HUHFKRSS,661
ĚĞŵĄƐ͕ƵŶ ƉƵŶƚŽ ŝŵƉŽƌƚĂŶƚĞĂ ƚŽŵĂƌ ĞŶ ĐƵĞŶͲ
ta es que las consecuencias accesorias previstas
ĞŶĞůſĚŝŐŽ WĞŶĂůവĐůĂƵƐƵƌĂĚĞůŽĐĂůĞƐ ĚĞĨŽƌŵĂ
ƚĞŵƉŽƌĂůŽ ĚĞĮŶŝƟǀĂ͕ĚŝƐŽůƵĐŝſŶLJ ůŝƋƵŝĚĂĐŝſŶĚĞ
ůĂƐŽĐŝĞĚĂĚ͕ƐƵƐƉĞŶƐŝſŶĚĞ ĂĐƟǀŝĚĂĚĞƐ͕LJƉƌŽŚŝďŝͲ
ĐŝſŶĚĞƌĞĂůŝnjĂƌĂĐƟǀŝĚĂĚĞƐĚĞůĂĐůĂƐĞĚĞĂƋƵĞůůĂƐ
ƉŽƌůĂƐĐƵĂůĞƐƐĞ ĐŽŵĞƟſ͕ĨĂǀŽƌĞĐŝſŽĞŶĐƵďƌŝſĞů
ĚĞůŝƚŽവƌĞƐƉŽŶĚĞŶĂĚŝƐƟŶƚŽƐĐŽŶƚĞdžƚŽƐ͕ƉƌĞƐĞŶƚĂŶ
una composición variada y un grado de afectación
igualmente diverso.
>ĂŵĄƐŝŶƚĞŶƐĂĚĞƚŽĚĂƐĞƐĂƐŵĞĚŝĚĂƐĞƐůĂĚŝƐŽůƵͲ
ĐŝſŶĚĞůĂ ƉĞƌƐŽŶĂũƵƌşĚŝĐĂƋƵĞ͕ĐŽŵŽĐŽŵĞŶƚĂĞů
ũƵĞnjƐƵƉƌĞŵŽWƌĂĚŽ^ĂůĚĂƌƌŝĂŐĂ͕ĚĞďĞƌşĂĂƉůŝĐĂƌƐĞ
ĂůĂƐůůĂŵĂĚĂƐ ƉĞƌƐŽŶĂƐũƵƌşĚŝĐĂƐĚĞĨĂĐŚĂĚĂŽĚĞ
ƉĂƉĞů͕ƚŽĚĂ ǀĞnj ƋƵĞ ĞƐƚĂƐ͞ĐĂƌĞĐĞŶ ĚĞ ƉƌŽƉſƐŝƚŽ
ƐŽĐŝĂůůşĐŝƚŽ LJ ƌĞĂů͖ ƉŽƌ Ğů ĐŽŶƚƌĂƌŝŽ͕ĚĞƚƌĄƐĚĞ ƐƵ
ĐŽŶƐƟƚƵĐŝſŶĨŽƌŵĂůLJĚĞƐƵŽƉĞƌĂƟǀŝĚĂĚĂƉĂƌĞŶƚĞ͕
ƐĞŽĐƵůƚĂŶĂĐĐŝŽŶĞƐĚĞƐƟŶĂĚĂƐĂĨĂǀŽƌĞĐĞƌŽĞŶĐƵͲ
ďƌŝƌĚĞůŝƚŽƐLJŽƌŐĂŶŝnjĂĐŝŽŶĞƐĐƌŝŵŝŶĂůĞƐ͘dŽĚĂůĂŽƌͲ
ŐĂŶŝnjĂĐŝſŶĚĞůĂĞŵƉƌĞƐĂ͕ĞŶƉĂƌƟĐƵůĂƌĂ ŶŝǀĞůĚĞ
ŝŶƐƚĂŶĐŝĂƐŵĄƐĞůĞǀĂĚĂƐLJĚĞŵĂŶĚŽƐŵĞĚŝŽƐƟĞŶĞ
ƵŶĂƚĞŶĚĞŶĐŝĂĐŽůĞĐƟǀĂĚĞĐĂƌĄĐƚĞƌĚĞůŝĐƚƵŽƐŽ͟Ϯϭ.
dĂŵďŝĠŶĚĞďĞƉŽŶĞƌƐĞĞƐƉĞĐŝĂůĂƚĞŶĐŝſŶĞŶƋƵĞůĂ
aplicación de cualquiera de las medidas previstas
ĐŽŵŽĐŽŶƐĞĐƵĞŶĐŝĂƐĂĐĐĞƐŽƌŝĂƐ ƟĞŶĞƋƵĞĞŶĐŽŶͲ
ƚƌĂƌƐĞĚĞďŝĚĂŵĞŶƚĞƌĂnjŽŶĂĚĂLJĨƵŶĚĂŵĞŶƚĂĚĂĞŶ
ůĂ ƐĞŶƚĞŶĐŝĂ͕ƌĞƐƉŽŶĚŝĞŶĚŽ͕ ĞŶ ĞƐĞ ƐĞŶƟĚŽ͕Ă ůĂ
constatación y correcta evaluación de la peligrosiͲ
ĚĂĚŽďũĞƟǀĂ͖ĞƐĚĞĐŝƌ͕͞ůĂ ƉƌŽďĂďŝůŝĚĂĚůĂƚĞŶƚĞĚĞ
ƋƵĞůĂƉĞƌƐŽŶĂũƵƌşĚŝĐĂ ƐŝŐĂĐŽŵŽŵĂƌĐŽŽŵĞĚŝŽ
ƉĂƌĂůĂƌĞĂůŝnjĂĐŝſŶĚĞĚĞůŝƚŽƐ͟ϮϮ.
>Ă ĚŝƐƉŽƐŝĐŝſŶ ŝŶĐŽƌƉŽƌĂĚĂ ƉŽƌ ůĂ ^ĞŐƵŶĚĂ ŝƐͲ
ƉŽƐŝĐŝſŶŽŵƉůĞŵĞŶƚĂƌŝĂDŽĚŝĮĐĂƚŽƌŝĂĚĞ ůĂ>ĞLJ
ϯϬϬϳϳ͕ƉƵďůŝĐĂĚĂĞůϮϬĚĞĂŐŽƐƚŽĚĞϮϬϭϯLJǀŝŐĞŶƚĞ
ĚĞƐĚĞĞůϭĚĞũƵůŝŽĚĞůϮϬϭϰ͕ƉƌĞƐĐƌŝďĞĞdžƉƌĞƐĂŵĞŶͲ
te dichos criterios de cara a la determinación de las
ĐŽŶƐĞĐƵĞŶĐŝĂƐĂƉůŝĐĂďůĞƐĂůĂƐƉĞƌƐŽŶĂƐũƵƌşĚŝĐĂƐ͗
ƌơĐƵůŽϭϬϱͲ͘Ͳ ͞ƌŝƚĞƌŝŽƐ ƉĂƌĂůĂ ĚĞƚĞƌŵŝŶĂĐŝſŶ
ĚĞůĂƐĐŽŶƐĞĐƵĞŶĐŝĂƐĂƉůŝĐĂďůĞƐĂ ůĂƐƉĞƌƐŽŶĂƐũƵͲ
rídicas
>ĂƐŵĞĚŝĚĂƐĐŽŶƚĞŵƉůĂĚĂƐĞŶ ĞůĂƌơĐƵůŽĂŶƚĞƌŝŽƌ
ƐŽŶĂƉůŝĐĂĚĂƐ ĚĞ ĨŽƌŵĂŵŽƟǀĂĚĂ ƉŽƌ Ğů ũƵĞnj͕ ĞŶ
atención a los siguientes criterios de fundamentaͲ
ĐŝſŶLJĚĞƚĞƌŵŝŶĂĐŝſŶ͕ƐĞŐƷŶĐŽƌƌĞƐƉŽŶĚĂ͗
ϭ͘ WƌĞǀĞŶŝƌůĂĐŽŶƟŶƵŝĚĂĚĚĞůĂƵƟůŝnjĂĐŝſŶĚĞůĂ
ƉĞƌƐŽŶĂũƵƌşĚŝĐĂĞŶĂĐƟǀŝĚĂĚĞƐĚĞůŝĐƟǀĂƐ͘
Ϯ͘ >ĂŵŽĚĂůŝĚĂĚLJůĂŵŽƟǀĂĐŝſŶĚĞůĂƵƟůŝnjĂĐŝſŶ
ĚĞůĂƉĞƌƐŽŶĂũƵƌşĚŝĐĂĞŶĞůŚĞĐŚŽƉƵŶŝďůĞ͘
ϯ͘ >ĂŐƌĂǀĞĚĂĚĚĞůŚĞĐŚŽƉƵŶŝďůĞƌĞĂůŝnjĂĚŽ͘
ϰ͘ >ĂĞdžƚĞŶƐŝſŶĚĞůĚĂŹŽŽƉĞůŝŐƌŽĐĂƵƐĂĚŽ͘
ϱ͘ ůďĞŶĞĮĐŝŽĞĐŽŶſŵŝĐŽŽďƚĞŶŝĚŽĐŽŶĞůĚĞůŝƚŽ͘
ϲ͘ >ĂƌĞƉĂƌĂĐŝſŶĞƐƉŽŶƚĄŶĞĂĚĞůĂƐĐŽŶƐĞĐƵĞŶͲ
ĐŝĂƐĚĂŹŽƐĂƐĚĞůŚĞĐŚŽƉƵŶŝďůĞ͘
ϳ͘ >ĂĮŶĂůŝĚĂĚƌĞĂůĚĞůĂŽƌŐĂŶŝnjĂĐŝſŶ͕ĂĐƟǀŝĚĂͲ
ĚĞƐ͕ƌĞĐƵƌƐŽƐŽĞƐƚĂďůĞĐŝŵŝĞŶƚŽƐĚĞůĂƉĞƌƐŽͲ
ŶĂũƵƌşĚŝĐĂ͘
>ĂĚŝƐŽůƵĐŝſŶĚĞůĂƉĞƌƐŽŶĂũƵƌşĚŝĐĂƐĞĂƉůŝĐĂƐŝĞŵͲ
ƉƌĞƋƵĞ ƌĞƐƵůƚĞĞǀŝĚĞŶƚĞƋƵĞ ĞůůĂĨƵĞ ĐŽŶƐƟƚƵŝĚĂ
LJ ŽƉĞƌſŚĂďŝƚƵĂůŵĞŶƚĞ ƉĂƌĂĨĂǀŽƌĞĐĞƌ͕ĨĂĐŝůŝƚĂƌŽ
ĞŶĐƵďƌŝƌĂĐƟǀŝĚĂĚĞƐĚĞůŝĐƟǀĂƐ͘͟
ĂũŽĞƐĂŝĚĞĂ͕ ĐŽďƌĂŝŵƉŽƌƚĂŶĐŝĂƐĞŹĂůĂƌ ƵŶĂǀĞnj
ŵĄƐ ƋƵĞ Ğů ŵŽĚĞůŽ ĚĞ ƉƌĞǀĞŶĐŝſŶĚĞ ŝůşĐŝƚŽƐ ĚĞ
ĐĂƌĄĐƚĞƌƉĞŶĂů ŽĐƌŝŵŝŶĂů ĐŽŵƉůŝĂŶĐĞ͕ ďĂƐĂĚŽ ĞŶ
ůĂĂĚŽƉĐŝſŶŽĞƐƚĂďůĞĐŝŵŝĞŶƚŽĚĞŶŽƌŵĂƐŝŶƚĞƌŶĂƐ
que cumplen funciones de prevención y detección
ĚĞůĂƐŝŶĨƌĂĐĐŝŽŶĞƐůĞŐĂůĞƐ͕ƐŝƌǀĞĐŽŵŽƵŶŝŶǀĂůƵĂͲ
ďůĞ ŝŶĚŝĐĂĚŽƌ ĚĞ ůĂ ĐƵůƚƵƌĂ ĐŽƌƉŽƌĂƟǀĂĚĞ ĐƵŵͲ
ƉůŝŵŝĞŶƚŽĐŽŶĞů ĞƌĞĐŚŽƋƵĞ ŐƵşĂĂ ůĂĞŵƉƌĞƐĂ͕
ƉŽƌůŽƋƵĞƐĞƌĄĚĞƐƵŵĂƵƟůŝĚĂĚĞŶƵŶƐŝƐƚĞŵĂĞŶ
ĚŽŶĚĞůĂ ƉĞƌƐŽŶĂ ũƵƌşĚŝĐĂ͕Ɛŝ ďŝĞŶ ŶŽ ĞƐĂƵƚſŶŽͲ
ŵĂŵĞŶƚĞƌĞƐƉŽŶƐĂďůĞ͕ƐşĞƐƉŽƐŝďůĞ ƋƵĞƐĞůĞŝŵͲ
pongan determinadas medidas o consecuencias
ĂĐĐĞƐŽƌŝĂƐĐŽŶůĂĮŶĂůŝĚĂĚĚĞŝŵƉĞĚŝƌůĂ ĐŽŵŝƐŝſŶ
de nuevos delitos.
