Incorporación de la responsabilidad autónoma de las personas jurídicas en el dictamen sobre el nuevo Código Penal: ¿ahora sí necesito un criminal compliance?

AutorCarmen Ruiz Baltazar, Walter Palomino Ramírez
Páginas163-177
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CRIMINAL COMPLIANCE͍
INCORPORATION OF THE AUTONOMOUS LIABILITY OF CORPORATE
BODIES IN THE OPINION ON THE NEW CRIMINAL CODE: DO I NEED
NOW A CRIMINAL COMPLIANCE?
ĂƌŵĞŶZƵŝnjĂůƚĂnjĂƌ*
ƐƚƵĚŝŽĐŚĞĐŽƉĂƌ͕ĂƐŽĐŝĂĚŽĂĂŬĞƌΘDĐ
tĂůƚĞƌWĂůŽŵŝŶŽZĂŵşƌĞnj**
ƐƚƵĚŝŽKƌĠ'ƵĂƌĚŝĂďŽŐĂĚŽƐ
ĐƚƵĂůŵĞŶƚĞ͕ĚŝǀĞƌƐĂƐůĞŐŝƐůĂĐŝŽŶĞƐĞƐƚĄŶ ĐŽŵĞŶͲ
njĂŶĚŽ Ă ĞdžŝŐŝƌ ůĂ ƌĞƐƉŽŶƐĂďŝůŝĚĂĚ ƉĞŶĂů ĚĞ ůĂƐ
ƉĞƌƐŽŶĂƐ ũƵƌşĚŝĐĂƐ͘ů ŝĐƚĂŵĞŶ ĚĞů EƵĞǀŽ ſĚŝͲ
ŐŽWĞŶĂů͕ĞůĂďŽƌĂĚŽ ƉŽƌůĂ ŽŵŝƐŝſŶĚĞ:ƵƐƟĐŝĂ LJ
ĞƌĞĐŚŽƐ,ƵŵĂŶŽƐĚĞů ŽŶŐƌĞƐŽĚĞůĂ ZĞƉƷďůŝĐĂ͕
ƐŝŐƵĞ ĞƐƚĂĐŽƌƌŝĞŶƚĞ͕ ƉůĂŶƚĞĂŶĚŽůĂ ĞdžĐĞƉĐŝſŶ ĚĞ
ƌĞƐƉŽŶƐĂďŝůŝĚĂĚĞŶĞůĐĂƐŽĚĞĐŽŶƚĂƌĐŽŶƵŶĐƌŝŵŝͲ
ŶĂůĐŽŵƉůŝĂŶĐĞ͘
&ƌĞŶƚĞĂƚĂů ƌĞĂůŝĚĂĚ͕ůŽƐĂƵƚŽƌĞƐ ƌĞƐƉŽŶĚĞŶĂůĂƐ
ĐƵĞƐƟŽŶĞƐƋƵĞƐƵƌŐĞŶ͗͎ĞŶƋƵĠĐŽŶƐŝƐƚĞĞůĐƌŝŵŝŶĂů
ĐŽŵƉůŝĂŶĐĞ͍͎ƵĄůĞƐ ƐŽŶůĂƐ ĐŽŶƐĞĐƵĞŶĐŝĂƐ ĂĐĐĞͲ
ƐŽƌŝĂƐĚĞůĂƌĞƐƉŽŶƐĂďŝůŝĚĂĚƉĞŶĂůĚĞůĂƐƉĞƌƐŽŶĂƐ
ũƵƌşĚŝĐĂƐĞŶŶƵĞƐƚƌĂĂĐƚƵĂůůĞŐŝƐůĂĐŝſŶ͍͎YƵĠŶŽǀĞͲ
ĚĂĚĞƐƚƌĂĞ ůĂ ƉƌŽƉƵĞƐƚĂ ĚĞůŝĐƚĂŵĞŶ ĚĞů EƵĞǀŽ
ſĚŝŐŽWĞŶĂů͍
W½ÙÝ½ò͗ĞƌĞĐŚŽWĞŶĂů͖ĐƌŝŵŝŶĂůĐŽŵƉůŝĂŶͲ
ĐĞ͖ ƌĞƐƉŽŶƐĂďŝůŝĚĂĚƉĞŶĂů ĚĞ ƉĞƌƐŽŶĂƐ ũƵƌşĚŝĐĂƐ͖
ŐĞƐƟſŶ ĚĞ ƌŝĞƐŐŽƐ͖ ďƵĞŶ ŐŽďŝĞƌŶŽ ĐŽƌƉŽƌĂƟǀŽ͖
ĐŽŶƐĞĐƵĞŶĐŝĂƐĂĐĐĞƐŽƌŝĂƐ͘
ƵƌƌĞŶƚůLJ͕ ĚŝīĞƌĞŶƚ ůĞŐĂů ƐLJƐƚĞŵƐ ĂƌĞ ƐƚĂƌƟŶŐ
ƚŽ ĚĞŵĂŶĚ ĐƌŝŵŝŶĂů ƌĞƐƉŽŶƐŝďŝůŝƚLJ ŽĨ ĐŽƌƉŽƌĂƚĞ
ďŽĚŝĞƐ͘ dŚĞ KƉŝŶŝŽŶ ŽŶ ƚŚĞ EĞǁ ƌŝŵŝŶĂů ŽĚĞ͕
ƉƌĞƉĂƌĞĚ ďLJ ƚŚĞ :ƵƐƟĐĞ ĂŶĚ ,ƵŵĂŶ ZŝŐŚƚƐ
ŽŵŵŝƐƐŝŽŶ ŽĨ ƚŚĞ ŽŶŐƌĞƐƐ ŽĨ ƚŚĞ ZĞƉƵďůŝĐ ŽĨ
WĞƌƵ͕ĨŽůůŽǁƐ ƚŚŝƐƚƌĞŶĚ͕ ƉƌŽƉŽƐŝŶŐ ĂŶĞdžĞŵƉƟŽŶ
ĨƌŽŵ ůŝĂďŝůŝƚLJ ŝŶ ĐĂƐĞ ƚŚĞ ĐŽƌƉŽƌĂƚĞ ďŽĚLJ ĐŽƵŶƚƐ
ǁŝƚŚĂĐƌŝŵŝŶĂůĐŽŵƉůŝĂŶĐĞ͘
'ŝǀĞŶ ƚŚŝƐ ƐŝƚƵĂƟŽŶ͕ ŝŶ ƚŚŝƐĂƌƟĐůĞ͕ ƚŚĞ ĂƵƚŚŽƌƐ
ĂŶƐǁĞƌƚŚĞ ĂƌŝƐŝŶŐƋƵĞƐƟŽŶƐ͗ǁŚĂƚ ĚŽĞƐĐƌŝŵŝŶĂů
ĐŽŵƉůŝĂŶĐĞ ƐƚĂŶĚƐĨŽƌ͍ tŚĂƚ ĂƌĞ ƚŚĞ ĂĐĐĞƐƐŽƌLJ
ĐŽŶƐĞƋƵĞŶĐĞƐŽĨƚŚĞĐƌŝŵŝŶĂůůŝĂďŝůŝƚLJŽĨĐŽƌƉŽƌĂƚĞ
ďŽĚŝĞƐ ŝŶ ŽƵƌ ĐƵƌƌĞŶƚůĞŐŝƐůĂƟŽŶ͍ tŚĂƚ ĂƌĞ ƚŚĞ
ŶŽǀĞůƟĞƐ ƚŚĂƚ ƚŚĞKƉŝŶŝŽŶ ŽŶ ƚŚĞ EĞǁ ƌŝŵŝŶĂů
ŽĚĞŝŶƚƌŽĚƵĐĞƐ͍
 >Ăǁ͖ ĐƌŝŵŝŶĂů ĐŽŵƉůŝĂŶĐĞ͖
ĐƌŝŵŝŶĂůůŝĂďŝůŝƚLJŽĨĐŽƌƉŽƌĂƚĞďŽĚŝĞƐ͖ƌŝƐŬŵĂŶĂŐĞͲ
ŵĞŶƚ͖ŐŽŽĚĐŽƌƉŽƌĂƚĞŐŽǀĞƌŶĂŶĐĞ͖ĂĐĐĞƐƐŽƌLJĐŽŶͲ
ƐĞƋƵĞŶĐĞƐ͘
 $ERJDGD $VRFLDGD GHO (VWXGLR (FKHFRSDUDVRFLDGR D %DNHU  0F.HQ]LH ,QWHUQDWLRQDO &RQWDFWR FDUPHQUXL]#
bakermckenzie.com.
 $ERJDGR(VWXGLRV GH 0DHVWUtDHQ 'HUHFKR 3HQDOSRU OD 3RQWL¿FLD8QLYHUVLGDG &DWyOLFD GHO3HU~ 38&3(VWXGLRV
GHHVSHFLDOL]DFLyQHQFRPSOLDQFH\ EXHQDVSUiFWLFDVFRUSRUDWLYDVSRUOD 38&3\SRUOD8QLYHUVLGDG&DWyOLFD GH&KLOH
&HUWL¿FDFLyQ$QWL/DYDGRGH'LQHUR1LYHO$VRFLDGR$0/&$SRU)ORULGD,QWHUQDWLRQDO%DQNHUV$VVRFLDWLRQHQDVRFLDFLyQ
con Florida International University (en curso). Integrante del Instituto de Ciencia Procesal Penal (INCIPP). Asistente
DFDGpPLFR\GHOLWLJLRHQ(VWXGLR2Up*XDUGLD&RQWDFWRZSDORPLQR#SXFSSH
 1RWDGHOHGLWRU(OSUHVHQWHDUWtFXOR IXHUHFLELGRSRUHO&RQVHMR(GLWRULDOGH 7+Ɯ0,65HYLVWDGH'HUHFKRHOGHVHS-
tiembre de 2015, y aceptado por el mismo el 25 de enero de 2016.
THEMIS 68 | Revista de Derecho
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INCORPORACIÓN DE LA RESPONSABILIDAD AUTÓNOMA DE LAS PERSONAS JURÍDICAS EN EL DICTAMEN
62%5((/18(92&Ï',*23(1$/¢$+25$6Ë1(&(6,7281CRIMINAL COMPLIANCE?
/͘ /EdZKh/ME
ĐƚƵĂůŵĞŶƚĞ͕ĞŶĚŝƐƟŶƚŽƐƉĂşƐĞƐƐĞĞƐƚĄŶƌĞĂůŝnjĂŶͲ
ĚŽƌĞĨŽƌŵĂƐůĞŐŝƐůĂƟǀĂƐ͕ĐŽŶůĂ ĮŶĂůŝĚĂĚĚĞĞdžŝŐŝƌ
ůĂƌĞƐƉŽŶƐĂďŝůŝĚĂĚƉĞŶĂůĚĞůĂƐƉĞƌƐŽŶĂƐũƵƌşĚŝĐĂƐ͘
^ĞƉĂƌƚĞĚĞůĂŝĚĞĂĚĞƋƵĞůĂƐĞŵƉƌĞƐĂƐ͕ĂůŽĐƵƉĂƌ
ƵŶŝŵƉŽƌƚĂŶƚĞƌŽůĞŶůĂƐŽĐŝĞĚĂĚŵŽĚĞƌŶĂ͕ŶŽƐŽůŽ
se presentan como centros de generación de una
ŐƌĂŶĐĂŶƟĚĂĚĚĞ ƌŝĞƐŐŽƐ͕ƐŝŶŽƋƵĞ͕ ĚĂĚĂƐƐƵƐ ĞƐͲ
ƚƌƵĐƚƵƌĂƐĞƐƉĞĐŝĂůŵĞŶƚĞĐŽŵƉůĞũĂƐ͕ƐĞůĂƐ ǀĞŵĄƐ
ƋƵĞĐŽŵŽƵŶĂ ƐŝŵƉůĞƐƵŵĂ ĚĞƐƵũĞƚŽƐŝŶĚŝǀŝĚƵĂͲ
ůĞƐ͕ĐŽŵŽƵŶ͞ƚŽĚŽ͟ƋƵĞŝŶĐŝĚĞĚŝƌĞĐƚĂŵĞŶƚĞĞŶůĂ
ĞƐƚĂďŝůŝĚĂĚĚĞůƐŝƐƚĞŵĂ͘
ĞƐĚĞĞƐĂƉĞƌƐƉĞĐƟǀĂ͕ƐĞďƵƐĐĂŶŽƐŽůŽƐĂŶĐŝŽŶĂƌ
ĂůŽƐƐƵũĞƚŽƐŝŶĚŝǀŝĚƵĂůĞƐƋƵĞƐĞĞŶĐƵĞŶƚƌĂŶĚĞƚƌĄƐ
ĚĞůĂ ƉĞƌƐŽŶĂũƵƌşĚŝĐĂവĚŝƌĞĐƟǀŽƐ͕ŐĞƌĞŶƚĞƐ͕ůşŶĞĂ
ŽƉĞƌĂƟǀĂവ͕ƐŝŶŽ Ă ůĂ ĞŵƉƌĞƐĂŵŝƐŵĂ ĞŶ ĨƵŶĐŝſŶ
ĂĐŝĞƌƚĂƐ ĐŽŶƐŝĚĞƌĂĐŝŽŶĞƐĚĞ ĐĂƌĄĐƚĞƌƉŽůşƟĐŽͲĐƌŝͲ
ŵŝŶĂůƋƵĞ ƉŽŶĚƌşĂŶĚĞ ŵĂŶŝĮĞƐƚŽƋƵĞ ůĂ ƉĞŶĂĂ
ůŽƐŵŝĞŵďƌŽƐĚĞůĂĞŵƉƌĞƐĂƌĞƐƵůƚĂŝŶƐƵĮĐŝĞŶƚĞĞŶ
ƚĠƌŵŝŶŽƐĚĞƉƌĞǀĞŶĐŝſŶŽŵĂŶƚĞŶŝŵŝĞŶƚŽĚĞůĂǀŝͲ
ŐĞŶĐŝĂĚĞůŽƌĚĞŶŶŽƌŵĂƟǀŽϭ.