Ŷ ƉŽĐĂƐ ƉĂůĂďƌĂƐ͕ ůĂ ŝŵƉůĂŶƚĂĐŝſŶ ĚĞ ĐŽŶƚƌŽͲ
ůĞƐ ƉƌĞǀĞŶƟǀŽƐLJ ƉŽƐƚ ĚĞůŝĐƟǀŽƐ ĞŶ ůĂ ĞŵƉƌĞƐĂ
coadyuvaría a la no aplicación de consecuencias
ĂĐĐĞƐŽƌŝĂƐŽ͕ĞŶƚŽĚŽĐĂƐŽ͕ĂƵŶĂĐŽŶƐŝĚĞƌĂďůĞĂƚĞͲ
ŶƵĂĐŝſŶĚĞĐĂƌĂĂ ůĂĞůĞĐĐŝſŶĚĞůĂƐ ŵŝƐŵĂƐ͕ƐŝĞƐ
que el programa de cumplimiento se implementó
ĐŽŶƉŽƐƚĞƌŝŽƌŝĚĂĚĂůĂ ĐŽŵŝƐŝſŶĚĞůŚĞĐŚŽĚĞůŝĐƟͲ
vo. De lo que se trata es de evidenciar que la emͲ
ƉƌĞƐĂŶŽƉƌĞƐĞŶƚĂƵŶĂĐƵůƚƵƌĂĐŽƌƉŽƌĂƟǀĂĐƌŝŵŝŶſͲ
ŐĞŶĂ͕ƐŝŶŽ ƵŶĂ ĚĞĐƵŵƉůŝŵŝĞŶƚŽ ĐŽŶůĂ ůĞŐĂůŝĚĂĚ
ƋƵĞƐĞ ŵĂƚĞƌŝĂůŝnjĂĂƚƌĂǀĠƐĚĞůĂ ŝŵƉůĂŶƚĂĐŝſŶĚĞ
ĐŽŶƚƌŽůĞƐƉƌĞǀĞŶƟǀŽƐLJ ƉŽƐƚ ĚĞůŝĐƟǀŽƐĞŶ ůĂ ĞŵͲ
ƉƌĞƐĂĚŝƌŝŐŝĚŽƐĂůĂĂĚĞĐƵĂĚĂŐĞƐƟſŶĚĞůŽƐƌŝĞƐŐŽƐ
propios del negocio.
͘ >ĂƉƌŽƉƵĞƐƚĂĚĞŝŶĐŽƌƉŽƌĂĐŝſŶĚĞůĂƌĞƐƉŽŶͲ
ƐĂďŝůŝĚĂĚĂƵƚſŶŽŵĂĚĞůĂƐ ƉĞƌƐŽŶĂƐũƵƌşĚŝͲ
ĐĂƐĞŶ ůĂ ůĞŐŝƐůĂĐŝſŶ ƉĞƌƵĂŶĂLJ Ğů criminal
compliance
ŽŵŽ ĂĚǀĞƌƟŵŽƐ ĞŶ ƵŶ ƉƌŝŶĐŝƉŝŽ͕ ĞŶ ĚŝƐƟŶƚŽƐ
ƉĂşƐĞƐ ƐĞ ĞƐƚĄŶ ƌĞĂůŝnjĂŶĚŽ ƌĞĨŽƌŵĂƐ ůĞŐŝƐůĂƟǀĂƐ
21 +857$'232=2-RVp\9tFWRU35$'26$/'$55,$*$ÏSFLWS
22 Ibid. p. 462.
THEMIS 68 | Revista de Derecho
172
INCORPORACIÓN DE LA RESPONSABILIDAD AUTÓNOMA DE LAS PERSONAS JURÍDICAS EN EL DICTAMEN
62%5((/18(92&Ï',*23(1$/¢$+25$6Ë1(&(6,7281CRIMINAL COMPLIANCE?
ĐŽŶ ůĂ ĮŶĂůŝĚĂĚ ĚĞ ĞdžŝŐŝƌ ůĂ ƌĞƐƉŽŶƐĂďŝůŝ ĚĂĚ ƉĞͲ
ŶĂůĚĞů ĂƐƉĞƌƐŽŶĂƐũƵƌş ĚŝĐĂƐ͘>ŽƋƵĞ ƐĞďƵƐĐĂ ŶŽ
ƐŽůŽĞƐƐĂŶĐŝŽŶĂƌĂůŽƐƐƵũĞƚŽƐŝŶĚŝǀŝĚƵĂůĞƐƋƵĞƐĞ
ĞŶĐƵĞŶƚƌĂŶĚĞƚƌĄƐĚĞůĂƉĞƌƐŽŶĂũƵƌşĚŝĐĂവĚŝƌĞĐƟͲ
ǀŽƐ͕ŐĞƌĞŶƚĞƐ͕ůşŶĞĂŽƉĞƌĂƟǀĂവ͕ƐŝŶŽĂůĂĞŵƉ ƌĞƐĂ
ŵŝƐŵĂ͕ ƉƵĞƐ ůĂ ƉĞŶĂ ŝŵƉƵĞƐƚĂ Ă ůŽƐ ŵŝĞŵ ďƌŽƐ
ĚĞ ůĂƐ ĞŵƉƌĞƐĂƐ ƐĞƌşĂ ŝŶƐƵĮĐŝĞŶƚĞ ĞŶ ƚĠƌŵŝŶ ŽƐ
de prevención o mantenimiento de la vigencia
ĚĞůŽƌĚĞŶŶŽƌŵĂƟǀŽϮϯ ƐŝĞƐƋƵĞůĂ ƉĞƌƐŽŶĂũƵƌşĚŝͲ
ĐĂƉƌĞƐĞŶƚĂ LJ ŵĂŶƟĞŶĞƵ ŶĂĐƵůƚƵƌĂ ĞŵƉƌĞƐĂƌŝĂů
ĐĂƌĂĐƚĞƌŝnjĂĚĂƉŽƌ Ğů ĨŽŵĞŶƚŽĚĞů ĂƉƌĞŶĚŝnjĂũĞ ĚĞ
ĐŽŶĚƵĐƚĂƐĚĞůŝĐƟǀĂƐ͘
ŶĞƐĞƐĞŶƟĚŽ͕ĞŶƚƌĞůŽƐ ĚŝƐƟŶƚŽƐƉĂşƐĞƐƋƵĞŚĂŶ
ĂĚŽƉƚĂĚŽĞůƐŝƐƚĞŵĂĚĞƌĞƐƉŽŶƐĂďŝůŝĚĂĚĚŝƌĞĐƚĂĚĞ
ůĂ ƉĞƌƐŽŶĂ ũƵƌşĚŝĐĂƉŽĚĞŵŽƐ ŵĞŶĐŝŽŶĂƌ Ă ƐƉĂͲ
ŹĂ͕ƋƵĞƚƌĂƐůĂ ƌĞĨŽƌŵĂŽƉĞƌĂĚĂƉŽƌ>ĞLJKƌŐĄŶŝĐĂ
ϱͬϮϬϭϬ͕ĚĞϮϮ ĚĞũƵŶŝŽ͕ ŚĂŝŶĐůƵŝĚŽĞŶ ĞůĂƌơĐƵůŽ
ϯϭďŝƐĚĞƐƵƚĞdžƚŽƉƵŶŝƟǀŽůĂƌĞƐƉŽŶƐĂďŝůŝĚĂĚƉĞŶĂů
ĚĞůĂƉĞƌƐŽŶĂũƵƌşĚŝĐĂϮϰ.
/ŶĐůƵƐŽ͕ ĚĞ ĂĐƵĞƌĚŽ ĐŽŶ &ŽīĂŶŝ͕ ͞Ğů ůĞŐŝƐůĂĚŽƌ
ŝƚĂůŝĂŶŽ ŚĂ ŝŶƚƌŽĚƵ ĐŝĚŽ ƉŽƌ ƉƌŝŵĞƌĂ ǀĞnj ĞŶ /ƚĂ Ͳ
ůŝĂ ƵŶ ƐŝƐƚĞŵĂ ĚĞ ƌĞƐ ƉŽŶƐĂďŝůŝĚĂĚ ĚĞ ůĂƐ ƉĞƌƐŽͲ
ŶĂƐ ũƵƌşĚŝĐĂƐ͕ ƋƵ Ğ ĞŶ Ğů ƉĂŶŽƌĂŵĂ ĚĞů ĞƌĞĐŚŽ
comparado presenta interesantes aspectos oriͲ
ginales”Ϯϱ͘ ^ŝď ŝĞŶůşŶĞĂ ƐŵĄƐ ĂĚĞůĂŶƚĞ ĞůŵŝƐŵ Ž
ĂƵƚŽƌƐĞŹĂůĂƋƵĞĞ ůůĞŐŝƐůĂĚŽƌĞƟƋƵĞƚſƚĂ ůŶŽƌŵĂ
ĐŽŵŽƌĞƐƉŽ ŶƐĂďŝůŝĚĂĚ ͞ĂĚŵŝŶŝƐƚƌĂƟǀĂ͕͟ůŽ ĐŝĞƌƚŽ
ĞƐ ƋƵĞ͕ ƉĂƌĂ &ŽīĂŶŝ͕ ͞ů Ă ƐƵƐƚĂŶĐŝĂ ĚĞ ĞƐƚĂ ƌĞƐͲ
ƉŽŶƐĂďŝůŝĚĂĚ͕ ƐƵ ĨƵŶĚĂŵĞŶƚŽ LJ ƐƵ ƌĞŐƵůĂĐŝſŶ ůĂ
ƐŝƚƷĂŶ ŵƵĐŚŽ ŵĄƐ ĐĞƌĐĂ ĚĞů ƐŝƐƚĞŵĂ ƉĞŶ Ăů ƋƵĞ
ĚĞůĂĚŵŝŶŝƐƚƌĂƟǀŽ͟ Ϯϲ.
hŶĞũĞŵƉůŽĐĞƌĐĂŶŽ ĞƐĞůĚĞ ŚŝůĞƋƵĞ͕ ĞŶǀŝƌƚƵĚ
ĚĞůĂ>ĞLJϮϬϯϵϯ͕ƉƵďůŝĐĂĚĂĞŶ ĞůĂŹŽϮϬϬϵ͕ŚĂ ĞƐͲ
23 *$5&Ë$&$9(523HUF\³(VER]R GH XQPRGHOR GHDWULEXFLyQ GHUHVSRQVDELOLGDG SHQDO GHODV SHUVRQDVMXUtGLFDV´
ÏSFLW/RFFLW
24 $UWtFXORELVGHO&yGLJR3HQDOVHJ~QOD/H\2UJiQLFDGHGHMXQLR
³ (QORVVXSXHVW RVSUHYLVWRVHQ HVWH&yGLJRODV SHUVRQDVMXUtGLFDV VHUiQSHQDOPHQWH UHVSRQVDEOHVGHOR VGHOLWRV
cometidos en nombre o por cuenta de las mism as, y en su provecho, por sus representantes legales y adminis-
tradores de hecho o de derecho. En los mismos supuestos, las p ersonas jurídicas serán tam bién penalmente
responsables de los delitos cometidos, en el ejercicio de actividades sociales y por cuenta y en provecho de las
mismas, por quienes, estando sometidos a la autoridad de las personas físicas mencionadas en el párrafo anterior,
han podido r ealizar los hechos por no haberse ejercido sobre ellos el debido control atendidas las concretas cir-
cunstancias del caso.
/DUHVSRQVDELOLGDGSHQDOGH ODVSHUVRQDVMXUtGLFDVVHUiH[LJLEOH VLHPSUHTXHVHFRQVWDWH ODFRPLVLyQGHXQGHOLWR
que haya tenido que cometerse por quien ostente los cargos o funciones aludidas en el apartado anterior, aun cuan-
do la concreta persona física responsable no haya sido individualizada o no haya sido posible dirigir el procedimiento
contra ella. Cuando como consecuencia de los mismos hechos se impusiere a ambas la pena de multa, los jueces
o tribunales modularán las respectivas cuantías, de modo que la suma resultante no sea desproporcionada en rela-
FLyQFRQODJUDYHGDGGHDTXpOORV
/DFRQFXUUHQFLDHQODV SHUVRQDVTXHPDWHULDOPHQWHKD\DQUHDOL]DGR ORVKHFKRVRHQODV TXHORVKXELHVHQKHFKR
posibles por no haber ejercido el debido control, de circunstancias que afecten a la culpabilidad del acusado o
DJUDYHQVXUHVSRQVDELOLGDGRHOKHFKRGHTXHGLFKDVSHUVRQDVKD\DQIDOOHFLGRRVHKXELHUHQVXVWUDtGRDODDFFLyQ
GHODMXVWLFLDQRH[FOXLUiQLPRGL¿FDUiODUHVSRQVDELOLGDGSHQDOGHODVSHUVRQDVMXUtGLFDV VLQSHUMXLFLRGHORTXHVH
dispone en el apartado siguiente.
4. So lo podrán considerarse circ unstancias atenuantes de l a responsabilidad penal de las personas jurídicas ha ber
UHDOL]DGRFRQ SRVWHULRULGDGDOD FRPLVLyQGHOGHO LWR\DWUDYpVG HVXVUHSUHVHQWDQW HVOHJDOHVODVVL JXLHQWHVDFWL-
vidades:
D +DEHUSURFHGLGRDQWHVGHFRQRFHUTXHHOSURFHGLPLHQWRMXGLFLDOVHGLULJHFRQWUDHOODDFRQIHVDUODLQIUDFFLyQD
las autoridades.
E +DEHUFRODERUDGR HQODLQYHVWLJDFLyQ GHOKHFKR DSRUWDQGRSUXHEDV HQFXDOTXLHU PRPHQWRGHOSURFHVR TXH
fueran nuevas y decisivas para esclarecer las responsabilidades penales dimanantes de los hechos.
F +DEHUSURFHGLGRHQFXDOTXLHUPRPHQWRGHOSURFHGLPLHQWR\FRQDQWHULRULGDGDOMXLFLRRUDODUHSDUDUR GLVPLQXLU
HOGDxRFDXVDGRSRUHOGHOLWR
G +DEHUHVWDEOHFLGRDQWHVGHOFRPLHQ]RGHOMXLFLRRUDOPHGLGDVH¿FDFHVSDUDSUHYHQLU\GHVFXEULUORVGHOLWRVTXH
en el futuro pudieran cometerse con los medios o bajo la cobertura de la persona jurídica.
/DVGLVSRVLFLRQHVUHODWLYDVDODUHVSRQVDELOLGDGSHQDO GHODVSHUVRQDVMXUtGLFDVQRVHUiQDSOLFDEOHVDO (VWDGR
DODV$GPLQLVWUDFLRQHV 3~EOLFDVWHUULWRULDOHV HLQVWLWXFLRQDOHV DORV 2UJDQLVPRV5HJXODGRUHV ODV$JHQFLDV\
(QWLGDGHV3~EOLFDV(PSUHVDULDOHVDORVSDUWLGRVSROtWLFRV\VLQGLFDWRVDODVRUJDQL]DFLRQHVLQWHUQDFLRQDOHVGH
GHUHFKRS~EOLFRQLDDTXHOODVRWUDVTXHHMHU]DQSRWHVWDGHVS~EOLFDVGHVREHUDQtDDGPLQLVWUDWLYDVRFXDQGRVH
WUDWHGH6RFLHGDGHVPHUFDQWLOHV(VWDWDOHVTXHHMHFXWHQSROtWLFDVS~EOLFDVRSUHVWHQVHUYLFLRVGHLQWHUpVHFRQy-
mico general.
(QHVWRVVXSXHVWRVORVyUJDQRVMXULVGLFFLRQDOHVSRGUiQHIHFWXDUGHFODUDFLyQGHUHVSRQVDELOLGDGSHQDOHQHOFDVRGHTXH
aprecien que se trata de una forma jurídica creada por sus promotores, fundadores, administradores o representantes
FRQHOSURSyVLWRGHHOXGLUXQDHYHQWXDOUHVSRQVDELOLGDGSHQDO´
25 )2))$1,/XLJL ³/D QXHYD UHVSRQVDELOLGDG ¢SHQDO" GH ODV SHUVRQDV MXUtGLFDV´ (Q $%$172 9È648(= 0DQXHO
8548,=22/$(&+($-RVp\1HOVRQ6$/$=$56È1&+(=&RRUGLQDGRUHV³'RJPiWLFDSHQDOGH'HUHFKRSHQDOHFR-
QyPLFR\3ROtWLFD&ULPLQDO/LEURKRPHQDMHD.ODXV7LHGHPDQQ´9ROXPHQ,/LPD8QLYHUVLGDGGH6DQ0DUWtQGH3RUUHV
2011. pp. 107 y 108.
26 Ibid. p. 108.
THEMIS 68 | Revista de Derecho
Carmen Ruiz Baltazar y Walter Palomino Ramírez
173
7+Ɯ0,65HYLVWDGH'HUHFKRSS,661
ƚĂďůĞĐŝĚŽůĂƌĞƐƉŽŶƐĂďŝůŝĚĂĚƉĞŶĂůĚĞůĂƐƉĞƌƐŽŶĂƐ
ũƵƌşĚŝĐĂƐ͕ ĂƉůŝĐĂďůĞĐŽŶ ƌĞůĂĐŝſŶ Ă ĚĞƚĞƌŵŝŶĂĚŽƐ
ĚĞůŝƚŽƐ͕ĂƐş ĐŽŵŽĞů ƉƌŽĐĞĚŝŵŝĞŶƚŽƉĂƌĂ ůĂŝŶǀĞƐͲ
ƟŐĂĐŝſŶLJĂƚƌŝďƵĐŝſŶĚĞĚŝĐŚĂƌĞƐƉŽŶƐĂďŝůŝĚĂĚƉĞͲ
ŶĂů͕ůĂĚĞƚĞƌŵŝŶĂĐŝſŶĚĞůĂƐƐĂŶĐŝŽŶĞƐƉƌŽĐĞĚĞŶƚĞƐ
LJůĂĞũĞĐƵĐŝſŶĚĞĠƐƚĂƐϮϳ.
ƐşůĂƐ ĐŽƐĂƐ͕ĚĞ ůŽ ƋƵĞƐĞ ƚƌĂƚĂĐŽŶĞů ĞƐƚĂďůĞĐŝͲ
ŵŝĞŶƚŽĚĞůĂƌĞƐƉŽŶƐĂďŝůŝĚĂĚƉĞŶĂů ĚĞůĂƉĞƌƐŽŶĂ
ũƵƌşĚŝĐĂĚĞŶŝŶŐƷŶ ŵŽĚŽĞƐ ůŝŵŝƚĂƌůĂƌĞƐƉŽŶƐĂďŝͲ
ůŝĚĂĚŝŶĚŝǀŝĚƵĂůƉŽƌ ĞůŚĞĐŚŽĐŽŵĞƟĚŽ͕ƐŝŶŽ ƚŽĚŽ
ůŽĐŽŶƚƌĂƌŝŽ͖ƐĞďƵƐĐĂ ŝŶĐƌĞŵĞŶƚĂƌƐƵĞĨĞĐƟǀŝĚĂĚ͕
ĚĂĚŽƋƵĞ ůĂƌĞƐƉŽŶƐĂďŝůŝĚĂĚĐŽůĞĐƟǀĂ ƌĞĨƵĞƌnjĂůĂ
ŝŶĚŝǀŝĚƵĂů͘^ŝŵƵůƚĄŶĞĂŵĞŶƚĞ͕ƐƵĮŶĂůŝĚĂĚĐŽŶƐŝƐƚĞ
ĞŶƋƵĞůĂƐƉƌŽƉŝĂƐƉĞƌƐŽŶĂƐũƵƌşĚŝĐĂƐĂĚŽƉƚĞŶŵĞͲ
ĚŝĚĂƐĚĞ ŽƌŐĂŶŝnjĂĐŝſŶƋƵĞ ŝŵƉŝĚĂŶ ůĂ ƌĞĂůŝnjĂĐŝſŶ
ĚĞŚĞĐŚŽƐĚĞůŝĐƟǀŽƐLJ͕ĞŶƐƵĐĂƐŽ͕ƉĞƌŵŝƚĂŶƐƵĞƐͲ
clarecimiento y denunciaϮϴ.
WŽƌĞůůŽŵŝƐŵŽ͕ƵŶĂǀĞnjƋƵĞ ƐĞŚĂŝŶĐŽƌƉŽƌĂĚŽĂů
ŽƌĚĞŶĂŵŝĞŶƚŽũƵƌşĚŝĐŽůĂƌĞƐƉŽŶƐĂďŝůŝĚĂĚƉĞŶĂůĚĞ
ůĂƐĞŵƉƌĞƐĂƐ͕ƵŶŽĚĞůŽƐƉƌŽďůĞŵĂƐŵĄƐŝŶƚĞƌĞƐĂŶͲ
ƚĞƐƋƵĞƐƵƌŐĞŶĞƐĚĞƚĞƌŵŝŶĂƌůĂƐ ƉŽƐŝďŝůŝĚĂĚĞƐĚĞ
ƌĞƐƉƵĞƐƚĂƋƵĞƉƵĞĚĞĚĂƌ ůĂŽƌŐĂŶŝnjĂĐŝſŶĨƌĞŶƚĞĂ
la imputación.
ŶĞĨĞĐƚŽ͕ƉŽƌ ĞũĞŵƉůŽĞŶŚŝůĞ͕ ůĂŶŽƌŵĂƟǀĂĞƐͲ
ƚĂďůĞĐĞĞŶƐƵĂƌơĐƵůŽϯƋƵĞůĂƐ ƉĞƌƐŽŶĂƐũƵƌşĚŝĐĂƐ
ƐŽŶƌĞƐƉŽŶƐĂďůĞƐĚĞĚĞƚĞƌŵŝŶĂĚŽƐĚĞůŝƚŽƐ͕ĐŽŵĞͲ
ƟĚŽƐƉŽƌĐŝĞƌƚŽƐƐƵũĞƚŽƐLJĐŽŶĐŝĞƌƚĂƐĐŽŶĚŝĐŝŽŶĞƐ͕
“siempre que la comisión del delito fuere conseͲ
ĐƵĞŶĐŝĂĚĞůŝŶĐƵŵƉůŝŵŝĞŶƚŽ͕ƉŽƌƉĂƌƚĞĚĞĠƐƚĂ͕ĚĞ
ůŽƐĚĞďĞƌĞƐĚĞĚŝƌĞĐĐŝſŶLJƐƵƉĞƌǀŝƐŝſŶ͘͟z͕ƐĞŐƵŝĚĂͲ
ŵĞŶƚĞ͕ƐĞƐĞŹĂůĂĞŶĞůŝŶĐŝƐŽϯĚĞůĂŵŝƐŵĂŶŽƌŵĂ
ƋƵĞ͞ƐĞĐŽŶƐŝĚĞƌĂƌĄƋƵĞůŽƐĚĞďĞƌĞƐĚĞĚŝƌĞĐĐŝſŶLJ
ƐƵƉĞƌǀŝƐŝſŶƐĞŚĂŶĐƵŵƉůŝĚŽĐƵĂŶĚŽ͕ĐŽŶĂŶƚĞƌŝŽͲ
ƌŝĚĂĚĂ ůĂĐŽŵŝƐŝſŶ ĚĞůĚĞůŝƚŽ͕ůĂ ƉĞƌƐŽŶĂũƵƌşĚŝĐĂ
ŚƵďŝĞƌĞ ĂĚŽƉƚĂĚŽĞ ŝŵƉůĞŵĞŶƚĂĚŽ ŵŽĚĞůŽƐ ĚĞ
ŽƌŐĂŶŝnjĂĐŝſŶ͕ ĂĚŵŝŶŝƐƚƌĂĐŝſŶ LJ ƐƵƉĞƌǀŝƐŝſŶ ƉĂƌĂ
ƉƌĞǀĞŶŝƌĚĞůŝƚŽƐĐŽŵŽĞůĐŽŵĞƟĚŽ͕ĐŽŶĨŽƌŵĞĂůŽ
ĚŝƐƉƵĞƐƚŽĞŶĞůĂƌơĐƵůŽƐŝŐƵŝĞŶƚĞ͘͟
ƐŝŵŝƐŵŽ͕ĞŶĞůŶƵŵĞƌĂůƚĞƌĐĞƌŽĚĞů ĂƌơĐƵůŽϲƐĞ
ĞƐƚĂďůĞĐĞƵŶĂ ĐŝƌĐƵŶƐƚĂŶĐŝĂĂƚĞŶƵĂŶƚĞ ĚĞ ůĂ ƌĞƐͲ
ƉŽŶƐĂďŝůŝĚĂĚƉĞŶĂůĚĞ ůĂƉĞƌƐŽŶĂũƵƌşĚŝĐĂ ĐƵĂŶĚŽ
ƐĞ ĂĚŽƉƚĂƐĞ͕ĂŶƚĞƐ ĚĞů ĐŽŵŝĞŶnjŽ ĚĞů ũƵŝĐŝŽ͕ŵĞͲ