ŶŶƵĞƐƚƌŽƉĂşƐ͕ƐĞŵĞũĂŶƚĞŝĚĞĂŚĂ ƚĞŶŝĚŽĞĐŽĞŶ
Ğů ŝĐƚĂŵĞŶ ĚĞů EƵĞǀŽſĚŝŐŽ WĞŶĂů͕ ĂƉƌŽďĂĚŽ
ƉŽƌůĂ ŽŵŝƐŝſŶĚĞ :ƵƐƟĐŝĂLJ ĞƌĞĐŚŽƐ ,ƵŵĂŶŽƐ
ĚĞůŽŶŐƌĞƐŽĚĞůĂZĞƉƷďůŝĐĂϮ͕ƋƵĞďƵƐĐĂŝŶĐŽƌƉŽͲ
ƌĂƌവƉŽƌƉƌŝŵĞƌĂǀĞnjവĞŶŶƵĞƐƚƌĂůĞŐŝƐůĂĐŝſŶůĂƌĞƐͲ
ƉŽŶƐĂďŝůŝĚĂĚĂƵƚſŶŽŵĂĚĞůĂƐƉĞƌƐŽŶĂƐũƵƌşĚŝĐĂƐϯ͕
ĞƐƚĂďůĞĐŝĞŶĚŽĐŽŵŽŵĞĚŝĚĂƐĂƉůŝĐĂďůĞƐ͗;ŝͿůĂŵƵůͲ
ƚĂ͖;ŝŝͿĚŝƐŽůƵĐŝſŶ͖;ŝŝŝͿĐůĂƵƐƵƌĂ͖Ğ͕;ŝǀͿŝŶŚĂďŝůŝƚĂĐŝſŶ
ĚĞůĂ ĞŵƉƌĞƐĂ͘>Ă ƷŶŝĐĂĞdžĞŶĐŝſŶ ĚĞƌĞƐƉŽŶƐĂďŝͲ
ůŝĚĂĚĞdžƉƌĞƐĂŵĞŶƚĞŝŶĚŝĐĂĚĂĐŽŶƐŝƐƚĞĞŶůĂ ĂĚŽƉͲ
ĐŝſŶ Ğ ŝŵƉůĞŵĞŶƚĂĐŝſŶǀŽůƵŶƚĂƌŝĂ͕ƉŽƌ ƉĂƌƚĞ ĚĞů
ĞŶƚĞĐŽƌƉŽƌĂƟǀŽ͕LJĐŽŶĂŶƚĞƌŝŽƌŝĚĂĚĂůĂĐŽŵŝƐŝſŶ
ĚĞůĚĞůŝƚŽ͕ĚĞ un modelo de prevención o sistema
ĚĞ ĐƵŵƉůŝŵŝĞŶƚŽŶŽƌŵĂƟǀŽ ĞŶ ƐŝŶƚŽŶşĂ ĐŽŶ ůŽƐ
ƌŝĞƐŐŽƐ͕ŶĞĐĞƐŝĚĂĚĞƐLJĐĂƌĂĐƚĞƌşƐƟĐĂƐĚĞůŶĞŐŽĐŝŽ͘
Ŷ ĞƐĞ ƐĞŶƟĚŽ͕ Ă ƉƌŝŵĞƌĂ ǀŝƐƚĂ͕ ƚŽĚŽ ƉĂƌĞĐĞƌşĂ
ŝŶĚŝĐĂƌƋƵĞĞdžŝƐƚĞƵŶĂĞƐƚƌĞĐŚĂƌĞůĂĐŝſŶŽǀŝŶĐƵůĂͲ
ĐŝſŶĞŶƚƌĞůĂƌĞƐƉŽŶƐĂďŝůŝĚĂĚƉĞŶĂůĚĞůĂƐƉĞƌƐŽŶĂƐ
ũƵƌşĚŝĐĂƐLJůĂĂƵƚŽƌƌĞŐƵůĂĐŝſŶĞdžƉƌĞƐĂĚĂĂƚƌĂǀĠƐĚĞ
la implementación de un ĐƌŝŵŝŶĂůĐŽŵƉůŝĂŶĐĞ͖ĞƐ
ĚĞĐŝƌ͕ĚĞƵŶ ƐŝƐƚĞŵĂ ĚĞ ĐƵŵƉůŝŵŝĞŶƚŽŶŽƌŵĂƟǀŽ
ƋƵĞƚĞŶŐĂƉŽƌŽďũĞƚŽ ůĂĐŽŶƚĞŶĐŝſŶĚĞƌŝĞƐŐŽƐĚĞ
ŝŶĨƌĂĐĐŝſŶůĞŐĂů͘^Ƶ ĚŝƐĞŹŽ LJĞũĞĐƵĐŝſŶ ƐĞƌşĂŶŝŵͲ
ƉƌĞƐĐŝŶĚŝďůĞƐƉĂƌĂƵŶĚĞƐĞŶǀŽůǀŝŵŝĞŶƚŽĚĞůĂĞŵͲ
ƉƌĞƐĂ͕ůŝďƌĞĚĞůĂŝŵƉŽƐŝĐŝſŶĚĞŵƵůƚĂƐLJƐĂŶĐŝŽŶĞƐ͕
ĂƐşĐŽŵŽĚĞůĚĂŹŽƌĞƉƵƚĂĐŝŽŶĂůLJůĂƐŶĞŐĂƟǀĂƐĐŽŶͲ
ƐĞĐƵĞŶĐŝĂƐĞĐŽŶſŵŝĐĂƐƋƵĞůĂŝŶǀĞƐƟŐĂĐŝſŶƉŽƌƵŶ
ŚĞĐŚŽŝůşĐŝƚŽĚĞĐĂƌĄĐƚĞƌƉĞŶĂůŽĐĂƐŝŽŶĂ͘
Ɛş ůĂƐĐŽƐĂƐ͕ ƉŽĚƌşĂ ƉĞŶƐĂƌƐĞ ƋƵĞ ůĂŝŵƉůĞŵĞŶͲ
tación de un ĐƌŝŵŝŶĂů ĐŽŵƉůŝĂŶĐĞ ƷŶŝĐĂŵĞŶƚĞ
ƚĞŶĚƌşĂƐĞŶƟĚŽĞŶƵŶƉĂşƐĞŶĚŽŶĚĞůĂ ůĞŐŝƐůĂĐŝſŶ
ƌĞƐƉŽŶƐĂďŝůŝnjĂƐĞĚŝƌĞĐƚĂŵĞŶƚĞĂůĂ ƉĞƌƐŽŶĂũƵƌşĚŝͲ
ĐĂ;ƐŽĐŝĞƚĂƐĚĞůŝŶƋƵĞƌĞƉŽƚĞƐƚƐͿ y no en uno como
ĞůŶƵĞƐƚƌŽ͕ĞŶĚŽŶĚĞƐĞĐŽŶƐŝĚĞƌĂƋƵĞůĂƐƉĞƌƐŽŶĂƐ
ũƵƌşĚŝĐĂƐŶŽƟĞŶĞŶĐĂƉĂĐŝĚĂĚĚĞůŝĐƟǀĂ͕ƉĞƌŽĚŽŶĚĞ
ƐşĞƐƉŽƐŝďůĞƋƵĞƐĞůĞƐŝŵƉŽŶŐĂ͕ĞŶĞůŵĂƌĐŽĚĞƵŶ
ƉƌŽĐĞƐŽƉĞŶĂů͕ĚĞƚĞƌŵŝŶĂĚĂƐŵĞĚŝĚĂƐĞƐƉĞĐşĮĐĂƐ
ŽĐŽŶƐĞĐƵĞŶĐŝĂƐĂĐĐĞƐŽƌŝĂƐĐŽŶůĂĮŶĂůŝĚĂĚĚĞŝŵͲ
ƉĞĚŝƌůĂĐŽŵŝƐŝſŶĚĞŶƵĞǀŽƐĚĞůŝƚŽƐ;ƐŽĐŝĞƚĂƐĚĞůŝŶͲ
ƋƵĞƌĞŶŽŶƉŽƚĞƐƚͿ͘
EŽƐŽƚƌŽƐ͕ƉŽƌĞůĐŽŶƚƌĂƌŝŽ͕ƐŽŵŽƐĚĞůĂŝĚĞĂĚĞƋƵĞ
ŶŽĞƐŶĞĐĞƐĂƌŝĂůĂŝŶƚƌŽĚƵĐĐŝſŶĚĞůĂƌĞƐƉŽŶƐĂďŝůŝͲ
ĚĂĚƉĞŶĂůĚĞůĂƉĞƌƐŽŶĂũƵƌşĚŝĐĂƉĂƌĂƋƵĞƵŶĂĞŵͲ
ƉƌĞƐĂƐĞ ďĞŶĞĮĐŝĞ ĚĞ ůĂŝŵƉůĞŵĞŶƚĂĐŝſŶ ĚĞ ŶŽƌͲ
mas internas que aseguren el cumplimiento de las
ƌĞŐůĂƐůĞŐĂůĞƐǀŝŐĞŶƚĞƐLJ͕ĚĞĞƐĞŵŽĚŽ͕ƐĞĂůĞũĞĚĞ
ůĂŝŵƉŽƐŝĐŝſŶĚĞĐŽŶƐĞĐƵĞŶĐŝĂƐĂĐĐĞƐŽƌŝĂƐďĂƐĂĚĂƐ
ĞŶůĂƉĞůŝŐƌŽƐŝĚĂĚĚĞƐƵŽƌŐĂŶŝnjĂĐŝſŶ͘
ŝĐŚŽĞůůŽ͕ ƉƌĞƚĞŶĚĞŵŽƐďƌŝŶĚĂƌĐŝĞƌƚŽƐ ĂůĐĂŶĐĞƐ
ƐŽďƌĞůĂ ŝŶĐŽƌƉŽƌĂĐŝſŶĚĞůĐƌŝŵŝŶĂůĐŽŵƉůŝĂŶĐĞ al
ŝŶƚĞƌŝŽƌĚĞƵŶĂ ĞŵƉƌĞƐĂŽƉĞƌƐŽŶĂ ũƵƌşĚŝĐĂŝŶƐĞƌͲ
ƚĂƚĂŶƚŽĞŶƵŶ ƐŝƐƚĞŵĂůĞŐĂůƋƵĞůĂƌĞƐƉŽŶƐĂďŝůŝnjĂ
ĚŝƌĞĐƚĂŵĞŶƚĞĐŽŵŽĞŶƵŶŽƋƵĞ͕ĂůŶŽƌĞĐŽŶŽĐĞƌůĞ
ĐĂƉĂĐŝĚĂĚĚĞůŝĐƟǀĂ͕ůĞĂƚƌŝďƵLJĂŵĞĚŝĚĂƐĐĂůŝĮĐĂĚĂƐ
como consecuencias accesorias.
Ŷ ƌĞƐƵŵĞŶ͕ ĞŶĞů ƉƌĞƐĞŶƚĞ ƚƌĂďĂũŽ͕ ĚĞĨĞŶĚĞƌĞͲ
ŵŽƐůĂ ŝĚĞĂĚĞ ƋƵĞƵŶĂ ĞĮĐĂnjŐĞƐƟſŶ ĚĞƌŝĞƐŐŽƐ
que evidencie la falta de involucramiento del ente
ĐŽůĞĐƟǀŽĞŶĞůŚĞĐŚŽƉƵŶŝďůĞ ĐŽĂĚLJƵǀĂƌşĂĂůĂŶŽ
aplicación de sancionesϰĂůĂƉĞƌƐŽŶĂũƵƌşĚŝĐĂŽ͕ĞŶ
ƚŽĚŽĐĂƐŽ͕ Ă ƵŶĂ ĐŽŶƐŝĚĞƌĂďůĞĂƚĞŶƵĂĐŝſŶ ĚĞ ůĂƐ
1 *$5&Ë$&$9(523HUF\³(VER]RGHXQPRGHORGHDWULEXFLyQGHUHVSRQVDELOLGDGSHQDOGHODVSHUVRQDVMXUtGLFDV´(Q
5HYLVWDGH(VWXGLRVGHOD-XVWLFLDS
 (QKWWSZZZGHUHFKRXFKLOHFOFHMGRFVB*$5&,$&$9(52SGI
2 'LVSRQLEOHHQKWWSZZZPLQMXVJRESHGLFWDPHQGHOQXHYRFRGLJRSHQDO
3 6LELHQODUHVSRQVDELOLGDGSHQDOGHODVSHUVRQDVMXUtGLFDVVHUiDSOLFDEOHHQXQ~QLFRWLSRSHQDO±HOFRKHFKRDFWLYRLQWHU-
nacional–, manteniéndose vigente el principio societas deliquare non potest para todos los demás casos, lo cierto es que
el criminal complianceVHSUHVHQWDFRPRXQLQVWUXPHQWRDGHFXDGRSDUDODSUHYHQFLyQGHORVULHVJRVSURSLRVGHOJLURGHO
QHJRFLR$VtGHSHQGLHQGRGHOREMHWRGHODHPSUHVDFRDG\XYDUiDODSUHYHQFLyQHLGHQWL¿FDFLyQGHORVULHVJRVGHLQIUDF-
FLyQOHJDOGHLOtFLWRV FRPRHOODYDGRGH DFWLYRVGHFRUUXSFLyQ GHIXQFLRQDULRVWULEXWDULRVFRQWUD HOPHGLRDPELHQWHR
incluso, al de atentado contra las condiciones de seguridad en el trabajo. Su utilidad, como expondremos en el presente
WUDEDMRQRVHOLPLWDUiDODLPSODQWDFLyQGHXQVLVWHPDOHJDOTXHUHVSRQVDELOL]DGLUHFWDPHQWHDODSHUVRQDMXUtGLFD
4 Al referirnos a sanciones queremos abarcar tanto el concepto de consecuencias accesorias como el de penas directas
a imponerse a la persona jurídica.