ĚŝĚĂƐ ĞĮĐĂĐĞƐƉĂƌĂ ƉƌĞǀĞŶŝƌ ůĂ ƌĞŝƚĞƌĂĐŝſŶĚĞ ůĂ
ŵŝƐŵĂĐůĂƐĞĚĞĚĞůŝƚŽƐŽďũĞƚŽ ĚĞůĂŝŶǀĞƐƟŐĂĐŝſŶ͖
ŝŶĐůƵƐŽ͕ĞŶ Ğů ŶƵŵĞƌĂů ĐƵĂƌƚŽĚĞů ĂƌơĐƵůŽ Ϯϱ͕ ƐĞ
ĞƐƚĂďůĞĐĞĐŽŵŽ ĐŽŶĚŝĐŝſŶĂ ůĂĐƵĂů ƐĞ ĞŶĐƵĞŶƚƌĂ
ƐŽŵĞƟĚĂůĂƉĞƌƐŽŶĂũƵƌşĚŝĐĂƋƵĞƉƌĞƚĞŶĚĂĂĐĐĞĚĞƌ
ĂůĂ ƐƵƐƉĞŶƐŝſŶĐŽŶĚŝĐŝŽŶĂůĚĞůƉƌŽĐĞĚŝŵŝĞŶƚŽ͕ůĂ
implementación de un programa para hacer efecͲ
ƟǀŽĞůŵŽĚĞůŽĚĞŽƌŐĂŶŝnjĂĐŝſŶ͘
/ŐƵĂůŵĞŶƚĞƐƵĐĞĚĞĞŶƐƉĂŹĂĂƚƌĂǀĠƐĚĞůĂ>ĞLJKƌͲ
ŐĄŶŝĐĂϭͬϮϬϭϱ͕ĚĞϯϬĚĞŵĂƌnjŽ͕ƚŽĚĂǀĞnjƋƵĞĞŶĞů
ĂƌơĐƵůŽϯϭďŝƐ͘ϮƐĞĞƐƚĂďůĞĐĞƵŶŵŽĚĞůŽ ĚĞĞdžĞŶͲ
ĐŝſŶĚĞ ůĂ ƌĞƐƉŽŶƐĂďŝůŝĚĂĚƉĞŶĂů ĚĞůĂƐ ƉĞƌƐŽŶĂƐ
ũƵƌşĚŝĐĂƐƌĞƐƉĞĐƚŽĚĞ ůŽƐ ŚĞĐŚŽƐĚĞůŝĐƟǀŽƐ ĞũĞĐƵͲ
ƚĂĚŽƐĞŶƐƵŶŽŵďƌĞLJĞŶƐƵďĞŶĞĮĐŝŽƉŽƌƋƵŝĞŶĞƐ
ĞƐƚĄŶĂƵƚŽƌŝnjĂĚŽƐĂĂĐƚƵĂƌĞŶƐƵŶŽŵďƌĞ͘
Ɛş͕ĞŶĞů ŝŶĐŝƐŽϭĚĞ ůĂŵĞŶĐŝŽŶĂĚĂĨŽƌŵƵůĂ ŶŽƌͲ
ŵĂƟǀĂƐĞ ŝŶĚŝĐĂƋƵĞ ůĂ ƉĞƌƐŽŶĂũƵƌşĚŝĐĂƋƵĞĚĂƌĄ
ĞdžĞŶƚĂĚĞ ƉĞŶĂ Ɛŝ ͞Ğů ſƌŐĂŶŽ ĚĞĂĚŵŝŶŝƐƚƌĂĐŝſŶ
ŚĂ ĂĚŽƉƚĂĚŽLJ ĞũĞĐƵƚĂĚŽ ĐŽŶ ĞĮĐĂĐŝĂ͕ ĂŶƚĞƐĚĞ
ůĂĐŽŵŝƐŝſŶĚĞů ĚĞůŝƚŽ͕ŵŽĚĞůŽƐĚĞŽƌŐĂŶŝnjĂĐŝſŶLJ
ŐĞƐƟſŶƋƵĞ ŝŶĐůƵLJĞŶ ůĂƐ ŵĞĚŝĚĂƐ ĚĞ ǀŝŐŝůĂŶĐŝĂLJ
control idóneas para prevenir delitos de la misma
ŶĂƚƵƌĂůĞnjĂŽƉĂƌĂƌĞĚƵĐŝƌĚĞĨŽƌŵĂƐŝŐŶŝĮĐĂƟǀĂĞů
riesgo de su comisión”Ϯϵ.
27 $UWtFXOR³$WULEXFLyQ GHUHVSRQVDELOLGDG SHQDO/DVSHUVRQDV MXUtGLFDVVHUiQ UHVSRQVDEOHVGHORV GHOLWRVVHxDODGRV
HQHO DUWtFXOR TXH IXHUHQFRPHWLGRV GLUHFWD HLQPHGLDWDPHQWH HQ VXLQWHUpV R SDUDVX SURYHFKRSRU VXV GXHxRV
FRQWURODGRUHVUHVSRQVDEOHVHMHFXWLYRVSULQFLSDOHV UHSUHVHQWDQWHVRTXLHQHVUHDOLFHQDFWLYLGDGHV GHDGPLQLVWUDFLyQ\
VXSHUYLVLyQVLHPSUHTXHODFRPLVLyQGHOGHOLWRIXHUHFRQVHFXHQFLDGHOLQFXPSOLPLHQWRSRUSDUWHGHpVWDGHORVGHEHUHV
GHGLUHFFLyQ\VXSHUYLVLyQ
Bajo los mismos presupuestos del inciso anterior, serán también responsables las personas jurídicas por los delitos co-
PHWLGRVSRUSHUVRQDVQDWXUDOHVTXHHVWpQEDMRODGLUHFFLyQRVXSHUYLVLyQGLUHFWDGHDOJXQRGHORVVXMHWRVPHQFLRQDGRV
en el inciso anterior.
6HFRQVLGHUDUiTXHORVGHEHUHVGHGLUHFFLyQ \VXSHUYLVLyQVHKDQFXPSOLGRFXDQGRFRQDQWHULRULGDGD ODFRPLVLyQGHO
GHOLWRODSHUVRQDMXUtGLFDKXELHUHDGRSWDGRHLPSOHPHQWDGRPRGHORVGHRUJDQL]DFLyQDGPLQLVWUDFLyQ\VXSHUYLVLyQSDUD
prevenir delitos como el cometido, conforme a lo dispuesto en el artículo siguiente.
/DVSHUVRQDVMXUtGLFDVQRVHUiQUHVSRQVDEOHVHQORVFDVRVTXHODVSHUVRQDVQDWXUDOHVLQGLFDGDVHQORVLQFLVRVDQWHULR-
UHVKXELHUHQFRPHWLGRHOGHOLWRH[FOXVLYDPHQWHHQYHQWDMDSURSLDRDIDYRUGHXQWHUFHUR´
28 %(1Ë7(=257Ò=$5,JQDFLR³5HVSRQVDELOLGDGSHQDOGHODVSHUVRQDVMXUtGLFDV HQ(VSDxD%UHYHDQiOLVLVGHODOFDQFH
GHODUWtFXORELVGHO&yGLJR3HQDOWUDVODVUHIRUPDVRSHUDGDVSRUODVOH\HVRUJiQLFDVGHGHMXQLR\
GHGHPDU]R´(Q*2,7(3,(55(0D\GD&RRUGLQDGRUD³*OREDOL]DFLyQ'HOLQFXHQFLDRUJDQL]DGD([SDQVLRQLVPR
SHQDO\'HUHFKR SHQDOHFRQyPLFRHQ HOVLJOR ;;,/LEURKRPHQDMH DO'U-XDQ0DUtD 7HUUDGLOORV%DVRFR´/D+DEDQD
81,-85,6S
29 (QHVWULFWRVHVHxDODTXH
³6LHOGHOLWRIXHUH FRPHWLGRSRUODVSHUVRQDV LQGLFDGDVHQODOHWUD DGHODSDUWDGRDQWHULRUOD SHUVRQDMXUtGLFDTXHGDUi
exenta de responsabilidad si se cumplen las siguientes condiciones:
(OyUJDQR GH DGPLQLVWUDFLyQKD DGRSWDGR\ HMHFXWDGR FRQH¿FDFLD DQWHV GHOD FRPLVLyQGHO GHOLWR PRGHORVGH
RUJDQL]DFLyQ\JHVWLyQ TXHLQFOX\HQODVPHGLGDV GHYLJLODQFLD\FRQWURO LGyQHDVSDUDSUHYHQLU GHOLWRVGHODPLVPD
QDWXUDOH]DRSDUDUHGXFLUGHIRUPDVLJQL¿FDWLYDHOULHVJRGHVXFRPLVLyQ
THEMIS 68 | Revista de Derecho
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INCORPORACIÓN DE LA RESPONSABILIDAD AUTÓNOMA DE LAS PERSONAS JURÍDICAS EN EL DICTAMEN
62%5((/18(92&Ï',*23(1$/¢$+25$6Ë1(&(6,7281CRIMINAL COMPLIANCE?
EŽůĞĨĂůƚĂƌĂnjſŶĂ'ſŵĞnjͲ:ĂƌĂşĞnjĐƵĂŶĚŽƐĞŹĂůĂ
ƋƵĞƵŶĂ ŶĞĐĞƐŝĚĂĚ ŶŽ ŵĂŶŝĨĞƐƚĂĚĂĞŶ ůĂ džƉŽƐŝͲ
ĐŝſŶĚĞ DŽƟǀŽƐ ĚĞ ůĂ ŵĞŶĐŝŽŶĂĚĂůĞLJ ĞƐƉĂŹŽůĂ͕
ƉĞƌŽƋƵĞŝŵƉƌĞŐŶĂůĂůſŐŝĐĂĚĞůĐŽŶũƵŶƚŽĞƐƚĂďůĞͲ
ĐŝĚŽ͕ĞƐůĂŝĚĞĂĚĞ͞ĞƐƟŵƵůĂƌƵŶĂĂƵƚŽƌƌĞŐƵůĂĐŝſŶ
ĚĞůĂƐ ƉĞƌƐŽŶĂƐũƵƌşĚŝĐĂƐŽƌŝĞŶƚĂĚĂ ŚĂĐŝĂĞů ĐƵŵͲ
ƉůŝŵŝĞŶƚŽĚĞůĂ ůĞŐĂůŝĚĂĚ͘Ɛş͕ĞůŚĞĐŚŽ ĚĞƋƵĞƐĞ
ͨƉƌĞŵŝĞͩůĂŝŶƐƟƚƵĐŝŽŶĂůŝnjĂĐŝſŶĚĞƵŶĂĐƵůƚƵƌĂĚĞů
ĐƵŵƉůŝŵŝĞŶƚŽĚĞůĂůĞŐĂůŝĚĂĚĞŶůĂƐƉĞƌƐŽŶĂƐũƵƌşͲ
ĚŝĐĂƐ͕ĂƐşĐŽŵŽĚĞƵŶĂŝŶǀĞƐƟŐĂĐŝſŶĚĞůĚĞůŝƚŽLJůĂ
ĐŽůĂďŽƌĂĐŝſŶĐŽŶůĂƐĂƵƚŽƌŝĚĂĚĞƐĂƉŽƌƚĂŶĚŽƉƌƵĞͲ
ďĂƐ ƋƵĞ ĞƐĐůĂƌĞnjĐĂŶ ůĂƐ ƌĞƐƉŽŶƐĂďŝůŝĚĂĚĞƐ͕ĂďƌĞ͕
ƐŝŶĚƵĚĂ͕ƵŶĂŶƵĞǀĂĞƌĂĞŶůĂƐƌĞůĂĐŝŽŶĞƐĞŶƚƌĞůĂƐ
ƉĞƌƐŽŶĂƐũƵƌşĚŝĐĂƐLJĞůƐƚĂĚŽ͟ϯϬ.