THEMIS 68 | Revista de Derecho
Carmen Ruiz Baltazar y Walter Palomino Ramírez
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7+Ɯ0,65HYLVWDGH'HUHFKRSS,661
mismas si es que el programa de cumplimiento se
implementó con posterioridad a la comisión del
ŚĞĐŚŽĚĞůŝĐƟǀŽ͘
//͘ ͎Yh^>CRIMINAL COMPLIANCE͍
>Ă ƉƌĞǀĞŶĐŝſŶĚĞ ůŽƐ ƌŝĞƐŐŽƐ ĚĞ ŝŶĨƌĂĐĐŝſŶ ůĞŐĂů
ƉƌŽǀŽĐĂĚŽƐƉŽƌůĂŝŶĂĚĞĐƵĂĚĂŐĞƐƟſŶŽƌŐĂŶŝnjĂƟǀĂ
ĚĞƵŶĂ ĞŵƉƌĞƐĂĞƐƵŶ ƚĞŵĂĚĞ ƐƵŵŽŝŶƚĞƌĠƐ͕ŶŽ
ƐŽůŽƉĂƌĂůĂĚŽŐŵĄƟĐĂ ƉĞŶĂůവĂƉĂƌƟƌĚĞ ůĂĐƌĞĂͲ
ción de estructuras de imputación individual hasta
ůĂĞůĂďŽƌĂĐŝſŶĚĞƚĞŽƌşĂƐƐŽďƌĞůĂƉƌŽƉŝĂƌĞƐƉŽŶƐĂͲ
ďŝůŝĚĂĚƉĞŶĂůĚĞůĂƐƉĞƌƐŽŶĂƐũƵƌşĚŝĐĂƐവ͕ƐŝŶŽƚĂŵͲ
ďŝĠŶƉĂƌĂůĂƉŽůşƟĐĂĐƌŝŵŝŶĂůLJĂƋƵĞ͕ĐŽŵŽƐĞƐĂďĞ͕
ĞůƐƚĂĚŽŶŽƉƵĞĚĞĚĞũĂƌĚĞŝŶƚĞƌǀĞŶŝƌĂŶƚĞĞůƌŝĞƐͲ
ŐŽĚĞĂĨĞĐƚĂĐŝſŶĚĞŝŵƉŽƌƚĂŶƚĞƐďŝĞŶĞƐũƵƌşĚŝĐŽƐ͘
ŶĞƐĞ ƐĞŶƟĚŽ͕ ĚĂĚĂ ůĂ ĐŽŵƉůĞũĂĞƐƚƌƵĐƚƵƌĂ ƋƵĞ
ŶŽƌŵĂůŵĞŶƚĞƉƌĞƐĞŶƚĂŶůĂƐĞŵƉƌĞƐĂƐ͕ƐĞƉůĂŶƚĞĂ
ůĂĐƵĞƐƟſŶĚĞĐſŵŽƐĞ ŚĂĚĞĐŽŶƚƌŽůĂƌůĂƐĞŶĂƌĂƐ
ĚĞĂƐĞŐƵƌĂƌ ƵŶĂŐĞƐƟſŶ ĂĚĞĐƵĂĚĂĚĞ ůŽƐƌŝĞƐŐŽƐ
ƋƵĞŐĞŶĞƌĂŶ͘hŶĂ ŽƉĐŝſŶ͕ƋƵĞ ŚŽLJĞƐƚĄ ĞŶďŽŐĂ͕
ĐŽŶƐŝƐƚĞĞŶ Ğů ĚĞƐƉůĂnjĂŵŝĞŶƚŽ ƉƌŽŐƌĞƐŝǀŽĚĞ ůŽƐ
ĚĞďĞƌĞƐĚĞǀŝŐŝůĂŶĐŝĂƉŽƌƉĂƌƚĞĚĞůƐƚĂĚŽŚĂĐŝĂůĂƐ
propias empresasϱ.
ŶŽƚƌĂƐƉĂůĂďƌĂƐ͕ƉĂƌƟĞŶĚŽĚĞ ůĂŝĚĞĂƋƵĞ ĞůƐͲ
ƚĂĚŽŶŽ ƐĞ ĞŶĐƵĞŶƚƌĂ ĞŶ ůĂ ŵĞũŽƌ ƉŽƐŝĐŝſŶƉĂƌĂ
ƌĞŐƵůĂƌ ĐŽŵƉůĞũĂƐ ŽƌŐĂŶŝnjĂĐŝŽŶĞƐ ĞŵƉƌĞƐĂƌŝĂůĞƐ͕
ƐŝŶŽƋƵĞ ƐŽůŽ ƉƵĞĚĞĂƐƉŝƌĂƌ വĚĂĚĂůĂ ĞƐĐĂƐĞnjĚĞ
ƌĞĐƵƌƐŽƐവĂĞũĞƌĐŝƚĂƌĂůŐƷŶŐƌĂĚŽĚĞĐŽŶƚƌŽůƐŽďƌĞ
ĞůĐŽŶƚĞdžƚŽLJůĂƐĐŝƌĐƵŶƐƚĂŶĐŝĂƐĞŶůĂƐƋƵĞĚŝƐƟŶƚĂƐ
ĞŵƉƌĞƐĂƐŝŶƚĞƌĂĐƚƷĂŶĞŶƚƌĞƐş͕ƐĞŝŵƉůĂŶƚĂƵŶŵŽͲ
ĚĞůŽďĂƐĂĚŽĞŶůĂ͞ĂƵƚŽƌƌĞŐƵůĂĐŝſŶ͘͟
ĚĞĐŝƌĚĞ 'ĂƌĐşĂĂǀĞƌŽ͕ĚĞĞƐĞŵŽĚŽƐĞ ĂĚǀŝĞƌͲ
ƚĞƋƵĞĞůĂƐĞŐƵƌĂŵŝĞŶƚŽĚĞůĂǀŝŐĞŶĐŝĂĞĨĞĐƟǀĂĚĞ
ůĂƌĞŐƵůĂĐŝſŶůĞŐĂůĚĞũĂ ĚĞĞƐƚĂƌĞŶůĂƐ ŵĂŶŽƐĞdžͲ
ĐůƵƐŝǀĂƐĚĞů ƐƚĂĚŽƉĂƌĂƉĂƐĂƌ Ă ůĂĞŵƉƌĞƐĂ͕ ƋƵĞ
ƐĞ ĐŽŵƉŽƌƚĂ ĐŽŵŽƵŶ ĐŽůĂďŽƌĂĚŽƌ ĂĐƟǀŽ ĞŶ Ğů
ŵĂŶƚĞŶŝŵŝĞŶƚŽĚĞ ůĂ ŝĚĞŶƟĚĂĚ ŶŽƌŵĂƟǀĂ ĚĞ ůĂ
sociedadϲ͕ĂƚƌĂǀĠƐĚĞůĞƐƚĂďůĞĐŝŵŝĞŶƚŽĚĞŶŽƌŵĂƐ
internas que cumplen funciones de prevención y
detección de las infracciones legales.
ƐŝŵŝƐŵŽ͕tĞůůŶĞƌƐĞŹĂůĂƋƵĞ͞ĞůƉƌŽƉſƐŝƚŽĚĞƵŶ
ƉƌŽŐƌĂŵĂĚĞ ĐƵŵƉůŝŵŝĞŶƚŽ͕ĚŝƐĞŹĂĚŽ ƉĂƌĂůĂ ƌĞͲ
ĚƵĐĐŝſŶĚĞƉĞŶĂƐ͕ĞƐƉƌŽǀĞĞƌĂůĂƐĞŵƉƌĞƐĂƐĚĞƵŶ
ŝŶĐĞŶƟǀŽĚĞĂƵƚŽƌĞŐƵůĂĐŝſŶ͕LJ͕ƉŽƌƚĂŶƚŽ͕ĂůŝǀŝĂƌůĂ
ĂĐƟǀŝĚĂĚƌĞŐƵůĂĚŽƌĂLJĚĞƉƌĞǀĞŶĐŝſŶĚĞůĚĞůŝƚŽƉŽƌ
parte del Estado”ϳ.
ŶůŽƋƵĞ ƐĞƌĞĮĞƌĞĂŶƵĞƐƚƌŽŵĞĚŝŽ͕ĐĂďĞĂĚǀĞƌͲ
Ɵƌ͕ƉŽƌĞũĞŵƉůŽ͕ƋƵĞĚĞƐĚĞĞůĂŹŽ ϮϬϬϮƵŶĂƐĞƌŝĞ
ĚĞŝŶƐƟƚƵĐŝŽŶĞƐ ƉƷďůŝĐĂƐŚĂŶǀĞŶŝĚŽ ŝŵƉŽŶŝĞŶĚŽ
ĐŝĞƌƚŽƐ͞WƌŝŶĐŝƉŝŽƐĚĞůƵĞŶ'ŽďŝĞƌŶŽŽƌƉŽƌĂƟǀŽ
ƉĂƌĂůĂƐ^ŽĐŝĞĚĂĚĞƐWĞƌƵĂŶĂƐ͕͟ƋƵĞƐĞĞůĂďŽƌĂƌŽŶ
ƐŽďƌĞůĂďĂƐĞĚĞůŽƐ͞WƌŝŶĐŝƉŝŽƐĚĞůĂKƌŐĂŶŝnjĂĐŝſŶ
ƉĂƌĂůĂ ŽŽƉĞƌĂĐŝſŶLJĞƐĂƌƌŽůůŽĐŽŶſŵŝĐŽ͕͟ůŽƐ
ĐƵĂůĞƐƐŽŶ ŽďƐĞƌǀĂĚŽƐ ƉŽƌ ĞŵƉƌĞƐĂƐĚĞ ůŽƐ ŵĄƐ
ǀĂƌŝĂĚŽƐŐŝƌŽƐ͕ ĐŽŵŽŵŝŶĞƌĂƐ͕ ďĂŶĐŽƐ LJ ĮŶĂŶĐŝĞͲ
ƌĂƐ͕ĞƚĐĠƚĞƌĂ͘
ƐŵĄƐ͕ ĞŶ Ğů ĂŹŽ ϮϬϭϯ͕ ƐĞ ƉƵďůŝĐſĞů ſĚŝŐŽ ĚĞ
ƵĞŶ 'ŽďŝĞƌŶŽ ŽƌƉŽƌĂƟǀŽ ƉĂƌĂ ůĂƐ ƐŽĐŝĞĚĂĚĞƐ
ƉĞƌƵĂŶĂƐ͕ĐƵLJŽWƌŝŶĐŝƉŝŽϮϱŝŶĚŝĐĂůŽƐŝŐƵŝĞŶƚĞ͗
͞ů ŝƌĞĐƚŽƌŝŽ ĂƉƌƵĞďĂ ƵŶĂ ƉŽůşƟĐĂ ĚĞ ŐĞƐƟſŶ
integral de riesgos de acuerdo con el tamaño y
ĐŽŵƉůĞũŝĚĂĚĚĞůĂ ƐŽĐŝĞĚĂĚ͖ĚĞĮŶĞƌŽůĞƐ͕ƌĞƐƉŽŶͲ
ƐĂďŝůŝĚĂĚĞƐLJůşŶĞĂƐĚĞƌĞƉŽƌƚĞƋƵĞĐŽƌƌĞƐƉŽŶĚĂŶ͖
y promueve una cultura de riesgos al interior de
ůĂƐŽĐŝĞĚĂĚ͕ĚĞƐĚĞĞůŝƌĞĐƚŽƌŝŽLJůĂ ůƚĂ'ĞƌĞŶĐŝĂ
ŚĂƐƚĂůŽƐƉƌŽƉŝŽƐĐŽůĂďŽƌĂĚŽƌĞƐ͘ŶĞůĐĂƐŽĚĞůŽƐ
ŐƌƵƉŽƐĞĐŽŶſŵŝĐŽƐ͕ĚŝĐŚĂƉŽůşƟĐĂĂůĐĂŶnjĂĂƚŽĚĂƐ
las empresas integrantes del grupo y permite una
ǀŝƐŝſŶŐůŽďĂůĚĞůŽƐƌŝĞƐŐŽƐĐƌşƟĐŽƐ͘
>Ă'ĞƌĞŶĐŝĂ'ĞŶĞƌĂůƐƵƉĞƌǀŝƐĂƉĞƌŝſĚŝĐĂŵĞŶƚĞůŽƐ
ƌŝĞƐŐŽƐĂ ůŽƐƋƵĞ ƐĞĞŶĐƵĞŶƚƌĂĞdžƉƵĞƐƚĂůĂ ƐŽĐŝĞͲ
dad y los pone en conocimiento del Directorio. El
ƐŝƐƚĞŵĂĚĞ ŐĞƐƟſŶŝŶƚĞŐƌĂůĚĞ ƌŝĞƐŐŽƐƉĞƌŵŝƚĞ ůĂ
ŝĚĞŶƟĮĐĂĐŝſŶ͕ŵĞĚŝĐŝſŶ͕ĂĚŵŝŶŝƐƚƌĂĐŝſŶ͕ĐŽŶƚƌŽůLJ
seguimiento de riesgos.