ŶĞůWĞƌƷ͕ĐŽŵŽƐĞ ŚĂŵĞŶĐŝŽŶĂĚŽůşŶĞĂƐĂƌƌŝďĂ͕
Ğů WƌŽLJĞĐƚŽĚĞ >ĞLJ ƐŽďƌĞ Ğů ŶƵĞǀŽſĚŝŐŽ WĞŶĂů
ƉůĂŶƚĞĂƚĂŶƚŽůĂ ŝŶĐŽƌƉŽƌĂĐŝſŶĚĞůĂ ƌĞƐƉŽŶƐĂďŝůŝͲ
ĚĂĚĂƵƚſŶŽŵĂĚĞůĂƐƉĞƌƐŽŶĂƐũƵƌşĚŝĐĂƐĞŶŶƵĞƐƚƌĂ
ůĞŐŝƐůĂĐŝſŶ͕ĐŽŵŽůĂ ĞdžŝŵĞŶƚĞĚĞ ƌĞƐƉŽŶƐĂďŝůŝĚĂĚ
en aquellos casos en los que adopta e implemenͲ
ƚĂǀŽůƵŶƚĂƌŝĂŵĞŶƚĞĞŶ ƐƵŽƌŐĂŶŝnjĂĐŝſŶ͕LJ ĐŽŶĂŶͲ
ƚĞƌŝŽƌŝĚĂĚĂůĂ ĐŽŵŝƐŝſŶĚĞůĚĞůŝƚŽ͕ ƵŶŵŽĚĞůŽĚĞ
ƉƌĞǀĞŶĐŝſŶŽƐŝƐƚĞŵĂĚĞĐƵŵƉůŝŵŝĞŶƚŽŶŽƌŵĂƟǀŽ
ĞŶƐŝŶƚŽŶşĂĐŽŶůŽƐƌŝĞƐŐŽƐ͕ŶĞĐĞƐŝĚĂĚĞƐLJĐĂƌĂĐƚĞͲ
ƌşƐƟĐĂƐĚĞůŶĞŐŽĐŝŽ;ĂƌơĐƵůŽϭϰϭͿ͘
ŶĞƐƚƌŝĐƚŽ͕ĂƚƌĂǀĠƐĚĞůĂƌơĐƵůŽϭϯϬĚĞůŝĐƚĂŵĞŶ
ĚĞůŶƵĞǀŽſĚŝŐŽWĞŶĂů͕ƐĞƉƌŽƉŽŶĞůĂ ŝŶĐŽƌƉŽƌĂͲ
ĐŝſŶĚĞ ůĂƌĞƐƉŽŶ ƐĂďŝůŝĚĂĚĂƵƚſŶŽŵĂ ĚĞů ĂƐƉĞƌͲ
ƐŽŶĂƐũƵ ƌşĚŝĐĂƐƉĂƌĂ ĐĂƐŽƐ ĚĞĐŽŚĞĐŚŽ ĂĐƟǀŽ ŝŶͲ
ƚĞƌŶĂĐŝŽŶĂů͘ůƌĞƐƉĞĐƚŽ͕ĂĚĞĐŝƌĚĞůŽƐƉƌŽƉŽŶĞŶͲ
ƚĞƐ͕ĞůŵŽƟǀŽƉŽƌĞůƋƵĞƐĞŝŵƉƵůƐĂĚŝĐŚŽĐĂŵďŝŽ
en nuestra legisla ción vendría a ser la frecuencia
con que en ŽƚƌŽƐ ƉĂşƐĞƐƐĞƵƟůŝnjĂ ĂůĂƐĞŵƉƌĞƐĂƐ
ĐŽŵŽ͞ǀĞŚşĐƵůŽƐ͟ ƉĂƌĂůĂ ƌĞĂůŝnjĂĐŝſŶĚĞ ĂĐƚŽƐĚĞ
ƐŽďŽƌŶŽ͘
ůŝŵƉƵůƐŽƉŽƌĞƐƚĂďůĞĐĞƌƉƌŽŶƚĂŵĞŶƚĞůĂƌĞƐƉŽŶͲ
ƐĂďŝůŝĚĂĚƉĞŶĂůĚĞůĂƐƉĞƌƐŽŶĂƐũƵƌşĚŝĐĂƐƐĞĚĞďĞƌşĂ
ĂƋƵĞ ƐĞŚĂďƌşĂ ĚĞƚĞĐƚĂĚŽƋƵĞƚĂŶƚŽ ůĂĐŽŵƉůĞũĂ
estructura de dichos entes como el que las operaͲ
ĐŝŽŶĞƐĐŽŵĞƌĐŝĂůĞƐƐĞĂŶ ĚĞĂůĐĂŶĐĞŐůŽďĂů͕ LJƋƵĞ
ĞdžŝƐƚĂŶƵŶĂ ŵƵůƟƉůŝĐŝĚĂĚ ĚĞ ŶŝǀĞůĞƐĞŶ Ğů ƉŽĚĞƌ
ĚĞĐŝƐŽƌŝŽĚĞ ŐĞƐƟſŶ͕ ƉƌŽǀŽĐĂƋƵĞ ƐĞ ůĂƐ ĞŵƉůĞĞ
ƉĂƌĂůĂ ĞũĞĐƵĐŝſŶĚĞŝůşĐŝƚŽƐ ƉĞŶĂůĞƐ͕LJĂƋƵĞ ƚĂůĞƐ
ĐĂƌĂĐƚĞƌşƐƟĐĂƐĚŝĮĐƵůƚĂŶůĂĂƚƌŝďƵĐŝſŶĚĞƌĞƐƉŽŶƐĂͲ
ďŝůŝĚĂĚĞŶůĂƐƉĞƌƐŽŶĂƐƋƵĞĂĐƚƷĂŶĚĞƚƌĄƐĚĞůĂĞŵͲ
ƉƌĞƐĂ͘WŽƌĞƐƚŽ͕ƐĞŝŶĚŝĐĂƋƵĞĞůĞƐƚĂďůĞĐŝŵŝĞŶƚŽĚĞ
ƵŶƌĠŐŝŵĞŶĞĮĐĂnj ĚĞƌĞƐƉŽŶƐĂďŝůŝĚĂĚĐŽƌƉŽƌĂƟǀĂ
ƐĞƌşĂƵŶĂŚĞƌƌĂŵŝĞŶƚĂŝŶĚŝƐƉĞŶƐĂďůĞƉĂƌĂůĂůƵĐŚĂ
contra la corrupción.
ƐşůĂƐ ĐŽƐĂƐ͕ ůĂ ĨſƌŵƵůĂůĞŐĂů ƉůĂŶƚĞĂĚĂ ĞƐ ůĂ ƐŝͲ
guiente:
͞ϭ͘ >ĂƐƉĞƌƐŽŶĂƐũƵƌşĚŝĐĂƐƐŽŶ ƌĞƐƉŽŶƐĂďůĞƐĚĞů
ĚĞůŝƚŽƉƌĞǀŝƐƚŽĞŶĞůĂƌơĐƵůŽϱϴϰϯϭƋƵĞ͕ĞŶƐƵ
ŶŽŵďƌĞŽƉŽƌĐƵĞŶƚĂĚĞĞůůĂƐLJĞŶƐƵďĞŶĞĮͲ
ĐŝŽĚŝƌĞĐƚŽŽŝŶĚŝƌĞĐƚŽ͕ĐŽŵĞƚĂŶ͗
Ă͘ ^ƵƐĂĚŵŝŶŝƐƚƌĂĚŽƌĞƐĚĞŚĞĐŚŽŽĚĞĚĞƌĞĐŚŽ͕
ƌĞƉƌĞƐĞŶƚĂŶƚĞƐ ůĞŐĂůĞƐ͕ ĐŽŶƚƌĂĐƚƵĂůĞƐ LJ ſƌͲ
ŐĂŶŽƐĐŽůĞŐŝĂĚŽƐ͕ƐŝĞŵƉƌĞƋƵĞĂĐƚƷĞŶĞŶĞů
ĞũĞƌĐŝĐŝŽĚĞůĂƐĨƵŶĐŝŽŶĞƐƉƌŽƉŝĂƐĚĞƐƵĐĂƌŐŽ͘
ď͘ >ĂƐ ƉĞƌƐŽŶĂƐ ŶĂƚƵƌĂůĞƐ ƋƵĞ ƉƌĞƐƚĂŶ ĐƵĂůͲ
ƋƵŝĞƌƟƉŽĚĞƐĞƌǀŝĐŝŽĂ ůĂĞŶƟĚĂĚ͕ĐŽŶƚŽƚĂů
ŝŶĚĞƉĞŶĚĞŶĐŝĂĚĞƐƵŶĂƚƵƌĂůĞnjĂ͕ĚĞůƌĠŐŝŵĞŶ
ũƵƌşĚŝĐŽĞŶƋƵĞƐĞĞŶĐƵĞŶƚƌĞŶŽ ĚĞƐŝĞdžŝƐƚĞ
ƌĞůĂĐŝſŶĐŽŶƚƌĂĐƚƵĂůLJƋƵĞ͕ ĞƐƚĂŶĚŽƐŽŵĞƟͲ
das a la autoridad y control de los gestores
y órganos mencionados en el numeral anteͲ
ƌŝŽƌ͕ĂĐƚƷĂŶƉŽƌŽƌĚĞŶŽĂƵƚŽƌŝnjĂĐŝſŶĚĞĞƐͲ
ƚŽƐƷůƟŵŽƐ͘
Đ͘ >ĂƐƉĞƌƐŽŶĂƐ ŶĂƚƵƌĂůĞƐƐĞŹĂůĂĚĂƐĞŶ Ğů ŶƵͲ
ŵĞƌĂů ƉƌĞĐĞĚĞŶƚĞ͕ ĐƵĂŶĚŽ ŶŽ ƐĞ ĞũĞƌnjĂĞů
ĚĞďŝĚŽĐŽŶƚƌŽůLJǀŝŐŝůĂŶĐŝĂ͕ĞŶ ĂƚĞŶĐŝſŶĂůĂ
ƐŝƚƵĂĐŝſŶĐŽŶĐƌĞƚĂĚĞůĐĂƐŽ͙͘͟
ĞƉůĂŶŽĂĚǀĞƌƟŵŽƐƵŶĂǀĂƌŝĂĐŝſŶƐƵƐƚĂŶĐŝĂůĞŶĞů
ƚƌĂƚĂŵŝĞŶƚŽƋƵĞƐĞďƌŝŶĚĂĂůĂƉĞƌƐŽŶĂũƵƌşĚŝĐĂĞŶ
ŶƵĞƐƚƌŽƐŝƐƚĞŵĂũƵƌşĚŝĐŽƉĞŶĂů͕ůŽƋƵĞĚĞďĞƌşĂŵĞͲ
ƌĞĐĞƌƵŶŵĂLJŽƌLJŵĞũŽƌĂŶĄůŝƐŝƐĚĞĐĂƌĂĂĞdžĂŵŝŶĂƌ
ůŽĂĐĞƌƚĂĚŽŽŶŽĚĞĚŝĐŚŽĐĂŵďŝŽĚĞƉĂƌĂĚŝŐŵĂ;ĞƐ
ĚĞĐŝƌ͕ĚĞůƐŽĐŝĞƚĂƐĚĞůŝŶƋƵĞƌĞŶŽŶƉŽƚĞƐƚ al ƐŽĐŝĞƚĂƐ
ĚĞůŝŶƋƵĞƌĞƉŽƚĞƐƚƐ͕ĚĞĐŽƌƚĞĂŶŐůŽƐĂũſŶͿ͘
EŽĚĞďĞƌşĂďĂƐƚĂƌ͕ĂŶƵĞƐƚƌŽĐƌŝƚĞƌŝŽ͕ĐŽŶŵĞŶĐŝŽͲ
nar los casos ocurridos en otros países como arguͲ
ŵĞŶƚŽĚĞƌĞƐƉĂůĚŽ ĚĞĚŝĐŚĂƉƌŽƉƵĞƐƚĂ͕LJĂ ƋƵĞƐŝ
ODVXSHUYLVLyQGHOIXQFLRQDPLHQWR\GHOFXPSOLPLHQWRGHOPRGHORGHSUHYHQFLyQLPSODQWDGRKDVLGRFRQ¿DGDDXQyU-
JDQRGHODSHUVRQDMXUtGLFDFRQSRGHUHVDXWyQRPRVGHLQLFLDWLYD\GHFRQWURORTXHWHQJDHQFRPHQGDGDOHJDOPHQWH
ODIXQFLyQGHVXSHUYLVDUODH¿FDFLDGHORVFRQWUROHVLQWHUQRVGHODSHUVRQDMXUtGLFD
ORVDXWRUHVLQGLYLGXDOHVKDQ FRPHWLGRHOGHOLWRHOXGLHQGR IUDXGXOHQWDPHQWHORVPRGHORVGH RUJDQL]DFLyQ\GHSUH-
YHQFLyQ\
QRVHKDSURGXFLGRXQDRPLVLyQR XQHMHUFLFLRLQVX¿FLHQWHGHVXVIXQFLRQHVGHVXSHUYLVLyQ YLJLODQFLD\FRQWUROSRU
SDUWHGHOyUJDQRDOTXHVHUH¿HUHODFRQGLFLyQ
(QORVFDVRVHQORVTXHODVDQWHULRUHVFLUFXQVWDQFLDVVRODPHQWHSXHGDQVHUREMHWRGHDFUHGLWDFLyQSDUFLDOHVWDFLUFXQV-
WDQFLDVHUiYDORUDGDDORVHIHFWRVGHDWHQXDFLyQGHODSHQD´
30 *Ï0(=-$5$'Ë(=³(OVLVWHPDGHUHVSRQVDELOLGDGSHQDOGHODVSHUVRQDVMXUtGLFDVHQHOQXHYR&yGLJR3HQDOHVSDxRO´
ÏSFLWS
31 Se trata del delito de cohecho activo internacional.
THEMIS 68 | Revista de Derecho
Carmen Ruiz Baltazar y Walter Palomino Ramírez
175
7+Ɯ0,65HYLVWDGH'HUHFKRSS,661
ďŝĞŶƉŽĚƌşĂƐĞƌĨƌĞĐƵĞŶƚĞůĂŝŶƐƚƌƵŵĞŶƚĂůŝnjĂĐŝſŶĚĞ
ůĂƉĞƌƐŽŶĂũƵƌşĚŝĐĂƉĂƌĂĂĐƚŽƐĚĞƐŽďŽƌŶŽ͕ůŽĐŝĞƌƚŽ
ĞƐƋƵĞ͕ ŚŽLJĞŶ ĚşĂ͕ŝŶĐůƵƐŽůĂ ŝŵƉŽƐŝĐŝſŶĚĞ ĐŽŶͲ
secuencias accesorias a las empresas es un hecho
que pocas veces ha ocurrido.