ůŝƌĞĐƚŽƌŝŽ ĚĞůĂ ƐŽĐŝĞĚĂĚĞƐ ƌĞƐƉŽŶƐĂďůĞĚĞ ůĂ
ĞdžŝƐƚĞŶĐŝĂĚĞƵŶƐŝƐƚĞŵĂĚĞĐŽŶƚƌŽůŝŶƚĞƌŶŽLJĞdžƚĞƌͲ
ŶŽ͕ĂƐşĐŽŵŽĚĞƐƵƉĞƌǀŝƐĂƌƐƵĞĮĐĂĐŝĂĞŝĚŽŶĞŝĚĂĚ͘
WĂƌĂƚĂůĞĨĞĐƚŽ͕ĐŽŶƐƟƚƵLJĞƵŶŽŵŝƚĠĚĞƵĚŝƚŽƌşĂ͘͟
ĞƐĚĞĚŝĐŚĂƉĞƌƐƉĞĐƟǀĂ͕ƐĞĂĚǀŝĞƌƚĞƋƵĞĞůĂƐĞŐƵͲ
ƌĂŵŝĞŶƚŽĚĞůĂƐĞdžŝŐĞŶĐŝĂƐůĞŐĂůĞƐŶŽƐŽůŽĚĞƐĐĂŶͲ
ƐĂĞŶĞůƐƚĂĚŽ͕ƐŝŶŽƚĂŵďŝĠŶĞŶůĂƉƌŽƉŝĂĞŵƉƌĞƐĂ͕
que al incorporar normas internas que cumplen
funciones de prevención y detección de las infracͲ
ĐŝŽŶĞƐůĞŐĂůĞƐ͕ƐĞĐŽŵƉŽƌƚĂĐŽŵŽƵŶĐŽůĂďŽƌĂĚŽƌ
5 *Ï0(=-$5$'Ë(=&DUORV³$VSHFWRVVXVWDQWLYRVUHODWLYRVD ODUHVSRQVDELOLGDGSHQDOGHODV SHUVRQDVMXUtGLFDV´(Q
³5HVSRQVDELOLGDGSHQDOGHODVSHUVRQDVMXUtGLFDV$VSHFWRVVXVWDQWLYRV\SURFHVDOHV´0DGULG/D/H\S
6 *$5&Ë$&$9(523HUF\³&RPSOLDQFH\ODYDGRGHDFWLYRV´(Q&$52&25,$&DUORV\/XLV0LJXHO5(
³&RPSOLDQFH\SUHYHQFLyQ GHOODYDGR GHDFWLYRV\ GHO¿QDQFLDPLHQWRGHO WHUURULVPR$FWDVGHO ,IRURGH &RPSOLDQFH\
3UHYHQFLyQGHOODYDGRGHDFWLYRV\GHO)LQDQFLDPLHQWRGHOWHUURULVPR´/LPD&('3(S
7 :(//1(53KLOLS$³(IIHFWLYH&RPSOLDQFH3URJUDPV DQG&RUSRUDWH&ULPLQDO3URVHFXWLRQV´(Q &DUGR]R/DZ5HYLHZ
S7UDGXFFLyQOLEUHGH³7KHSXUSRVHRIWKHFRPSOLDQFHSURJUDPVHQWHQFHGRZQJUDGHVWUXFWXUHLVWR
SURYLGHFRUSRUDWLRQVZLWKDQLQFHQWLYHWRVHOISROLFHWKHUHE\DOOHYLDWLQJVRPHRIWKHUHJXODWRU\EXUGHQRIFULPHGHWHUUHQFH
IURPWKHVWDWH´
En: KWWSZZZIULHGIUDQNFRPVLWH)LOHV3XEOLFDWLRQV&'%%%'$'%)(SGI.
THEMIS 68 | Revista de Derecho
166
INCORPORACIÓN DE LA RESPONSABILIDAD AUTÓNOMA DE LAS PERSONAS JURÍDICAS EN EL DICTAMEN
62%5((/18(92&Ï',*23(1$/¢$+25$6Ë1(&(6,7281CRIMINAL COMPLIANCE?
ĂĐƟǀŽ͖ĞƐ ĚĞĐŝƌ͕ĐŽŵŽƵŶďƵĞŶ ĐŝƵĚĂĚĂŶŽĐŽƌƉŽͲ
ƌĂƟǀŽ ƋƵĞ ĐƵĞŶƚĂ ĐŽŶ ƵŶĂ ŽƌŐĂŶŝnjĂĐŝſŶ ŝŶƚĞƌŶĂ
ŽƌŝĞŶƚĂĚĂĂůĂƉƌĞǀĞŶĐŝſŶĚĞůĚĞůŝƚŽLJ͕ĞŶĞƐĞƐĞŶͲ
ƟĚŽ͕Ă ĞǀŝƚĂƌƐƵ ƵƟůŝnjĂĐŝſŶ ƉĂƌĂůĂ ƌĞĂůŝnjĂĐŝſŶĚĞ
ĂĐƟǀŝĚĂĚĞƐĚĞůŝĐƟǀĂƐ͘
>Ă ŝĚĞĂĚĞ ďƵĞŶ ŐŽďŝĞƌŶŽ ĐŽƌƉŽƌĂƟǀŽ ƌĞĐŽŶŽĐĞ͕
ĞŶƚŽŶĐĞƐ͕ůĂ ĚŝİĐŝů ĐĂƉĂĐŝĚĂĚĚĞ ƌĞŶĚŝŵŝĞŶƚŽ ĚĞ
ůŽƐĐŽŶƚƌŽůĞƐĞƐƚĂƚĂůĞƐĚŝƌĞĐƚŽƐƐŽďƌĞůĂƐĞŵƉƌĞƐĂƐ͕
ĨƌĞŶƚĞĂůŽĐƵĂůƉƌŽƉŽŶĞƵŶĞƐƋƵĞŵĂĚŝƐƟŶƚŽ͕ƋƵĞ
ǀĂŵĄƐ ĂůůĄ ĚĞ ůĂƐŵĞƌĂƐ ĚĞĐůĂƌĂĐŝŽŶĞƐĠƟĐĂƐ͗ƐĞ
ĚĞĮĞŶĚĞůĂŝĚĞĂĚĞůĂ ĂƵƚŽƌƌĞŐƵůĂĐŝſŶĂƚƌĂǀĠƐĚĞ
la adopción de normas internas que sirvan para la
ƉƌĞǀĞŶĐŝſŶLJĚĞƚĞĐĐŝſŶĚĞŝůşĐŝƚŽƐLJ͕ĚĞĞƐĞŵŽĚŽ͕
ĚĞĐŽŵƉůĞŵĞŶƚŽĂůĂĨƵŶĐŝſŶŶŽƌŵĂƟǀĂĚĞůƐƚĂĚŽ͘
ĞĂĐƵĞƌĚŽ Ă 'ſŵĞnjͲ:ĂƌĂ şĞnj͕ ĐŽŵŽ ŶƷĐůĞŽ ĚĞ
ůĂ ĐŽŶĐĞƉĐŝſŶ ĚĞů ĐŝƵĚĂĚĂŶŽ ĐŽƌƉŽƌĂƟǀŽ ĮĞů Ăů
ĞƌĞĐŚŽƐĞ ƉƵĞĚĞŶƐĞŹĂůĂƌ͕ƐŝŶ ĚƵĚĂƐ͕Ă ůŽƐƉƌŽͲ
ŐƌĂŵĂƐ ĚĞ ĐƵŵƉůŝŵŝĞŶƚŽ ĞĨĞĐƟǀŽ വĐŽŵƉůŝĂŶĐĞ
ƉƌŽŐƌĂŵƐവ͕ ůŽƐ ĐƵĂůĞƐ ĨƵŶŐĞŶ ĐŽŵŽ ŝŶĚŝĐĂĚŽƌĞƐ
ĚĞĚŝĐŚĂĐƵůƚƵƌĂĐŽƌƉŽƌĂƟǀĂĚĞĐƵŵƉůŝŵŝĞŶƚŽĚĞů
Derechoϴ. Ello supone que las empresas cuenten
ĐŽŶƵŶĂ ŽƌŐĂŶŝnjĂĐŝſŶŝŶƚĞƌŶĂ ŽƌŝĞŶƚĂĚĂĂ ůĂ ƉƌĞͲ
ǀĞŶĐŝſŶĚĞů ĚĞůŝƚŽ͕ ĚĞ ŵĂŶĞƌĂ ƋƵĞ ĐƵŵƉůĂŶ ĐŽŶ
ƐƵƐĚĞďĞƌĞƐĚĞĐŽůĂďŽƌĂĐŝſŶLJĞǀŝƚĞŶƐĞƌƵƟůŝnjĂĚĂƐ
ƉĂƌĂĂĐƟǀŝĚĂĚĞƐĚĞůŝĐƟǀĂƐ͘
Todo lo mencionado da pie a lo que se ha denomiͲ
nado ĐŽŵƉůŝĂŶĐĞ͕ĞƐ ĚĞĐŝƌ͕Ă ƵŶƐŝƐƚĞŵĂĚĞ ĐƵŵͲ
ƉůŝŵŝĞŶƚŽŶŽƌŵĂƟǀŽĐƵLJĂĮŶĂůŝĚĂĚĞƐĂƐĞŐƵƌĂƌ ůĂ
ŽďƐĞƌǀĂŶĐŝĂĚĞůĂůĞLJ ĞŶůĂƐĂĐƟǀŝĚĂĚĞƐĞŵƉƌĞƐĂͲ
ƌŝĂůĞƐ͘ůƚĠƌŵŝŶŽƉƵĞĚĞĐĂƌĂĐƚĞƌŝnjĂƌƐĞĞŶĨƵŶĐŝſŶ
ĚĞůĞƐƉĞĐşĮĐŽ ĄŵďŝƚŽũƵƌşĚŝĐŽ ĞŶĞů ƋƵĞƌĞƉĞƌĐƵͲ
ƚĞ͖ĚĞŵĂŶĞƌĂƋƵĞ͕ƐŝůŽƋƵĞƐĞƉƌŽĐƵƌĂƐĞĨƵĞƐĞůĂ
ŽďƐĞƌǀĂŶĐŝĂĞƐƉĞĐşĮĐĂĚĞůĂŶŽƌŵĂƟǀĂƉĞŶĂů͕ƐĞůĞ
ůůĂŵĂƌĄĐƌŝŵŝŶĂůĐŽŵƉůŝĂŶĐĞ.
ĂďĞŝŶĚŝĐĂƌƋƵĞ͕ƐŝďŝĞŶ ůĂƌĞŐůĂŐĞŶĞƌĂůĞƐůĂǀŽͲ
luntariedad en la adopción de un ĐƌŝŵŝŶĂůĐŽŵͲ
ƉůŝĂŶĐĞ͕ĞůůĞŐŝƐůĂĚŽƌƉƵĞĚĞ ĞdžŝŐŝƌĂĐŝĞƌƚŽƟƉŽĚĞ
empresas la adopción de un sistema de cumpliͲ
ŵŝĞŶƚŽŶŽƌŵĂƟǀŽĐŽŶƌĞŐůĂƐĞƐƉĞĐşĮĐĂƐĐŽŶƌĞůĂͲ
ción a ciertos riesgos penalmente relevantes que
ƐĞƉƵĞĚĞŶŽƌŝŐŝŶĂƌ ƉŽƌĚĞƚĞƌŵŝŶĂĚĂƐĂĐƟǀŝĚĂĚĞƐ
comerciales que se desarrollan como parte del
negocioϵ.
>ĂĮŶĂůŝĚĂĚ ĚĞůĐŽŵƉůŝĂŶĐĞ ĞƐĂƐĞŐƵƌĂƌ ůĂŽďƐĞƌͲ
ǀĂŶĐŝĂĚĞůĂůĞLJĞŶůĂƐĂĐƟǀŝĚĂĚĞƐĞŵƉƌĞƐĂƌŝĂůĞƐ͕LJ
ƉƌĞƐĞŶƚĂĚŽƐŽďũĞƟǀŽƐĚŝĨĞƌĞŶĐŝĂďůĞƐ͗
Ͳ &ƵŶĐŝſŶ ĚĞ ƉƌĞǀĞŶĐŝſŶ͗^Ğ ƉƌŽĐƵƌĂ ĞǀŝƚĂƌ
ůĂ ƌĞĂůŝnjĂĐŝſŶ ĚĞ ĐŽŶĚƵĐƚĂƐ ŝŶĨƌĂĐƚŽƌĂƐ ĚĞ
la ley.
Ͳ &ƵŶĐŝſŶ ĚĞ ĐŽŶĮƌŵĂĐŝſŶ ĚĞů ĞƌĞĐŚŽ͗ ^ ŝ
las infracciones pena les igualmente se proͲ
ĚƵĐĞŶ͕ ůĂ ĂĐƟƚƵĚ ĚĞ ĮĚĞůŝĚĂĚ Ăů  ĞƌĞĐŚŽ
por parte de la empresa se traduce en la
implementación de mecanismos y proceͲ
dimientos para su oportuna detección y
eventual comunicación a las autoridades
correspondientes.
ŚŽƌĂďŝĞŶ͕ĐĂďĞŝŶĚŝĐĂƌ ƋƵĞůĂĐŽŶĨŽƌŵĂĐŝſŶĚĞů
ĐŽŵƉůŝĂŶĐĞ en la empresa es un procedimiento
ĐŽŵƉůĞũŽƋƵĞƌĞƋƵŝĞƌĞĚĞƵŶĂƐĞƌŝĞĚĞƉĂƐŽƐ ƋƵĞ
ĚĞďĞŶƐĞŐƵŝƌƐĞ͗;ŝͿůĂĨŽƌŵƵůĂĐŝſŶĚĞůƉƌŽŐƌĂŵĂĚĞ
ĐƵŵƉůŝŵŝĞŶƚŽ͖;ŝŝͿŝŵƉůĞŵĞŶƚĂĐŝſŶĚĞůƐŝƐƚĞŵĂĚĞ
ĐƵŵƉůŝŵŝĞŶƚŽ ŶŽƌŵĂƟǀŽ͖ LJ͕ ;ŝŝŝͿĐŽŶƐŽůŝĚĂĐŝſŶ Ž
ŵĞũŽƌĂŵŝĞŶƚŽĚĞůƉƌŽŐƌĂŵĂĚĞĐƵŵƉůŝŵŝĞŶƚŽ͘
ŶĚĞĮŶŝƟǀĂ͕ĚĞƐĚĞĚŝƐƟŶƚŽƐƐĞĐƚŽƌĞƐĚĞŽƉŝŶŝſŶ͕
se destaca la idea de que el ĐƌŝŵŝŶĂůĐŽŵƉůŝĂŶĐĞ es
ĞůŵĞĚŝŽŵĄƐĞĮĐĂnjƉĂƌĂŝŶŇƵŝƌĞŶůĂƉŽůşƟĐĂĚĞůĂ
ĞŵƉƌĞƐĂ͕ƉƵĞƐƐƵǀĞŶƚĂũĂ͕ĞŶ ĐŽŵƉĂƌĂĐŝſŶĐŽŶůĂ
ŝŶƚĞƌǀĞŶĐŝſŶĞƐƚĂƚĂů͕ƐĞŽďƐĞƌǀĂĞŶƋƵĞĠƐƚĂƐĞĞŶͲ
ĐƵĞŶƚƌĂŝŶƐĞƌƚĂĞŶĚŝǀĞƌƐĂƐƚĠĐŶŝĐĂƐLJ ĞƐƉĞĐŝĂůŝnjĂͲ
ĐŝŽŶĞƐĚĞůĂĞĐŽŶŽŵşĂŵŽĚĞƌŶĂ͕ƋƵĞƐŽŶŵĞũŽƌĞƐ
ƋƵĞůĂƐƌĞŐƵůĂĐŝŽŶĞƐĂĚŵŝŶŝƐƚƌĂƟǀĂƐ͘>ĂĂƵƚŽƌƌĞŐƵͲ
ůĂĐŝſŶ͕ĞŶĞƐĞƐĞŶƟĚŽ͕ƐĞĂĚĂƉƚĂŵĄƐĨĄĐŝůŵĞŶƚĞĂ
ůĂƐƉĂƌƟĐƵůĂƌŝĚĂĚĞƐĚĞůĂĞŵƉƌĞƐĂ͘
&ŝŶĂůŵĞŶƚĞ͕ĞƐŝŵƉŽƌƚĂŶƚĞŝĚĞŶƟĮĐĂƌ͕ĂĮŶĚĞ ĚĞͲ
terminar los efectos de la implementación de un
ƐŝƐƚĞŵĂĚĞĐƵŵƉůŝŵŝĞŶƚŽ͕ĐƵĄŶĚŽ ĠƐƚĞƐĞĞŶƟĞŶͲ
ĚĞƷƟů ŽĞĮĐĂnj͘ WĂƌĂĞůůŽ͕LJ ĚĂĚŽƋƵĞ ĞŶŶƵĞƐƚƌŽ
ŵĞĚŝŽŶŽĞdžŝƐƚĞ͕ƉŽƌĂŚŽƌĂ͕ƵŶƉĂƌĄŵĞƚƌŽŶŽƌŵĂͲ
ƟǀĂŵĞŶƚĞĞƐƚĂďůĞĐŝĚŽ ĐŽŶ ĚŝĐŚŽ ƉƌŽƉſƐŝƚŽ͕ƉƌŽͲ
ƉŽŶĞŵŽƐƚĞŶĞƌ ĞŶ ĐƵĞŶƚĂ͕ ĚĞ ŵŽĚŽ ƌĞĨĞƌĞŶĐŝĂů͕
los lineamientos para sentencias de los Estados
hŶŝĚŽƐĞŵŝƟĚŽƐƉŽƌ ůĂƐŽƌƚĞƐ &ĞĚĞƌĂůĞƐ΀hŶŝƚĞĚ
^ƚĂƚĞƐ&ĞĚĞƌĂů^ĞŶƚĞŶĐŝŶŐ'ƵŝĚĞůŝŶĞƐ͕ĞŶĂĚĞůĂŶƚĞ
^ĞŶƚĞŶĐŝŶŐ'ƵŝĚĞůŝŶĞƐ΁ϭϬ.
8 *Ï0(=-$5$'Ë(=&DUORVÏSFLWS
9 *$5&Ë$&$9(523HUF\³&RPSOLDQFH\ODYDGRGHDFWLYRV´ÏSFLWS
10 /RV³Sentencing Guidelines´VRQUHJODV QRYLQFXODQWHV FX\D¿QDOLGDG HVHVWDEOHFHU XQDSROtWLFDGH GHWHUPLQDFLyQGH
SHQDVXQLIRUPHSDUDODV&RUWHV)HGHUDOHV(VWDVUHJODVQRVRQREOLJDWRULDVSRUTXHVH HQWHQGLyTXHHOORVXSRQGUtDXQD
YXOQHUDFLyQDOSULQFLSLRGHSUREDUPiVDOOiGHWRGDGXGDUD]RQDEOHYLRODQGROD6H[WD(QPLHQGD>United States v. Booker,
543 U.S. 20 (2005)]. Sin embargo, los jueces se encuentran obligados a motivar los casos en los que se aparten de estos
OLQHDPLHQWRV(QKWWSVZZZODZFRUQHOOHGXZH[IHGHUDOBVHQWHQFLQJBJXLGHOLQHV
 ³7KH)HGHUDO6HQWHQFLQJ*XLGHOLQHV DUHQRQELQGLQJUXOHVWKDWVHW RXWDXQLIRUPVHQWHQFLQJ SROLF\IRUGHIHQGDQWVFRQ-
YLFWHGLQWKH8QLWHG6WDWHVIHGHUDOFRXUWV\VWHPWKDWEHFDPHHIIHFWLYHLQ7KH*XLGHOLQHVSURYLGHIRU©YHU\ SUHFLVH
FDOLEUDWLRQRI VHQWHQFHVGHSHQGLQJ XSRQD QXPEHURI IDFWRUV7KHVHIDFWRUV UHODWHERWK WRWKH VXEMHFWLYHJXLOW RIWKH
GHIHQGDQWDQGWRWKHKDUPFDXVHGE\KLVIDFWVªPayne v. Tennessee, 501 U.S. 808, 820 (1991).
THEMIS 68 | Revista de Derecho
Carmen Ruiz Baltazar y Walter Palomino Ramírez
167
7+Ɯ0,65HYLVWDGH'HUHFKRSS,661
Ɛş͕ĞůĂƉşƚƵůŽϴĚĞůŽƐ^ĞŶƚĞŶĐŝŶŐ'ƵŝĚĞůŝŶĞƐϭϭ se
ƌĞĮĞƌĞĂůĂƐƉĞŶĂƐĚĞůĂƐĞŵƉƌĞƐĂƐവ^ĞŶƚĞŶĐŝŶŐŽĨ
KƌŐĂŶŝnjĂƟŽŶƐവ͕LJƐĞŹĂůĂ͕ĞŶƚƌĞŽƚƌŽƐ͕ůŽƐŝŐƵŝĞŶƚĞ͗
͞hŶƉƌŽŐƌĂŵĂĚĞ ĐƵŵƉůŝŵŝĞŶƚŽͨĞĨĞĐƟǀŽͩĞƐ ƵŶ
mecanismo interno implementado por las empreͲ
sas para detectar y prevenir que las conductas criͲ
minales ocurran dentro de ella. Dichos programas
ŽƉĞƌĂŶĐŽŶƟŶƵĂŵĞŶƚĞĂ ůŽ ůĂƌŐŽ ĚĞ ůĂ ĞŵƉƌĞƐĂ͘
Aunque la empresa pueda adaptar el programa a
ůĂĚŝŵĞŶƐŝſŶƷŶŝĐĂĚĞƵŶĂĚŝǀŝƐŝſŶĞƐƉĞĐŝĮĐĂĚĞůĂ
ĞŵƉƌĞƐĂ͕ĠƐƚĞĚĞďĞƵŶƐĞƌ ƵŶƉƌŽŐƌĂŵĂĂŵƉůŝŽLJ
ƉƌŽĮůĄĐƟĐŽƋƵĞĂŶƟĐŝƉĞ͕ĚĞƚĞĐƚĞLJƉƌĞǀĞŶŐĂĐƵĂůͲ
ƋƵŝĞƌĂĐƟǀŝĚĂĚĐƌŝŵŝŶĂůƋƵĞƉƵĞĚĂŽĐƵƌƌŝƌ͘
WĂƌĂƚĞŶĞƌƵŶƉƌŽŐƌĂŵĂĚĞĠƟĐĂLJĚĞĐƵŵƉůŝŵŝĞŶƚŽ
ĞĨĞĐƟǀŽ͕ƵŶĂĞŵƉƌĞƐĂĚĞďĞ͗;ϭͿƚĞŶĞƌůĂĚŝůŝŐĞŶĐŝĂ
ĚĞďŝĚĂƉĂƌĂƉƌĞǀĞŶŝƌLJĚĞƚĞĐƚĂƌůĂĐŽŶĚƵĐƚĂĐƌŝŵŝͲ
ŶĂůLJ;ϮͿƉƌŽŵŽǀĞƌƵŶĂĐƵůƚƵƌĂŽƌŐĂŶŝnjĂĐŝŽŶĂůƋƵĞ
ŵŽƟǀĞƵŶĂĐŽŶĚƵĐƚĂĠƟĐĂLJĚĞĐŽŵƉƌŽŵŝƐŽĐŽŶĞů
ĐƵŵƉůŝŵŝĞŶƚŽĚĞůĂůĞLJ͘ŝĐŚŽƉƌŽŐƌĂŵĂĚĞĠƟĐĂLJ
ĐƵŵƉůŝŵŝĞŶƚŽĚĞďĞƐĞƌƌĂnjŽŶĂďůĞŵĞŶƚĞĚŝƐĞŹĂĚŽ͕
implementado y vinculante de modo que el proͲ
ŐƌĂŵĂƐĞĂ ĞĨĞĐƟǀŽƉĂƌĂƉƌĞǀĞŶŝƌLJ ĚĞƚĞĐƚĂƌĚĞůŝͲ
tos. El fracaso en detectar y prevenir el instante del
ĐƌŝŵĞŶŶŽŶĞĐĞƐĂƌŝĂŵĞŶƚĞƐŝŐŶŝĮĐĂƋƵĞĞůƉƌŽŐƌĂͲ
ŵĂĞƐ͕ĞŶůşŶĞĂƐŐĞŶĞƌĂůĞƐ͕ŝŶƷƟůĞŶƐƵĮŶĂůŝĚĂĚ͘͟
ƐŝŵŝƐŵŽ͕ ǀĂůĞĂĐŽƚĂƌ ƋƵĞ Ğů WƌĞ ŝĐƚĂŵĞŶ ĚĞů
EƵĞǀŽſĚŝŐŽ WĞŶĂů ƉƌŽƉŽŶĞĞŶ ƐƵ ĂƌơĐƵůŽ ϭϰϭ
ůŝŶĞĂŵŝĞŶƚŽƐŐĞŶĞƌĂůĞƐƐŽďƌĞĞůĐŽŶƚĞŶŝĚŽŵşŶŝŵŽ
de un sistema de cumplimiento adecuado:
ƌơĐƵůŽϭϰϭ͘Ͳ͞DŽĚĞůŽĚĞƉƌĞǀĞŶĐŝſŶ
΀͙΁
Ϯ͘ ů ŵŽĚĞůŽ ĚĞ ƉƌĞǀĞŶĐŝſŶ ĚĞďĞ ĐŽŶƚĞŶĞƌ
como mínimo los siguientes elementos:
Ă͘ hŶĂ ƉĞƌƐŽŶĂ Ƶ ſƌŐĂŶŽ͕ ĚĞƐŝŐŶĂĚŽ ƉŽƌ Ğů
ŵĄdžŝŵŽ ſƌŐĂŶŽ ĚĞ ĂĚŵŝŶŝƐƚƌĂĐŝſŶ ĚĞ ůĂ
ĞŶƟĚĂĚ͕ƋƵĞ ĞũĞƌnjĂ ůĂ ĨƵŶĐŝſŶĚĞ ĂƵĚŝƚŽƌşĂ
interna de prevención y que cuente con el
ƉĞƌƐŽŶĂů͕ ŵĞĚŝŽƐ LJ ĨĂĐƵůƚĂĚĞƐ ŶĞĐĞƐĂƌŝĂƐ
para cumplirla adecuadamente. Esta función
ƐĞĞũĞƌĐĞĐŽŶůĂĚĞďŝĚĂĂƵƚŽŶŽŵşĂƌĞƐƉĞĐƚŽ
ĚĞůſƌŐĂŶŽĚĞ ĂĚŵŝŶŝƐƚƌĂĐŝſŶ͕ƐƵƐ ƉƌŽƉŝĞƚĂͲ
ƌŝŽƐ͕ĂĐĐŝŽŶŝƐƚĂƐŽƐŽĐŝŽƐ͕ƐĂůǀŽĞŶĞůĐĂƐŽĚĞ
ůĂŵŝĐƌŽ͕ƉĞƋƵĞŹĂLJŵĞĚŝĂŶĂĞŵƉƌĞƐĂ͕ĚŽŶͲ
de puede ser asumida directamente por el
órgano de administración.
ď͘ DĞĚŝĚĂƐƉƌĞǀĞŶƟǀĂƐƌĞĨĞƌŝĚĂƐĂ͗
ŝ͘ >ĂŝĚĞŶƟĮĐĂĐŝſŶĚĞůĂƐ ĂĐƟǀŝĚĂĚĞƐŽƉƌŽĐĞͲ
ƐŽƐĚĞ ůĂĞŶƟĚĂĚƋƵĞ ŐĞŶĞƌĞŶŽ ŝŶĐƌĞŵĞŶͲ
ten riesgos de comisión de los delitos.
ŝŝ͘ ů ĞƐƚĂďůĞĐŝŵŝĞŶƚŽĚĞ ƉƌŽĐĞƐŽƐ ĞƐƉĞĐşĮĐŽƐ
que permitan a las personas que intervenͲ
ŐĂŶĞŶ ĠƐƚŽƐ͕ ƉƌŽŐƌĂŵĂƌLJ ĞũĞĐƵƚĂƌ ƐƵƐ ƚĂͲ
ƌĞĂƐŽůĂďŽƌĞƐĚĞƵŶĂŵĂŶĞƌĂƋƵĞƉƌĞǀĞŶŐĂ
la comisión de los delitos.