EŽƐĚĂůĂŝŵƉƌĞƐŝſŶĚĞ ƋƵĞĞůĞƐĐĂƐŽĚĞďĂƚĞƚĞſͲ
ƌŝĐŽƐŽďƌĞĚŝĐŚŽ ƚĞŵĂĞŶ ŶƵĞƐƚƌŽƉĂşƐƉŽĚƌşĂ ŐĞͲ
ŶĞƌĂƌ͕ĐŽŵŽ ƐƵĐĞĚŝſ ĞŶ ŚŝůĞϯϮ͕ ƋƵĞ ůŽƐ ĐĂŵďŝŽƐ
ůĞŐŝƐůĂƟǀŽƐƋƵĞƐĞ ďƵƐĐĂŶƌĞĂůŝnjĂƌŶŽĞŶĐƵĞŶƚƌĞŶ
ƵŶĂ ĂĚĞĐƵĂĚĂ ĨƵŶĚĂŵĞŶƚĂĐŝſŶ ĚŽŐŵĄƟĐĂ͕ ƋƵĞͲ
ďƌĄŶĚŽƐĞ ůĂ ŝĚĞĂ ĚĞ ƋƵĞ ŶŽ ƐŽůŽ ĞƐ ůĂ ǀŽůƵŶƚĂĚ
del legislador la que ha de servir para hacer legíͲ
ƟŵĂ ůĂ ĞŵŝƐŝſŶ ĚĞ ƵŶĂ ŶŽƌŵĂ͕ ƐŝŶŽ͕ĚĞ ŵĂŶĞƌĂ
ƉƌĞƉŽŶĚĞƌĂŶƚĞ͕ůĂƐ ƌĂnjŽŶĞƐƋƵĞ͕ ĞŶ ƐŝŶƚŽŶşĂĐŽŶ
ůŽƐƉƌŝŶĐŝƉŝŽƐLJǀĂůŽƌĞƐĚĞů ƐŝƐƚĞŵĂũƵƌşĚŝĐŽ͕ĚŝĐŚŽ
ĞŶƚĞĚĞďĞƚŽŵĂƌ ĞŶĐƵĞŶƚĂĚƵƌĂŶƚĞĞů ĚĞƐĂƌƌŽůůŽ
ĚĞƐƵĂĐƟǀŝĚĂĚůĞŐŝƐůĂƟǀĂ͘
ŶĞƐĞƐĞŶƟĚŽ͕ƵŶƉƵŶƚŽƋƵĞ ŶŽƐƉĂƌĞĐĞĐƵĞƐƟŽͲ
ŶĂďůĞĞŶůĂƉƌŽƉƵĞƐƚĂƉůĂŶƚĞĂĚĂĞƐƋƵĞ͕ƉĞƐĞĂƐŽƐͲ
ƚĞŶĞƌƐĞƋƵĞƐĞĞƐƚĄĂƉŽƐƚĂŶĚŽƉŽƌ ƵŶŵŽĚĞůŽĚĞ
ƌĞƐƉŽŶƐĂďŝůŝĚĂĚƉŽƌĞůŚĞĐŚŽƉƌŽƉŝŽĚĞůĂƉĞƌƐŽŶĂ
ũƵƌşĚŝĐĂ͕ĂƷŶƐĞĂƉƌĞĐŝĞŶĐŝĞƌƚŽƐƌĂƐŐŽƐĚĞƵŶŵŽͲ
ĚĞůŽĚĞ ĂƚƌŝďƵĐŝſŶĚĞƌĞƐƉŽŶƐĂďŝůŝĚĂĚƉĞŶĂů ͞ƉŽƌ
ĞůŚĞĐŚŽĚĞŽƚƌŽ͕͟ƋƵĞĞƐƉƌŽƉŝŽĚĞƵŶƐŝƐƚĞŵĂĞŶ
donde rige el ƐŽĐŝĞƚĂƐĚĞůŝŶƋƵĞƌĞŶŽŶƉŽƚĞƐƚ.
ŶĞĨĞĐƚŽ͕ĚĞĂĐƵĞƌĚŽĂůŽƐƚĠƌŵŝŶŽƐĚĞůŝĐƚĂŵĞŶ
ĚĞůŶƵĞǀŽſĚŝŐŽWĞŶĂů͕ƉĂƌĂĂĮƌŵĂƌůĂƌĞƐƉŽŶƐĂͲ
ďŝůŝĚĂĚƉĞŶĂůĚĞůĂƉĞƌƐŽŶĂũƵƌşĚŝĐĂƐĞƌĄŶĞĐĞƐĂƌŝŽ
ĚĂƌĐƵĞŶƚĂĚĞƵŶ͞ĨĂĐƚŽƌǀŝŶĐƵůĂŶƚĞŽĚĞĐŽŶĞdžŝſŶ͕͟
ĐŽŶƐŝƐƚĞŶƚĞĞŶĞů͞ŚĞĐŚŽŝůşĐŝƚŽ͟Ž͕ĞŶŽƚƌŽƐƚĠƌŵŝͲ
ŶŽƐ͕ĞŶĞůŝŶũƵƐƚŽƌĞĂůŝnjĂĚŽƉŽƌĞůĂĚŵŝŶŝƐƚƌĂĚŽƌĚĞ
ŚĞĐŚŽŽĚĞĚĞƌĞĐŚŽ͕ŽĞůĚĞůĂƐƉĞƌƐŽŶĂƐŶĂƚƵƌĂůĞƐ
ƋƵĞƉƌĞƐƚĞŶĐƵĂůƋƵŝĞƌƟƉŽĚĞƐĞƌǀŝĐŝŽĂůĂĞŶƟĚĂĚ
Ž͕ŝŶĐůƵƐŽ͕ůĂƐŝŵƉůĞĨĂůƚĂĚĞůĚĞďŝĚŽĐŽŶƚƌŽůLJǀŝŐŝͲ
ůĂŶĐŝĂĚĞ ĂůŐƵŶŽĚĞ ůŽƐ ƐƵũĞƚŽƐŵĞŶĐŝŽŶĂĚŽƐ͕ ĞŶ
atención a la situación concreta del caso.
>Ž ŝŶĚŝƐƉĞŶƐĂďůĞ ĚĞů ͞ĨĂĐƚŽƌ ĚĞ ĐŽŶĞdžŝſŶ͟ ŶŽ Ɛ
ƉĞƌŵŝƚĞ ĚƵĚĂƌƐŽ ďƌĞƐŝ ʹĞŶ ƌĞĂůŝĚĂĚʹ ŶŽƐ ŚĂůůĂͲ
ŵŽƐĨ ƌĞŶƚĞĂ ƵŶ ŵŽĚĞůŽ ĚĞƌĞƐƉŽŶƐĂď ŝůŝĚĂĚĂƵͲ
ƚſŶŽŵĂĚĞůĂƐƉĞƌƐŽŶĂƐũƵƌşĚŝĐĂƐ͕ƉƵĞƐĚĞƐĚĞƵŶĂ
͞ƉĞƌƐƉĞĐƟǀĂ ƉƌĄĐƟĐĂ͟ƐŝĞŵƉƌĞ ƐĞƌĄ ŶĞĐĞƐĂƌŝĂ ůĂ
ĂĐĐŝſŶŝůşĐŝƚĂĚ ĞƵŶŝŶĚŝǀŝĚƵŽ ƉĂƌĂŝŵƉŽŶĞƌĂůŐƷŶ
ƟƉŽ ĚĞ ƐĂŶĐŝſŶ Ă ůĂ ƉĞƌƐŽŶĂ ũƵƌşĚŝĐĂ Ž͕ ŝŶĐů ƵƐŽ͕
ƉĂƌĂŝŶǀĞƐƟŐĂƌůĂ͘
^ŝďŝĞŶĞƐĐŝĞƌƚŽƋƵĞ͕ ĂŵŽĚŽĚĞŚĂĐĞƌĨƌĞŶƚĞĂůĂ
ĐƌşƟĐĂĂĐĂďĂĚĂĚĞĨŽƌŵƵůĂƌ͕ĂƚƌĂǀĠƐĚĞƐƵĂƌơĐƵůŽ
ϭϯϭ͕ĞůWƌŽLJĞĐƚŽĚĞ>ĞLJƐŽďƌĞĞůŶƵĞǀŽſĚŝŐŽWĞͲ
ŶĂůŝŶĚŝĐĂƋƵĞ͞ůĂ ƌĞƐƉŽŶƐĂďŝůŝĚĂĚĚĞůĂƉĞƌƐŽŶĂ
ũƵƌşĚŝĐĂĞƐ ŝŶĚĞƉĞŶĚŝĞŶƚĞ ĚĞůĂ ŝŶĚŝǀŝĚƵĂůŝnjĂĐŝſŶ͕
ŝŶǀĞƐƟŐĂĐŝſŶ͕ ũƵnjŐĂŵŝĞŶƚŽ LJ ĞǀĞŶƚƵĂů ĐŽŶĚĞŶĂ
ĚĞůĂƉĞƌƐŽŶĂİƐŝĐĂƌĞƐƉŽŶƐĂďůĞĚĞůĚĞůŝƚŽ͙͕͟ůŽ
ĐŝĞƌƚŽĞƐ ƋƵĞ ĞůĐŽŵƉŽƌƚĂŵŝĞŶƚŽĚĞůŝĐƟǀŽ ĚĞůĂƐ
ƉĞƌƐŽŶĂƐİƐŝĐĂƐ ŶŽƉŽĚƌĄ ĚĞũĂƌĚĞ ƐĞƌ ƵŶ ƉƌĞƐƵͲ
ƉƵĞƐƚŽƉĂƌĂůĂƌĞƐƉŽŶƐĂďŝůŝĚĂĚƉĞŶĂůĚĞůĂƐƉĞƌƐŽͲ
ŶĂƐũƵƌşĚŝĐĂƐ͘
ŚŽƌĂďŝĞŶ͕ŵĄƐ ĂůůĄĚĞĐŝĞƌƚŽƐ ĐƵĞƐƟŽŶĂŵŝĞŶƚŽƐ
ƋƵĞƉŽĚĂŵŽƐƌĞĂůŝnjĂƌƐŽďƌĞĞůƚĞdžƚŽĚĞůĂĐŽŵĞŶͲ
ƚĂĚĂ ƉƌŽƉƵĞƐƚĂ ĚĞůĞLJ͕ ĐŽŶƐŝĚĞƌĂŵŽƐ ĂĚĞĐƵĂĚŽ
ƐĞŹĂůĂƌƋƵĞ͕ ĚĞƐĚĞƵŶ ƉƌŝŶĐŝƉŝŽ͕ƐĞƉƵĞĚĞ ĂĚǀĞƌͲ
Ɵƌ ůĂ ŝŶƚƌŽĚƵĐĐŝſŶĚĞ ĚĞďĞƌĞƐ ĚĞ ĐŽŵƉůŝĂŶĐĞ en
ůĂĨſƌŵƵůĂ ŶŽƌŵĂƟǀĂƉƌŽƉƵĞƐƚĂ͘Ɛş͕ĞŶ Ğů ƉƵŶƚŽ
ďĚĞůŝŶĐŝƐŽ ϭĚĞů ĂƌơĐƵůŽϭϯϬ͕ƐĞ ŚĂĐĞƌĞĨĞƌĞŶĐŝĂ
Ăů ĐŽŶƚƌŽůĚĞ ůŽƐ ŐĞƐƚŽƌĞƐLJ ĂĚŵŝŶŝƐƚƌĂĚŽƌĞƐʹĚĞ
ŚĞĐŚŽŽĚĞĚĞƌĞĐŚŽʹ͕ƌĞƉƌĞƐĞŶƚĂŶƚĞƐůĞŐĂůĞƐ͕ĐŽŶͲ
ƚƌĂĐƚƵĂůĞƐLJſƌŐĂŶŽƐĐŽůĞŐŝĂĚŽƐƐŽďƌĞůĂƐƉĞƌƐŽŶĂƐ
ŶĂƚƵƌĂůĞƐƋƵĞƉƌĞƐƚĂŶĐƵĂůƋƵŝĞƌƟƉŽĚĞƐĞƌǀŝĐŝŽĂ
ůĂĞŶƟĚĂĚ͕ĐŽŶƚŽƚĂůŝŶĚĞƉĞŶĚĞŶĐŝĂĚĞƐƵŶĂƚƵƌĂůĞͲ
njĂ͕ĚĞůƌĠŐŝŵĞŶũƵƌşĚŝĐŽĞŶƋƵĞƐĞĞŶĐƵĞŶƚƌĞŶŽĚĞ
ƐŝĞdžŝƐƚĞƌĞůĂĐŝſŶĐŽŶƚƌĂĐƚƵĂů͘
>ƵĞŐŽ͕ĞŶĞů ƉƵŶƚŽĐ͕ƐĞ ĂƉƵŶƚĂƋƵĞůĂƐ ƉĞƌƐŽŶĂƐ
ũƵƌşĚŝĐĂƐƐŽŶ ƌĞƐƉŽŶƐĂďůĞƐĚĞů ĚĞůŝƚŽ ĚĞ ĐŽŚĞĐŚŽ
ĂĐƟǀŽŝŶƚĞƌŶĂĐŝŽŶĂů͕ƋƵĞĞŶƐƵŶŽŵďƌĞŽƉŽƌĐƵĞŶͲ
ƚĂĚĞĞůůĂƐLJ ĞŶƐƵďĞŶĞĮĐŝŽവĚŝƌĞĐƚŽŽ ŝŶĚŝƌĞĐƚŽവ
cometan las personas naturales “que prestan cualͲ
ƋƵŝĞƌƟƉŽĚĞƐĞƌǀŝĐŝŽĂ ůĂĞŶƟĚĂĚ͕ĐŽŶƚŽƚĂůŝŶĚĞͲ
ƉĞŶĚĞŶĐŝĂĚĞ ƐƵŶĂƚƵƌĂůĞnjĂ͕ĚĞů ƌĠŐŝŵĞŶũƵƌşĚŝĐŽ
ĞŶƋƵĞƐĞ ĞŶĐƵĞŶƚƌĞŶŽĚĞ ƐŝĞdžŝƐƚĞƌĞůĂĐŝſŶĐŽŶͲ
ƚƌĂĐƚƵĂůLJƋƵĞ͕ĞƐƚĂŶĚŽƐŽŵĞƟĚĂƐĂůĂĂƵƚŽƌŝĚĂĚLJ
control de los gestores y órganos mencionados en