ŝŝŝ͘ >ĂŝĚĞŶƟĮĐĂĐŝſŶ ĚĞ ůŽƐ ƉƌŽĐĞƐŽƐ ĚĞ ĂĚŵŝͲ
ŶŝƐƚƌĂĐŝſŶLJĂƵĚŝƚŽƌşĂĚĞ ůŽƐƌĞĐƵƌƐŽƐĮŶĂŶͲ
ĐŝĞƌŽƐ ƋƵĞ ƉĞƌŵŝƚĂŶ Ă ůĂ ĞŶƟĚĂĚ ƉƌĞǀĞŶŝƌ
ƐƵ ƵƟůŝnjĂĐŝſŶĞŶ ůĂ ĐŽŵŝƐŝſŶ ĚĞ ĐŽŶĚƵĐƚĂƐ
ĚĞůŝĐƟǀĂƐ͘
ŝǀ͘ >ĂĞdžŝƐƚĞŶĐŝĂĚĞƐŝƐƚĞŵĂƐĚĞĚĞŶƵŶĐŝĂ͕ ƉƌŽͲ
ƚĞĐĐŝſŶĚĞů ĚĞŶƵŶĐŝĂŶƚĞ͕ƉĞƌƐĞĐƵĐŝſŶĞ ŝŵͲ
posición de sanciones internas en contra de
ůŽƐƚƌĂďĂũĂĚŽƌĞƐŽĚŝƌĞĐƟǀŽƐƋƵĞŝŶĐƵŵƉůĂŶ
el modelo de prevención.
Đ͘ hŶ ŵĞĐĂŶŝƐŵŽ ĚĞ ƐƵƉĞƌǀŝƐŝſŶ ŝŶƚĞƌŶĂĚĞů
conocimiento del modelo de prevención”.
///͘ ^E/KE^ W>/>^  >^ WZ^KE^
:hZ1/^zCRIMINAL COMPLIANCE
ŽŵŽƐĞŝŶĚŝĐſůşŶĞĂƐĂƌƌŝďĂ͕ ůĂĐĂƉĂĐŝĚĂĚĚĞƌĞƐͲ
ƉŽŶƐĂďŝůŝĚĂĚ ƉĞŶĂůĚĞ ůĂ ƉĞƌƐŽŶĂ ũƵƌşĚŝĐĂ ĞƐ ƵŶ
ƚĞŵĂĐŝĞƌƚĂŵĞŶƚĞĐŽŵƉůĞũŽLJ͕ƉŽƌĞůůŽ͕ŵŝƐŵŽĂŵͲ
ƉůŝĂŵĞŶƚĞĚŝƐĐƵƟĚŽ ĞŶ ŵƵĐŚĂƐ ůĞŐŝƐůĂĐŝŽŶĞƐ͘EŽ
ƐŽŶƉŽĐŽƐůŽƐƉĂşƐĞƐƋƵĞ ĞdžƉƌĞƐĂŶĞŶƐƵƐŶŽƌŵĂƐ
ŝŶƚĞƌŶĂƐůĂ ŝĚĞĂ ĚĞ ƋƵĞ ůĂƐƉĞƌƐŽŶĂƐ ũƵƌşĚŝĐĂƐ ŶŽ
ƟĞŶĞŶĐĂƉĂĐŝĚĂĚ ĚĞůŝĐƟǀĂ͕ƉĞƌŽƐş ĞƐ ƉŽƐŝďůĞŝŵͲ
ƉŽŶĠƌƐĞůĞƐ͕ĞŶĞůŵĂƌĐŽĚĞƵŶ ƉƌŽĐĞƐŽƉĞŶĂů͕ĚĞͲ
ƚĞƌŵŝŶĂĚĂƐŵĞĚŝĚĂƐ ĞƐƉĞĐşĮĐĂƐ Ž ĐŽŶƐĞĐƵĞŶĐŝĂƐ
ĂĐĐĞƐŽƌŝĂƐĐŽŶůĂĮŶĂůŝĚĂĚĚĞŝŵƉĞĚŝƌůĂ ĐŽŵŝƐŝſŶ
de nuevos delitos.
ĞĞƐƚĞŵŽĚŽ͕ĞŶĚŽĐƚƌŝŶĂ͕ĐƵĂŶĚŽƐĞŚĂďůĂĚĞůĂƐ
͞ĐŽŶƐĞĐƵĞŶĐŝĂƐĂĐĐĞƐŽƌŝĂƐ͟ĂƉůŝĐĂďůĞƐĂůĂƉĞƌƐŽŶĂ
ũƵƌşĚŝĐĂ͕ƐĞ ƌĞůĂĐŝŽŶĂĠƐƚĂLJ ůĂ ĚŝƐĐƵƐŝſŶƐŽďƌĞ ƐƵ
ŶĂƚƵƌĂůĞnjĂ͕ĐŽŶůĂƌĞƐƉŽŶƐĂďŝůŝĚĂĚƉĞŶĂůĚĞůĂĞŵͲ
ƉƌĞƐĂ͕ĚĞŵŽĚŽƚĂů ƋƵĞůĂƉŽƐŝĐŝſŶƌĞƐƉĞĐƚŽĚĞ Ɛŝ
ĠƐƚĂƐŵĞĚŝĚĂƐƐŽŶ ǀĞƌĚĂĚĞƌĂƐƉĞŶĂƐŽ ƐĂŶĐŝŽŶĞƐ
ĂĚŵŝŶŝƐƚƌĂƟǀĂƐĚĞƉĞŶĚĞƌĄĚĞƐŝĞůĂƵƚŽƌĐŽŶƐŝĚĞƌĂ
ƉŽƐŝďůĞ͕Ž ŶŽ͕ƋƵĞ ůĂĞŵƉƌĞƐĂ ƉƵĞĚĂƐĞƌ ƌĞƐƉŽŶͲ
 7KH*XLGHOLQHVDUHQRWPDQGDWRU\EHFDXVHWKH\PD\UHVXOWLQDVHQWHQFH EDVHGRQIDFWVQRWSURYHQEH\RQGDUHDVRQ-
able doubt to a jury, in violation of the Sixth Amendment. United States v. Booker, 543 U.S. 20 (2005)+RZHYHUMXGJHV
PXVWFRQVLGHUWKHPZKHQGHWHUPLQLQJDFULPLQDOGHIHQGDQW¶VVHQWHQFH:KHQDMXGJHGHWHUPLQHVZLWKLQKLVRUKHUGLVFUH-
WLRQWRGHSDUWIURPWKH*XLGHOLQHVWKHMXGJHPXVWH[SODLQZKDWIDFWRUVZDUUDQWHGWKHLQFUHDVHGRUGHFUHDVHGVHQWHQFH
:KHQD&RXUWRI$SSHDOVUHYLHZVDVHQWHQFHLPSRVHGWKURXJKDSURSHUDSSOLFDWLRQRIWKH*XLGHOLQHVLWPD\SUHVXPHWKH
VHQWHQFHLVUHDVRQDEOH´
11 7UDGXFFLyQOLEUHGHO&DStWXORGHORV³Sentencing Guidelines´/DYHUVLyQRULJLQDOSXHGHYHUVHHQKWWSZZZXVVFJRY
JXLGHOLQHVPDQXDOJXLGHOLQHVPDQXDO
THEMIS 68 | Revista de Derecho
168
INCORPORACIÓN DE LA RESPONSABILIDAD AUTÓNOMA DE LAS PERSONAS JURÍDICAS EN EL DICTAMEN
62%5((/18(92&Ï',*23(1$/¢$+25$6Ë1(&(6,7281CRIMINAL COMPLIANCE?
ƐĂďůĞƉĞŶĂůŵĞŶƚĞϭϮ. El aspecto central a tener en
cuenta de cara a la aplicación de esas medidas es
ƋƵĞƐĞ ŚĂLJĂĐŽŵĞƟĚŽ ƵŶŚĞĐŚŽ ƉƵŶŝďůĞŽ ĚĞůŝƚŽ
LJ͕ĐŽŵŽĐŽŶƐĞĐƵĞŶĐŝĂ ĚĞĞůůŽ͕ ůĂ ĞŵŝƐŝſŶĚĞ ƵŶĂ
sentencia condenatoria contra el autor del delito.
KƚƌŽ ƐĞĐƚŽƌ ĚĞ ŽƉŝŶŝſŶ͕ ĞŶ ĐĂŵďŝŽ͕ ĐŽŶƐŝĚĞƌĂ
ƋƵĞĞů ƐŝƐƚĞŵĂƉĞŶĂůŶŽƐŽůŽ ĚĞďĞƌşĂƐĂŶĐŝŽŶĂƌĂ
ůŽƐƐƵũĞƚŽƐŝŶĚŝǀŝĚƵĂůĞƐƋƵĞ ƐĞĞŶĐƵĞŶƚƌĂŶĚĞƚƌĄƐ
ĚĞůĂ ƉĞƌƐŽŶĂũƵƌşĚŝĐĂവĚŝƌĞĐƟǀŽƐ͕ŐĞƌĞŶƚĞƐ͕ůşŶĞĂ
ŽƉĞƌĂƟǀĂവŶŝŚĂĐĞƌĚĞƉĞŶĚĞƌĚĞĞůůŽůĂŝŵƉŽƐŝĐŝſŶ
ĚĞŵĞĚŝĚĂƐĞŶĐŽŶƚƌĂĚĞůĂƉĞƌƐŽŶĂũƵƌşĚŝĐĂ͘ƐƚŽ͕
ƉƌŝŶĐŝƉĂůŵĞŶƚĞ͕ĞŶ ĨƵŶĐŝſŶ Ă ĐŽŶƐŝĚĞƌĂĐŝŽŶĞƐĚĞ
ĐĂƌĄĐƚĞƌƉŽůşƟĐŽͲĐƌŝŵŝŶĂůƋƵĞƉŽŶĞŶĚĞŵĂŶŝĮĞƐƚŽ
ƋƵĞůĂƉĞŶĂĂůŽƐŵŝĞŵďƌŽƐĚĞůĂĞŵƉƌĞƐĂƌĞƐƵůƚĂ
ŝŶƐƵĮĐŝĞŶƚĞĞŶƚĠƌŵŝŶŽƐĚĞƉƌĞǀĞŶĐŝſŶŽŵĂŶƚĞŶŝͲ
ŵŝĞŶƚŽĚĞůĂǀŝŐĞŶĐŝĂĚĞůŽƌĚĞŶŶŽƌŵĂƟǀŽϭϯ.
^ĞĂĚǀŝĞƌƚĞ͕ĚĞƐĚĞĞƐĂƉĞƌƐƉĞĐƟǀĂ͕ůĂŶĞĐĞƐŝĚĂĚĚĞ
ŝŵƉŽŶĞƌƐĂŶĐŝŽŶĞƐƉĞŶĂůĞƐĂůĂƉƌŽƉŝĂƉĞƌƐŽŶĂũƵƌşͲ
ĚŝĐĂLJŶŽƷŶŝĐĂŵĞŶƚĞŵĞĚŝĚĂƐŽĐŽŶƐĞĐƵĞŶĐŝĂƐĂĐͲ
ĐĞƐŽƌŝĂƐ͘WƌĞĐŝƐĂŵĞŶƚĞ͕ĂƚƌĂǀĠƐĚĞůĂƌơĐƵůŽϭϯϭ͕Ğů
WƌŽLJĞĐƚŽĚĞ>ĞLJƐŽďƌĞĞůŶƵĞǀŽſĚŝŐŽWĞŶĂůĂĐŽŐĞ
ƚĂůŝĚĞĂĂůŝŶĚŝĐĂƌƋƵĞ͞ůĂƌĞƐƉŽŶƐĂďŝůŝĚĂĚĚĞůĂƉĞƌͲ
ƐŽŶĂũƵƌşĚŝĐĂĞƐŝŶĚĞƉĞŶĚŝĞŶƚĞĚĞůĂŝŶĚŝǀŝĚƵĂůŝnjĂͲ
ĐŝſŶ͕ŝŶǀĞƐƟŐĂĐŝſŶ͕ũƵnjŐĂŵŝĞŶƚŽLJĞǀĞŶƚƵĂůĐŽŶĚĞͲ
ŶĂĚĞůĂƉĞƌƐŽŶĂİƐŝĐĂƌĞƐƉŽŶƐĂďůĞĚĞůĚĞůŝƚŽ΀͙΁͘͟
 ĐŽŶƟŶƵĂĐŝſŶ͕ĞdžƉŽŶĚƌĞŵŽƐĐŽŶ ŵĂLJŽƌ ĚĞƚĂůůĞ
ƚĂŶƚŽĞůĐŽŶũƵŶƚŽĚĞŵĞĚŝĚĂƐĞƐƉĞĐşĮĐĂƐŽĐŽŶƐĞͲ
cuencias accesorias que actualmente se imponen
ĂůĂƐƉĞƌƐŽŶĂƐũƵƌşĚŝĐĂƐ͕ĂƐş ĐŽŵŽƚĂŵďŝĠŶĞůƉƌĞͲ
supuesto y fundamento para la aplicación directa
ĚĞƉĞŶĂƐƋƵĞ വĚĞĂƉƌŽďĂƌƐĞůĂƉƌŽƉƵĞƐƚĂůĞŐŝƐůĂͲ
ƟǀĂƐŽďƌĞĞů ŶƵĞǀŽſĚŝŐŽWĞŶĂůʹ ƐĞŝŵƉŽŶĚƌşĂŶ
ĂůĂƉĞƌƐŽŶĂũƵƌşĚŝĐĂĞŶĐĂƐŽƐĞĚĞŵƵĞƐƚƌĞƋƵĞƐƵ
ĚŝƐƚĂŶĐŝĂŵŝĞŶƚŽĚĞůŽƐĞƐƚĄŶĚĂƌĞƐĚĞůĂŝŶĚƵƐƚƌŝĂŽ
ƐĞĐƚŽƌĚĞĂĐƟǀŝĚĂĚŚĂƉƌŽǀŽĐĂĚŽƵŶƌŝĞƐŐŽŝŶƚĞŶƐŽ
ĚĞŝŶĨƌĂĐĐŝſŶƉĞŶĂůവĚĞĨĞĐƚŽĚĞŽƌŐĂŶŝnjĂĐŝſŶവ͕ƋƵĞ
ƐĞŚĂŵĂƚĞƌŝĂůŝnjĂĚŽĞŶƵŶƌĞƐƵůƚĂĚŽůĞƐŝǀŽƋƵĞĞdžͲ
presa precisamente la creación o mantenimiento
de una cultura empresarial de incumplimiento de
la legalidadϭϰ.
͘ >Ă ƌĞŐƵůĂĐŝſŶ ĚĞ ůĂ ŝŵƉŽƐŝĐŝſŶĚĞ ĐŽŶƐĞͲ
ĐƵĞŶĐŝĂƐĂĐĐĞƐŽƌŝĂƐĞŶĞůſĚŝŐŽWĞŶĂů
El Código Penal peruano impone determinadas
ŵĞĚŝĚĂƐ ĞƐƉĞĐşĮĐĂƐ Ž ĐŽŶƐĞĐƵĞŶĐŝĂƐ ĂĐĐĞƐŽƌŝĂƐ
ĐŽŶůĂĮŶĂůŝĚĂĚĚĞŝŵƉĞĚŝƌůĂ ĐŽŵŝƐŝſŶĚĞŶƵĞǀŽƐ
ĚĞůŝƚŽƐ͘Ɛş͕ĂƚƌĂǀĠƐĚĞƐƵƐĂƌơĐƵůŽƐϭϬϮ͕ϭϬϯ͕ϭϬϰ͕
LJϭϬϱ͕ƐĞĞƐƚĂďůĞĐĞŶƵŶĐŽŶũƵŶƚŽĚĞĐŽŶƐĞĐƵĞŶĐŝĂƐ
ĂƉůŝĐĂďůĞƐĂůĂƐ ƉĞƌƐŽŶĂƐũƵƌşĚŝĐĂƐĞŶĂƋƵĞůůŽƐĐĂͲ
ƐŽƐĞŶƋƵĞƐĞ ĚĞƚĞĐƚĞƵŶĂĞƐƚƌƵĐƚƵƌĂŽƌŐĂŶŝnjĂƟǀĂ
ƋƵĞĨĂǀŽƌĞnjĐĂƵŽĐƵůƚĞůĂĐŽŵŝƐŝſŶĚĞ ĨƵƚƵƌŽƐŚĞͲ
ĐŚŽƐĚĞůŝĐƟǀŽƐ͘
dĂůŽƌŝĞŶƚĂĐŝſŶůĞŐŝƐůĂƟǀĂƚĂŵďŝĠŶƐĞƉƌĞƐĞŶƚĂĞŶ
ůĞLJĞƐƉĞŶĂůĞƐĞƐƉĞĐŝĂůĞƐĐŽŵŽůŽƐŽŶůĂ >ĞLJWĞŶĂů
dƌŝďƵƚĂƌŝĂ͕ůĂ>ĞLJĚĞĞůŝƚŽƐĚƵĂŶĞƌŽƐLJůĂ>ĞLJĚĞ
ůƵĐŚĂĞĮĐĂnjĐŽŶƚƌĂĞůůĂǀĂĚŽĚĞĂĐƟǀŽƐLJŽƚƌŽƐĚĞͲ
litos relacionados a la minería ilegal y crimen orͲ
ŐĂŶŝnjĂĚŽ͘ŶƚŽĚĂƐĞůůĂƐ͕ůĂƐŵĞĚŝĚĂƐĂŝŵƉŽŶĞƌƐĞ
ƉƵĞĚĞŶŽƐĐŝůĂƌĞŶƚƌĞůĂƐƵƐƉĞŶƐŝſŶĚĞĂĐƟǀŝĚĂĚĞƐ͕
ůĂŝŶƚĞƌǀĞŶĐŝſŶĚĞůĂĞŵƉƌĞƐĂ͕ĞůĐŝĞƌƌĞĚĞůĂĨĄďƌŝͲ
ĐĂĞ͕ŝŶĐůƵƐŽ͕ůĂĚŝƐŽůƵĐŝſŶLJ ůŝƋƵŝĚĂĐŝſŶĚĞůĂƉĞƌͲ
ƐŽŶĂũƵƌşĚŝĐĂ͘
hŶĂƐƉĞĐƚŽ ĞŶĐŽŵƷŶ ĞŶĚŝĐŚĂƐ ŵĞĚŝĚĂƐĞƐ ƋƵĞ
ninguna de estas es formalmente una pena o una
ŵĞĚŝĚĂĚĞƐĞŐƵƌŝĚĂĚ͕ŶŝŵƵĐŚŽŵĞŶŽƐƵŶĐƌŝƚĞƌŝŽ
o concepto que se integre en la reparación civil por
ĞůĚĂŹŽƉƌŽĚƵĐŝĚŽ͘ůƌĞƐƉĞĐƚŽ͕ƷŹŝŐĂŝŶĚŝĐĂƋƵĞ
͞ĚĞďĞƌĞƐĂůƚĂƌƐĞƋƵĞĞůĨƵŶĚĂŵĞŶƚŽĚĞůĂƐĐŽŶƐĞͲ
ĐƵĞŶĐŝĂƐĂĐĐĞƐŽƌŝĂƐĚĞů΀ĂƌơĐƵůŽ΁ ϭϬϱ΀ĚĞůſĚŝŐŽ
WĞŶĂů΁ĞƐ ƉƌĞǀĞŶƟǀŽ;ŐĞŶĞƌĂůLJĞƐƉĞĐŝĂůͿ LJŶŽ ƌĞͲ
ƉĂƌĂĚŽƌ΀͕΁ůŽĐƵĂůůĂƐĂĐĞƌĐĂĂůĂƐƐĂŶĐŝŽŶĞƐƉƵŶŝƟͲ
vas”ϭϱ΀ĞůĂŐƌĞŐĂĚŽĞƐŶƵĞƐƚƌŽ΁͘
KƚƌĂŝĚĞĂƋƵĞƚĂŵďŝĠŶƐĞĚĞƐůŝnjĂĚĞĚŝĐŚŽĐŽŶũƵŶͲ
ƚŽĚĞŵĞĚŝĚĂƐĞƐƋƵĞ͕ǀĂůŐĂůĂŽďǀŝĞĚĂĚ͕ƐĞĐĂƌĂĐͲ
ƚĞƌŝnjĂŶƉŽƌƐĞƌĂĐĐĞƐŽƌŝĂƐ͖ĞƐĚĞĐŝƌ͕ƋƵĞĚĞƉĞŶĚĞŶ
ĚĞůĂĞdžŝƐƚĞŶĐŝĂĚĞƵŶŝŶũƵƐƚŽƉĞŶĂůƉƌŝŶĐŝƉĂů͕ƐŝŶĞů
ĐƵĂůŶŽƐĞƌşĂƉŽƐŝďůĞŝŵƉŽŶĞƌůĂƐ͘
dĂŵďŝĠŶ ĞƐ ŝŵƉŽƌƚĂŶƚĞ ƚŽŵĂƌ ĞŶ ĐƵĞŶƚĂ ƋƵĞ͕
ŵŝĞŶƚƌĂƐƋƵĞĞůĂƌơĐƵůŽϭϬϰƐĞƌĞĮĞƌĞĂůĂƌĞƐƉŽŶͲ
ƐĂďŝůŝĚĂĚĐŝǀŝůƐƵďƐŝĚŝĂƌŝĂƋƵĞĂĨƌŽŶƚĂƌĄůĂƉĞƌƐŽŶĂ
ũƵƌşĚŝĐĂĂŶƚĞ ůĂƐ ůŝŵŝƚĂĐŝŽŶĞƐ ĞĐŽŶſŵŝĐĂƐĚĞ ƐƵƐ
funcionarios o dependientes vinculados en la coͲ
ŵŝƐŝſŶĚĞƵŶĂŝŶĨƌĂĐĐŝſŶƉĞŶĂů͕ĞůĂƌơĐƵůŽϭϬϱƚƌĂͲ
ƚĂ͕ĞŶĞƐƉĞĐşĮĐŽ͕ƐŽďƌĞůĂƐƐĂŶĐŝŽŶĞƐƋƵĞƐĞĂƉůŝĐĂͲ
ƌĄŶĂƚĂůĞƐĞŶƚĞƐĐŽůĞĐƟǀŽƐ͘
ŚŽƌĂďŝĞŶ͕ Ğů ĐƵĞƌĚŽ WůĞŶĂƌŝŽ ϳͲϮϬϬϵ ĞŵŝƟĚŽ
ƉŽƌůĂŽƌƚĞ^ƵƉƌĞŵĂŝŶĚŝĐſĐƵĄůĞƐƐĞƌşĂŶůŽƐƉƌĞͲ
supuestos de aplicación de la consecuencia acceͲ
ƐŽƌŝĂĞŶĞů ĨƵŶĚĂŵĞŶƚŽϭϰĐƵĂŶĚŽĚŝĐĞƋƵĞ͗ ͞Ğů
12 =Òf,*$52'5Ë*8(=/DXUD³/DVFRQVHFXHQFLDVDFFHVRULDVDSOLFDEOHVDODVSHUVRQDVMXUtGLFDVHQHODUWtFXOR&3
DPiVGHTXLQFHDxRVGHVXYLJHQFLD´(Q+857$'232=2-RVp(GLWRU³3UREOHPDVIXQGDPHQWDOHVGHOD3DUWH*H-
QHUDOGHO&yGLJR3HQDO´/LPD)RQGR(GLWRULDOGHOD3RQWL¿FLD8QLYHUVLGDG&DWyOLFDGHO3HU~SS\VLJXLHQWHV
13 *$5&Ë$&$9(523HUF\³(VER]R GH XQPRGHOR GHDWULEXFLyQ GHUHVSRQVDELOLGDG SHQDO GHODV SHUVRQDVMXUtGLFDV´
ÏSFLW/RFFLW
14 *Ï0(=-$5$'Ë(=&DUORV³(OVLVWHPDGHUHVSRQVDELOLGDGSHQDO GHODVSHUVRQDVMXUtGLFDVHQHOQXHYR&yGLJR 3HQDO
HVSDxRO´(Q 3$672508f2= 1XULD&RRUGLQDGRUD \-HV~V 0DUtD 6,/9$6È1&+(= 'LUHFWRU³(O QXHYR&yGLJR
3HQDO&RPHQWDULRVDODUHIRUPD´0DGULG/D/H\S
15 =Òf,*$52'5Ë*8(=/DXUDÏSFLWS
THEMIS 68 | Revista de Derecho
Carmen Ruiz Baltazar y Walter Palomino Ramírez
169
7+Ɯ0,65HYLVWDGH'HUHFKRSS,661
ĐŝƚĂĚŽĂƌơĐƵůŽĞƐƉŽƐŝďůĞƐĞŹĂůĂƌƋƵĞĞů:ƵĞnjĚĞďĞ
imponer consecuencias accesorias siempre que se
ǀĞƌŝĮƋƵĞĞŶ Ğů ĐĂƐŽ ĐŽŶĐƌĞƚŽ͕ĐƵĂŶĚŽ ŵĞŶŽƐ͕ ůŽ
ƐŝŐƵŝĞŶƚĞ͗͘YƵĞƐĞŚĂLJĂĐŽŵĞƟĚŽƵŶŚĞĐŚŽƉƵŶŝͲ
ďůĞŽĚĞůŝƚŽ͘͘YƵĞůĂƉĞƌƐŽŶĂũƵƌşĚŝĐĂŚĂLJĂƐĞƌǀŝĚŽ
ƉĂƌĂůĂƌĞĂůŝnjĂĐŝſŶ͕ĨĂǀŽƌĞĐŝŵŝĞŶƚŽŽĞŶĐƵďƌŝŵŝĞŶͲ
to del delito. C. Que se haya condenado penalmenͲ
ƚĞĂůĂƵƚŽƌ͕İƐŝĐŽLJĞƐƉĞĐşĮĐŽ͕ĚĞůĚĞůŝƚŽ͘͟
ZĞƐƉĞĐƚŽĚĞůĂ ĞdžŝŐĞŶĐŝĂĚĞůĂǀĞƌŝĮĐĂĐŝſŶĚĞ ĚĞͲ
ůŝƚŽ͕ĠƐƚĂĞƐ ĞǀŝĚĞŶƚĞƉƵĞƐ ƐĞƚƌĂƚĂĚĞ ůĂ ƉƌĞŵŝƐĂ
ƋƵĞũƵƐƟĮĐĂŶŽƐŽůŽůĂŝŵƉŽƐŝĐŝſŶĚĞƵŶĂƐĂŶĐŝſŶ͕
sino el inicio del proceso penal. Con relación a la
ƵƟůŝnjĂĐŝſŶĚĞůĂƉĞƌƐŽŶĂũƵƌşĚŝĐĂƉĂƌĂ͞ƌĞĂůŝnjĂƌ͕ĨĂͲ
ǀŽƌĞĐĞƌŽ ĞŶĐƵďƌŝƌ͟ Ğů ĚĞůŝƚŽ͕ ĐŽŶƐŝĚĞƌĂŵŽƐƋƵĞ
ĞůůŽĞƐ ƌĞŇĞũŽĚĞůƐŝƐƚĞŵĂ ĚĞƌĞƐƉŽŶƐĂďŝůŝĚĂĚƉĞͲ
ŶĂů ŝŶĚŝǀŝĚƵĂů͕ƉƵĞƐ ƉƌĞƐƵŵĞ ůĂ ƵƟůŝnjĂĐŝſŶ ĚĞ ůĂ
ĞŵƉƌĞƐĂĐŽŵŽƵŶĂƐƵĞƌƚĞĚĞŝŶƐƚƌƵŵĞŶƚŽ͕ƋƵĞĞƐ
ŵĂŶŝƉƵůĂĚĂƉŽƌƐƵƐ ŵŝĞŵďƌŽƐLJƋƵĞƉŽƌ ůŽƚĂŶƚŽ
ŶŽƌĞĂůŝnjĂ͕ƉŽƌƐŝŵŝƐŵĂ͕ƵŶĂĐŽŶĚƵĐƚĂůĞƐŝǀĂ͘
ŶĞƐĞƐĞŶƟĚŽ͕ůĂĂƉůŝĐĂĐŝſŶĚĞĐŽŶƐĞĐƵĞŶĐŝĂƐĂĐͲ
ĐĞƐŽƌŝĂƐƐĞƌşĂĞůƉƌŽĚƵĐƚŽĚĞŚĂďĞƌǀĞƌŝĮĐĂĚŽƋƵĞ
ŚĂƐĞƌǀŝĚŽƉĂƌĂ͞ƌĞĂůŝnjĂƌ͕ĨĂǀŽƌĞĐĞƌŽĞŶĐƵďƌŝƌ͟Ğů
ĚĞůŝƚŽ͘^ŽďƌĞ ĞƐƚĞ ƉƵŶƚŽ͕ĐŽŶƐŝĚĞƌĂŵŽƐ ƋƵĞĞƐƚĂ
ƉƌĞŵŝƐĂ͕ƐŝďŝĞŶĞƐĐŽŚĞƌĞŶƚĞĐŽŶŶƵĞƐƚƌŽƐŝƐƚĞŵĂ
ĚĞŝŵƉƵƚĂĐŝſŶƉĞŶĂů͕ŶŽĞƐůĂŵĄƐ ĂĐĞƌƚĂĚĂ͕ƉƵĞƐ
las consecuencias accesorias son medidas graves
que no solo afectan el funcionamiento de la emͲ
ƉƌĞƐĂ͕ƐŝŶŽƚĂŵďŝĠŶ ĂƚĞƌĐĞƌŽƐ͕LJ ƋƵĞƉŽƌ ůŽŵŝƐͲ
ŵŽĚĞďĞƌşĂƌĞĐƵďƌşƌƐĞůĂƐĚĞůĐŽŶũƵŶƚŽĚĞŐĂƌĂŶơĂƐ
ƋƵĞŐŽnjĂƚŽĚĂŵĞĚŝĚĂƐĂŶĐŝŽŶĂƚŽƌŝĂĂůŝŶƚĞƌŝŽƌĚĞů
sistema penal.