ĞůŶƵŵĞƌĂůĂŶƚĞƌŝŽƌ;ƉƵŶƚŽĂͿ͕ĂĐƚƷĂŶƉŽƌŽƌĚĞŶŽ
ĂƵƚŽƌŝnjĂĐŝſŶĚĞĞƐƚŽƐƷůƟŵŽƐ͘͟
ƉĂƌƟƌĚĞĞůůŽ͕ƉŽĚĞŵŽƐƐĞŹĂůĂƌƋƵĞ͕ĐŽŝŶĐŝĚŝĞŶͲ
ĚŽ ĐŽŶ 'ſŵĞnj :ĂƌĂ͕ Ğů ŝŶũƵƐƚŽ ƉƌŽƉŝŽ ĚĞ ůĂ ƉĞƌͲ
ƐŽŶĂũƵƌşĚŝĐĂ ƐĞĐŽ ŶƐƚƌƵŝƌşĂĂ ƉĂƌƟƌĚĞ ůĂ͞ĚĞĨĞĐͲ
ƚƵŽƐĂĐŽŶĮŐƵƌĂĐŝſŶĚĞƐƵĄŵďŝƚŽĚĞŽƌŐĂŶŝnjĂĐŝſŶ
ƋƵĞ ƐƵƉĞƌĂ Ğů ƌŝĞƐŐŽ ƉĞƌŵŝƟĚŽ Ž͕ ĞdžƉƌĞƐĂĚŽ ĚĞ
ŽƚƌĂŵĂŶĞƌĂ͕ ĞŶƵŶ ĚĞĨĞĐƚŽĚĞ ŽƌŐĂŶŝnjĂĐŝſŶƋƵĞ
ƐƵƉĞƌĂ Ğů ƌŝĞƐŐŽ ƉĞƌŵŝƟĚŽ͘͟ Ɛş͕ ĐŽŵŽ ŝŶĚŝĐĂ Ğů
ŵĞŶĐŝŽŶĂĚŽ ĂƵƚŽƌ͕ůĂ ĐƵĞƐƟſŶƐŽďƌĞ Ɛŝ ƵŶĂƉ ĞƌͲ
ƐŽŶĂ ƐĞ ĞŶĐƵĞŶƚƌĂ ŽƌŐĂŶŝnjĂĚĂ ĐŽƌƌĞĐƚĂ Ž ĚĞĨĞĐͲ
ƚƵŽƐĂŵĞŶƚĞĚĞďĞƌĄĚĞƚĞƌŵŝŶĂƌƐĞĐŽŶĨŽƌŵĞ ĂůŽƐ
ƉĂƌĄŵĞƚƌŽƐ ĚĞ ůĂ ŵŽĚĞƌŶĂ ƚĞŽƌşĂ ĚĞ ůĂ ŝŵƉƵƚĂͲ
ĐŝſŶŽďũĞƟǀĂ͘
ů ƌĞƐƉĞĐƚŽ͕ĐĂďĞ ƌĞĐŽƌĚĂƌƋƵĞ͕ ƉĂƌĂ Ğů ƉƌŽĨĞƐŽƌ
ZŽdžŝŶ͕ůŽďĄƐŝĐŽĞŶůĂĨŽƌŵƵůĂĐŝſŶĚĞůĂŝŵƉƵƚĂĐŝſŶ
ŽďũĞƟǀĂĚĞůƌĞƐƵůƚĂĚŽƐĞƌĄĚĞƚĞƌŵŝŶĂƌĚŽƐĐƵĞƐƟŽͲ
ŶĞƐ͗;ŝͿůĂĐƌĞĂĐŝſŶĚĞƵŶƉĞůŝŐƌŽĚĞƐĂƉƌŽďĂĚŽƉĂƌĂ
32 (QGLFLHPEUHGHVHSURPXOJyHQ&KLOHOD/H\'2TXHHVWDEOHFLyODUHVSRQVDELOLGDGSHQDOGH
ODSHUVRQDMXUtGLFDSDUDFLHUWRVGHOLWRVFRPRORVGH ODYDGRGHDFWLYRV¿QDQFLDPLHQWRGHOWHUURULVPR\FRKHFKRVLQHP-
EDUJRGHELGRSUHFLVDPHQWHDVXUiSLGDLQFRUSRUDFLyQGLFKRFDPELRHQHOVLVWHPDSHQDOFKLOHQRQRHQFRQWUyXQDVyOLGD
EDVHWHyULFDTXHJDUDQWLFHODHPLVLyQGHUHVROXFLRQHVMXVWDV6REUHHOSDUWLFXODU*$5&Ë$&$9(523HUF\³(VER]RGH
XQPRGHORGHDWULEXFLyQGHUHVSRQVDELOLGDGSHQDOGHODVSHUVRQDVMXUtGLFDV´ÏSFLWS
THEMIS 68 | Revista de Derecho
176
INCORPORACIÓN DE LA RESPONSABILIDAD AUTÓNOMA DE LAS PERSONAS JURÍDICAS EN EL DICTAMEN
62%5((/18(92&Ï',*23(1$/¢$+25$6Ë1(&(6,7281CRIMINAL COMPLIANCE?
ĞůďŝĞŶ ũƵƌşĚŝĐŽ ƉƌŽƚĞŐŝĚŽ͖LJ͕ ;ŝŝͿůĂ ƌĞĂůŝnjĂĐŝſŶ ĚĞ
ese peligro en el hecho concreto causante del reͲ
ƐƵůƚĂĚŽ͖ĂůŽƋƵĞ͕ĐŽŵŽŝŶĚŝĐĂĞůƉƌŽƉŝŽZŽdžŝŶ͕ŚĂͲ
ďƌĄĚĞƐƵŵĂƌƐĞĞůĐƌŝƚĞƌŝŽĐŽŶƐŝƐƚĞŶƚĞĞŶůĂ͞ĞƐĨĞƌĂ
ĚĞƉƌŽƚĞĐĐŝſŶĚĞůĂŶŽƌŵĂ͕͟ůŽƋƵĞŶŽƐƉƌŽƉŽƌĐŝŽͲ
ŶĂƌĄůĂƐŝŐƵŝĞŶƚĞĐůĂǀĞ͗ůĂ͞ŝŵƉƵƚĂĐŝſŶĂůƟƉŽŽďũĞͲ
ƟǀŽƉƌĞƐƵƉŽŶĞůĂƌĞĂůŝnjĂĐŝſŶĚĞ ƵŶƌŝĞƐŐŽĐƌĞĂĚŽ
ƉŽƌĞů ĂƵƚŽƌ͕ŶŽ ĐƵďŝĞƌƚŽƉŽƌ Ğů ƌŝĞƐŐŽƉĞƌŵŝƟĚŽ
ĚĞŶƚƌŽĚĞůĂůĐĂŶĐĞĚĞůƟƉŽ͟ϯϯ.
Ɛş ůĂƐ ĐŽƐĂƐ͕ ĐŽŶ ƌĞůĂĐŝſŶ Ăů ƉƌŝŵĞ ƌ ŶŝǀĞů ĚĞ ůĂ
ŝŵƉƵƚĂĐŝſŶŽďũĞƟǀĂ വĐƌĞĂĐŝſŶĚĞƵŶƉĞůŝŐƌŽ ĚĞƐͲ
ĂƉƌŽďĂĚŽവ͕ ƐŽŶ ĚĞĐ ŝƐŝǀŽƐ ͞ůŽƐ ĞƐƚĄŶĚĂƌĞ Ɛ ĚĞ ůĂ
ŝŶĚƵƐƚƌŝĂ ŽƐĞĐƚŽƌ ĚĞĂĐƟǀŝĚĂ ĚĞŶĞů ƋƵĞƐĞ ĚĞƐͲ
ĞŶǀƵĞůǀĞůĂ ƉĞƌƐŽŶĂũƵƌşĚ ŝĐĂĂůĂ ŚŽƌĂĚĞĐŽŶ ĨŽƌͲ
mar l os ĐŽŵƉůŝĂŶĐĞ ƉƌŽŐƌĂŵƐ y valorar adecu aͲ
ción Ğdž ĂŶƚĞ ƉĂƌĂĐŽŶũ ƵƌĂƌůŽƐ ƌŝĞƐŐŽƐ ĚĞ ůĂĞŵͲ
ƉƌĞƐĂ͘ Ɛş͕ ĚŝĐŚŽ Ɛ ĞƐƚĄŶĚĂƌĞƐ ĐƌĞĂŶ ƵŶĂ ƐƵĞƌ ƚĞ
de concepto de empres a media del sector que
ƌĞƐƵůƚĂĚ ĞĞdžƚƌĞŵĂ ƵƟůŝĚĂĚ ƉĂƌĂǀĂů ŽƌĂƌĞů ƉŽƐŝͲ
cionamiento de la sociedad respecto de los riesͲ
gos que se generan en un dete rminado sector de
ĂĐƟǀŝĚĂĚ͙͟ϯ ϰ.
>ĂŝŵƉŽƌƚĂŶĐŝĂ ĚĞĞƐƚĞ ƉƌŝŵĞƌŶŝǀĞů LJ͕ƉŽƌƚĂŶƚŽ͕
de los ĐŽŵƉůŝĂŶĐĞ ƉƌŽŐƌĂŵƐ͕ ĐŽďƌĂŵĂLJŽƌ ŶŽƚŽͲ
ƌŝĞĚĂĚƐŝƚŽŵĂŵŽƐ ĞŶĐƵĞŶƚĂ͕ƐŝŐƵŝĞŶĚŽ Ă&ƌŝƐĐŚ͕
que de lo que aquí se trata es de seleccionar
aquellas formas de conducta que merecen ser
ƉĞŶĂůŵĞŶƚĞĚĞƐǀĂůŽƌĂĚĂƐƉŽƌƐĞƌĞdžƉƌĞƐŝſŶĚĞƵŶ
ĞƐƉĞĐŝĂůƋƵĞďƌĂŶƚĂŵŝĞŶƚŽĚĞůĂ͞ůŝďĞƌƚĂĚũƵƌşĚŝĐĂͲ
ŵĞŶƚĞŐĂƌĂŶƟnjĂĚĂ͘͟
ŶƐƵŵĂ͕ůŽƐĐŽŵƉůŝĂŶĐĞƉƌŽŐƌĂŵƐŽ͕ĞŶĞƐƉĞĐşĮĐŽ͕
el ĐƌŝŵŝŶĂůĐŽŵƉůŝĂŶĐĞ͕ŝŶĐŝĚŝƌĄĚŝƌĞĐƚĂŵĞŶƚĞĞŶůĂ
determinación de la creación de un riesgo prohiͲ
ďŝĚŽ͕ĚĞŵĂŶĞƌĂƋƵĞ͕ƐŝůĂĞŵƉƌĞƐĂƐĞĂũƵƐƚĂĂůŽƐ
ĞƐƚĄŶĚĂƌĞƐĚĞůĂŝŶĚƵƐƚƌŝĂŽƐĞĐƚŽƌĚĞĂĐƟǀŝĚĂĚĞŶ
ĞůƋƵĞ ĚĞƐĂƌƌŽůůĂƐƵŶĞŐŽĐŝŽ͕ ŶŽĐƌĞĂƌĄƵŶ ƌŝĞƐŐŽ
ƉƌŽŚŝďŝĚŽŶŝŵƵĐŚŽŵĞŶŽƐƵŶ ŝŶũƵƐƚŽĚĞĐĂƌĄĐƚĞƌ
ƉĞŶĂů͘^ĞŶĞŐĂƌĄ͕ĂƐŝŵŝƐŵŽ͕ĞůƐĞŐƵŶĚŽŶŝǀĞůĚĞůĂ
ŝŵƉƵƚĂĐŝſŶŽďũĞƟǀĂ͕ƉƵĞƐŶŽŚĂďƌĄƌŝĞƐŐŽĂůŐƵŶŽ
ƋƵĞĚĞďĂŵĂƚĞƌŝĂůŝnjĂƌƐĞĞŶƵŶ ƌĞƐƵůƚĂĚŽ͘EŽƐĞƌĄ
ƉŽƐŝďůĞ͕ĞŶƚŽŶĐĞƐ͕ůĂŝŵƉŽƐŝĐŝſŶĚĞƉĞŶĂĂůŐƵŶĂĂ
la empresa.
ĚŝĐŝŽŶĂůŵĞŶƚĞĂĞůůŽ͕ĚĞďĞƚĞŶĞƌƐĞĞŶĐŽŶƐŝĚĞƌĂͲ
ĐŝſŶƋƵĞ͕ĐŽŵŽŝŶĚŝĐĂ'ſŵĞnj :ĂƌĂ͕ůŽƐƉƌŽŐƌĂŵĂƐ
ĚĞĐƵŵƉůŝŵŝĞŶƚŽŶŽƐŽůŽĐŽŶƟĞŶĞŶĞůĞŵĞŶƚŽƐĚĞ
ƵŶĂĐŽƌƌĞĐƚĂŽ ĚĞĨĞĐƚƵŽƐĂŽƌŐĂŶŝnjĂĐŝſŶ͕ƐŝŶŽƋƵĞ
͞ĐŽŶƐƟƚƵLJĞŶƵŶŝŶĚŝĐŝŽĚĞůĂĞdžŝƐƚĞŶĐŝĂŽŝŶĞdžŝƐƚĞŶͲ
cia de una cultura empresarial de cumplimiento de
la legalidad”ϯϱ͘Ɛş ƉƵĞƐ͕ ĚĞ ƉƌŽďĂƌƐĞƵŶ ĚĞĨĞĐƚŽ
ĚĞ ŽƌŐĂŶŝnjĂĐŝſŶ͕ĚĞďĞƌĄƉƌŽĐĞĚĞƌƐĞ Ă ĂŶĂůŝnjĂƌůĂ
ĐŽŶĐƌĞƚĂĞdžŝƐƚĞŶĐŝĂŽ ŝŶĞdžŝƐƚĞŶĐŝĂĚĞ ƵŶĂ ĐƵůƚƵƌĂ
ĞŵƉƌĞƐĂƌŝĂůĚĞĐƵŵƉůŝŵŝĞŶƚŽĐŽŶĞůĞƌĞĐŚŽ;ĐƵůͲ
ƉĂďŝůŝĚĂĚĞŵƉƌĞƐĂƌŝĂůͿ͘
ƌĞǀĞŵĞŶƚĞ͕ƐĞ ĞǀŝĚĞŶĐŝĂ ƋƵĞ ƵŶ ĞĮĐĂnj ƐŝƐƚĞŵĂ
ĚĞ ĐƵŵƉůŝŵŝĞŶƚŽ ŝŵƉĞĚŝƌĄ ůĂ ĐŽŶĮŐƵƌĂĐŝſŶ ĚĞů
ŝŶũƵƐƚŽ ĚĞ ůĂ ƉƌŽƉŝĂ ƉĞƌƐŽŶĂũƵƌşĚŝĐĂ LJ͕ ƐŝŵƵůƚĄͲ
ŶĞĂŵĞŶƚĞ͕ƐĞ ĞŶĐĂƌŐĂƌĄĚĞ ĞǀŝĚĞŶĐŝĂƌĞů ŵĂŶƚĞͲ
nimiento de una cultura empresarial de cumpliͲ
miento de la legalidad.
/s͘ KE>h^/KE^
Ă͘ ĐƚƵĂůŵĞŶƚĞ͕ůĂƐ ůĞŐŝƐůĂĐŝŽŶĞƐ ĐŽŵƉĂƌĂĚĂƐ
ĞƐƚĄŶŽƉƚĂŶĚŽƉŽƌƵŶŵŽĚĞůŽƋƵĞƌĞƐƉŽŶƐĂͲ
ďŝůŝnjĂƉĞŶĂůŵĞŶƚĞĂůĂƐĞŵƉƌĞƐĂƐ͘ƐĚĞĐŝƌ͕ƐĞ
ĞŶƟĞŶĚĞƋƵĞůĂ ŝŶƚĞƌĂĐĐŝſŶĞŶƐŽĐŝĞĚĂĚ ĚĞ
ƵŶĂƉĞƌƐŽŶĂũƵƌşĚŝĐĂ ƉƵĞĚĞŐĞŶĞƌĂƌƌŝĞƐŐŽƐ
ĐŽŵŽ͕ƉŽƌĞũĞŵƉůŽ͕ƵƟůŝnjĂƌůĂƉĂƌĂƋƵĞ͕ĞŶƐƵ
ďĞŶĞĮĐŝŽ͕ƐĞĐŽŵĞƚĂŶŝůşĐŝƚŽƐ͘ĞĞƐĞŵŽĚŽ͕
ƐĞŚĂĐĞĞǀŝĚĞŶƚĞʹLJŶĞĐĞƐĂƌŝŽʹƋƵĞĞůƐŝƐƚĞͲ
ŵĂĚĞ ĂƚƌŝďƵĐŝſŶ ĚĞ ƌĞƐƉŽŶƐĂďŝůŝĚĂĚƉĞŶĂů
ƐĞĂĚĂƉƚĞĂ ůŽƐŶƵĞǀŽƐĄŵďŝƚŽƐƉĂƐŝďůĞƐ ĚĞ
infracción penal.
ď͘ ^ŝŶĞŵďĂƌŐŽ͕ƵŶĂƐƉĞĐƚŽŝŐƵĂůŵĞŶƚĞŝŵƉŽƌͲ
tante de sancionar penalmente la comisión
de delitos al interior de una empresa es la
ƉƌĞǀĞŶĐŝſŶ ĚĞ ĚĞůŝƚŽƐ Ž ƐƵ ŝĚĞŶƟĮĐĂĐŝſŶ
ƉƌŽŶƚĂ͘dĂŶ ŝŵƉŽƌƚĂŶƚĞĞƐ ĞůůŽ͕ ƋƵĞ ůĂƐ ůĞͲ
gislaciones comparadas consideran que el
ĞƐƚĂďůĞĐŝŵŝĞŶƚŽĚĞƵŶƉƌŽŐƌĂŵĂĚĞĐƵŵƉůŝͲ
ŵŝĞŶƚŽ ŶŽƌŵĂƟǀŽƉƵĞĚĞ ůůĞŐĂƌ Ă ƐƵƉŽŶĞƌ
una disminución de pena en los casos de
ĂƚƌŝďƵĐŝſŶĚĞƌĞƐƉŽŶƐĂďŝůŝĚĂĚƉĞŶĂů͕ŽŝŶĐůƵͲ
ƐŽƵŶĂĞdžĞŶĐŝſŶĚĞůĂƉĞŶĂ͘
Đ͘ ƐƚŽƐƐŝƐƚĞŵĂƐĚĞĐƵŵƉůŝŵŝĞŶƚŽ͕ƚĞŶĚŝĞŶƚĞƐ
ĂůĂƉƌĞǀĞŶĐŝſŶĞŝĚĞŶƟĮĐĂĐŝſŶĚĞĚĞůŝƚŽƐĞŶ
ůĂ ĞŵƉƌĞƐĂ͕ƐŽŶ ůŽƐ ĚĞŶŽŵŝŶĂĚŽƐ ĐƌŝŵŝŶĂů
ĐŽŵƉůŝĂŶĐĞ͕ ĐƵLJĂĮŶĂůŝĚĂĚ ĞƐ Ğů ĞƐƚĂďůĞĐŝͲ
miento de un código interno de conducta y
ĐŽŶƚƌŽůĚĞ ůĂƐĂĐƟǀŝĚĂĚĞƐ ĚĞ ůŽƐŵŝĞŵďƌŽƐ
ĚĞƵŶĂ ĚĞƚĞƌŵŝŶĂĚĂĞŵƉƌĞƐĂ͕ĐŽŶůĂ ĮŶĂůŝͲ
dad de disminuir los riesgos de comisión de
ilícitos con relevancia penal.
Ě͘ ŶĞƐĞƐĞŶƟĚŽ͕ǀĞŵŽƐ ƋƵĞĞůĐƌŝŵŝŶĂůĐŽŵͲ
ƉůŝĂŶĐĞƐĞƌĄƵŶ ŝŶƐƚƌƵŵĞŶƚŽƷƟůƉĂƌĂŶĞŐĂƌ
Ž ĚŝƐŵŝŶƵŝƌ ůĂ ƉĞůŝŐƌŽƐŝĚĂĚ ŽďũĞƟǀĂ ĚĞ ůĂ
33 52;,1&ODXV³/DLPSXWDFLyQREMHWLYDHQHO'HUHFKRSHQDO´7UDGXFFLyQSRU0DQXHO$EDQWR9iVTXH]6HJXQGDHGLFLyQ
/LPD*ULMOH\S
34 *Ï0(=-$5$'Ë(=&DUORV³(OVLVWHPDGHUHVSRQVDELOLGDGSHQDO GHODVSHUVRQDVMXUtGLFDVHQHOQXHYR&yGLJR 3HQDO
HVSDxRO´ÏSFLWS
35 Ibid. p. 75.
THEMIS 68 | Revista de Derecho
Carmen Ruiz Baltazar y Walter Palomino Ramírez
177
7+Ɯ0,65HYLVWDGH'HUHFKRSS,661
ŽƌŐĂŶŝnjĂĐŝſŶĞŵƉƌĞƐĂƌŝĂů ĞŶƵŶ ƐŝƐƚĞŵĂĞŶ
ĚŽŶĚĞŶŽ ƐĞ ƌĞĐŽŶŽnjĐĂ ůĂ ĐĂƉĂĐŝĚĂĚ ĚĞůŝĐͲ
ƟǀĂĚĞůĂĞŵƉƌĞƐĂ ;ƐŽĐŝĞƚĂƐĚĞůŝŶƋƵĞƌĞŶŽŶ
ƉŽƚĞƐƚͿ͕ĐŽŵŽĞŶƵŶƵŶŽĚĞƌĞƐƉŽŶƐĂďŝůŝĚĂĚ
ĚŝƌĞĐƚĂ;ƐŽĐŝĞƚĂƐĚĞůŝŶƋƵĞƌĞƉŽƚĞƐƚƐͿ͕ĂůŝŶĐŝͲ
dir en la determinación de la creación de un
ƌŝĞƐŐŽƉƌŽŚŝďŝĚŽĞ ŝŵƉĞĚŝƌĂƐş ůĂĐŽŶĮŐƵƌĂͲ
ĐŝſŶĚĞůŝŶũƵƐƚŽĚĞůĂƉƌŽƉŝĂƉĞƌƐŽŶĂũƵƌşĚŝĐĂ
LJ͕ƐŝŵƵůƚĄŶĞĂŵĞŶƚĞ͕ĞdžƉŽŶĞƌůĂƐĐĂƌĂĐƚĞƌşƐͲ
ƟĐĂƐĚĞƵŶĂ ĐƵůƚƵƌĂĞŵƉƌĞƐĂƌŝĂůĚĞĐƵŵƉůŝͲ
miento de la legalidad.
Ğ͘ >ŽƐĞĨĞĐƚŽƐƐĞƌĄŶĂƋƵĞůůŽƐĚĞƚĞƌŵŝŶĂĚŽƐƉŽƌ
ůĂŶŽƌŵĂവĚŝƐŵŝŶƵĐŝſŶŽĞdžĞŶĐŝſŶĚĞƉĞŶĂവ͕
Ğ ŝŶĐŝĚŝƌĄŶĞŶ ůĂ ĂƉůŝĐĂĐŝſŶ ĚĞ ƵŶĂƉĞŶĂ Ž
ĚĞƵŶĂ ͞ĐŽŶƐĞĐƵĞŶĐŝĂĂĐĐĞƐŽƌŝĂ͕͟ůĂ ĐƵĂůƐĞ
corresponde con nuestro modelo actual de
ĂƚƌŝďƵĐŝſŶĚĞƌĞƐƉŽŶƐĂďŝůŝĚĂĚƉĞŶĂů͘
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