WŽƐŝďůĞŵĞŶƚĞ͕ůĂŝŶĐŽƌƉŽƌĂĐŝſŶĚĞĚŝƐƟŶƚĂƐĚŝƐƉŽͲ
ƐŝĐŝŽŶĞƐĂƚƌĂǀĠƐĚĞůſĚŝŐŽWƌŽĐĞƐĂůWĞŶĂůĚĞϮϬϬϰ
വĂƌơĐƵůŽƐϵϬ͕ϵϭ͕ϵϮLJϵϯവĐŽŶĞůŽďũĞƚŽĚĞƌĞŐƵůĂƌ
ůŽƌĞĨĞƌĞŶƚĞĂůĂŝŶĐůƵƐŝſŶĚĞůĂƉĞƌƐŽŶĂũƵƌşĚŝĐĂĞŶ
ĞůƉƌŽĐĞƐŽ͕ƐĞĂƵŶĂŵĂŶĞƌĂĚĞĚŽƚĂƌ ĚĞŐĂƌĂŶơĂƐ
a la imposición de una medida evidentemente graͲ
ǀŽƐĂ͘ŶĞĨĞĐƚŽ͕Ğů ƉƌŽƉŝŽĂƌơĐƵůŽϵϬĚĞů ŵĞŶĐŝŽͲ
ŶĂĚŽĐƵĞƌƉŽ ůĞŐŝƐůĂƟǀŽ ŝŶĚŝĐĂ ƋƵĞ͞ůĂƐ ƉĞƌƐŽŶĂƐ
ũƵƌşĚŝĐĂƐ͕ƐŝĞŵƉƌĞƋƵĞ ƐĞĂŶƉĂƐŝďůĞƐ ĚĞŝŵƉŽŶĠƌͲ
ƐĞůĞƐůĂƐ ŵĞĚŝĚĂƐƉƌĞǀŝƐƚĂƐĞŶůŽƐ ĂƌơĐƵůŽƐϭϬϰ LJ
ϭϬϱĚĞů ſĚŝŐŽWĞŶĂů͕ ĚĞďĞƌĄŶƐĞƌ ĞŵƉůĂnjĂĚĂƐĞ
ŝŶĐŽƌƉŽƌĂĚĂƐĞŶĞůƉƌŽĐĞƐŽ͕ĂŝŶƐƚĂŶĐŝĂĚĞůĮƐĐĂů͘͟
ƐŝŵŝƐŵŽ͕ƉĂƌĂůĂĂƉůŝĐĂĐŝſŶĚĞůĂƐĐŽŶƐĞĐƵĞŶĐŝĂƐ
ĂĐĐĞƐŽƌŝĂƐƐĞ ĞdžŝŐĞ ůĂ ĞŵŝƐŝſŶ ĚĞ ƵŶĂ ƐĞŶƚĞŶĐŝĂ
condenatoria contra el autor del delito. Ello es
ĐŝĞƌƚĂŵĞŶƚĞƚĂŶ ŝŶƚĞƌĞƐĂŶƚĞĐŽŵŽ ƉƌŽďůĞŵĄƟĐŽ͕
pues el Acuerdo Plenario no requiere una mera
ŝĚĞŶƟĮĐĂĐŝſŶ ĚĞ ƵŶ ƉŽƐŝďůĞ ĂƵƚŽƌ͕ ƐŝŶŽ ƋƵĞ ǀĂ
ŵĄƐĂůůĄLJĞdžŝŐĞƵŶĂĐŽŶĚĞŶĂ͕ůŽ ƋƵĞŐĞŶĞƌĂʹƉŽƌ
ůŽŵĞŶŽƐʹƵŶƉƌŽďůĞŵĂ͕ĞůĐƵĂůĞƐůĂĚƵĚĂĚĞƋƵĠ
pasaría en aquellos casos donde no pudo llegarse a
ůĂĐŽŶĚĞŶĂƉĞƌŽĞƐĐůĂƌĂůĂƵƟůŝnjĂĐŝſŶĚĞůĂƉĞƌƐŽŶĂ
ũƵƌşĚŝĐĂĐŽŵŽ ƵŶŵĞĚŝŽ ƉĂƌĂĚĞůŝŶƋƵŝƌ͕ĨĂǀŽƌĞĐĞƌ
ŽĞŶĐƵďƌŝƌ ƵŶĚĞůŝƚŽ͖ ůŽƋƵĞ͕ ĐŝĞƌƚĂŵĞŶƚĞ͕ƉŽĚƌşĂ
conducirnos a un panorama de impunidad.
ŚŽƌĂďŝĞŶ͕ĐŽŵŽŝŶĚŝĐĄƌĂŵŽƐĞŶůŽƐƉĄƌƌĂĨŽƐƉƌĞͲ
ĐĞĚĞŶƚĞƐ͕Ăů ƐŽƐƚĞŶĞƌƐĞ ƋƵĞůĂ ůĞŐŝƟŵŝĚĂĚ ĚĞ ůĂ
ĂƉůŝĐĂĐŝſŶĚĞ ůĂƐ ĐŽŶƐĞĐƵĞŶĐŝĂƐ ĂĐĐĞƐŽƌŝĂƐ ĞdžŝŐĞ
ƋƵĞůĂƐƉĞƌƐŽŶĂƐũƵƌşĚŝĐĂƐƐĞĂŶĚĞĐůĂƌĂĚĂƐũƵĚŝĐŝĂůͲ
ŵĞŶƚĞĐŽŵŽŝŶǀŽůƵĐƌĂĚĂƐĐŽŶůĂĞũĞĐƵĐŝſŶ͕ĨĂǀŽƌĞͲ
ĐŝŵŝĞŶƚŽƵŽĐƵůƚĂŵŝĞŶƚŽĚĞƵŶŚĞĐŚŽƉƵŶŝďůĞ͕ƉƌŝŶͲ
cipalmente por mostrar graves defectos de organiͲ
njĂĐŝſŶŽ ĚĞ ĚĞĮĐŝĞŶƚĞĂĚŵŝŶŝƐƚƌĂĐŝſŶĚĞ ƌŝĞƐŐŽƐ͕
se esclarece que el fundamento de su imposición
ƌĂĚŝĐĂĞŶ ůĂ ƉĞůŝŐƌŽƐŝĚĂĚĚĞ ƐƵ ŽƌŐĂŶŝnjĂĐŝſŶϭϲ͖ůĂ
ŵŝƐŵĂƋƵĞĞƐĨƵĞŶƚĞƉĂƌĂĞůũƵŝĐŝŽĚĞƉĞůŝŐƌŽƐŝĚĂĚ
ĚĞĐŽŵŝƐŝſŶĨƵƚƵƌĂĚĞŶƵĞǀŽƐŚĞĐŚŽƐĚĞůŝĐƟǀŽƐ͘
ƐşůĂƐĐŽƐĂƐ͕ ůŽƐƉƌĞƐƵƉƵĞƐƚŽƐƉĂƌĂůĂŝŵƉŽƐŝĐŝſŶ
ĚĞ ůĂƐ ĐŽŶƐĞĐƵĞŶĐŝĂƐ ĂĐĐĞƐŽƌŝĂƐ ƐĞ ĞŶĐŽŶƚƌĂƌĄŶ
en función de evitar o eliminar una situación de
ƉĞůŝŐƌŽŽƵŶĂĂůƚĂĞdžƉŽƐŝĐŝſŶĂůƌŝĞƐŐŽĨƵƚƵƌŽĚĞŝŶͲ
ĨƌĂĐĐŝſŶůĞŐĂů͘WŽƌĞƐƚŽ͕ƐĞƌĞƋƵŝĞƌĞŶŽƐŽůŽĚĞƵŶ
ŚĞĐŚŽƉƌŝŶĐŝƉĂů ĐŽŶƐŝƐƚĞŶƚĞĞŶůĂ ƌĞĂůŝnjĂĐŝſŶ͕ƉŽƌ
ƉĂƌƚĞĚĞƵŶŝŶĚŝǀŝĚƵŽ͕ĚĞ ƵŶĚĞůŝƚŽĞŶĞů ĞũĞƌĐŝĐŝŽ
ĚĞůĂĂĐƟǀŝĚĂĚĚĞůĂĞŵƉƌĞƐĂŽůĂŝŶƐƚƌƵŵĞŶƚĂůŝnjĂͲ
ĐŝſŶĚĞ ůĂŽƌŐĂŶŝnjĂĐŝſŶĚĞ ůĂ ŵŝƐŵĂƉĂƌĂ ĨĂǀŽƌĞͲ
ĐĞƌůŽŽ ĞŶĐƵďƌŝƌůŽ͖ƐŝŶŽ ƋƵĞƐĞ ĞdžŝŐĞƚĂŵďŝĠŶ ƵŶ
ũƵŝĐŝŽĚĞƉƌŽŐŶŽƐŝƐƐŽďƌĞůĂƉƌŽďĂďŝůŝĚĂĚĚĞƋƵĞƐĞ
ĐŽŵĞŶƚĂŶĨƵƚƵƌŽƐŚĞĐŚŽƐĚĞůŝĐƟǀŽƐĂƚƌĂǀĠƐŽĐŽŶ
ĂLJƵĚĂĚĞůĂƉĞƌƐŽŶĂũƵƌşĚŝĐĂϭϳ.
>ŽŝŶĚŝĐĂĚŽ͕ƐŝŶĞŵďĂƌŐŽ͕ŶŽĚĞďĞĞŶƚĞŶĚĞƌƐĞĞŶ
ĞůƐĞŶƟĚŽĚĞƋƵĞĞůĐƌŝƚĞƌŝŽĚĞŝŵƉƵƚĂĐŝſŶĐŽŶƐŝƐͲ
ƚĞŶƚĞĞŶůĂƵƟůŝnjĂĐŝſŶĚĞ ůĂƉĞƌƐŽŶĂũƵƌşĚŝĐĂĞŶ ůĂ
ƌĞĂůŝnjĂĐŝſŶ͕ ĨĂǀŽƌĞĐŝŵŝĞŶƚŽ Ž ĞŶĐƵďƌŝŵŝĞŶƚŽ ĚĞů
ĚĞůŝƚŽƐĞĂŵĞŶŽƐŝŵƉŽƌƚĂŶƚĞ͖ƚŽĚŽůŽĐŽŶƚƌĂƌŝŽ͕ĞƐ
Ğů͞ĐƌŝƚĞƌŝŽĚĞŝŵƉƵƚĂĐŝſŶĨƵŶĚĂŵĞŶƚĂůĂƉĂƌƟƌĚĞů
ĐƵĂůƐĞŝŶĚŝǀŝĚƵĂůŝnjĂůĂĂƉůŝĐĂĐŝſŶĚĞůĂĐŽŶƐĞĐƵĞŶͲ
ĐŝĂĂĐĐĞƐŽƌŝĂ͘ŶĞƐƚĞĐŽŶƚĞdžƚŽ͕ĞƐĚĞƉƌĞĐŝƐĂƌƋƵĞ
ůĂŝŶƚĞƌǀĞŶĐŝſŶƉƌĞĐĞĚĞŶƚĞ͕ĐŽŶĐƵƌƌĞŶƚĞŽ ƉŽƐƚĞͲ
ƌŝŽƌĞŶ ĞůĚĞůŝƚŽ ĚĞůĂ ƉĞƌƐŽŶĂũƵƌşĚŝĐĂĐŽŶƐƟƚƵLJĞ
ƵŶĂĞdžŝŐĞŶĐŝĂƉƌŽĐĞƐĂůLJƵŶŽďũĞƚŽĚĞƉƌƵĞďĂ͘WŽƌ
ƚĂŶƚŽĞŶĞůƉƌŽĐĞƐŽƉĞŶĂůĚĞďĞĂĐƌĞĚŝƚĂƌƐĞLJƉƌĞĐŝͲ
sarse el nivel de oportunidad en los cuales la perͲ
ƐŽŶĂũƵƌşĚŝĐĂƐĞŝŵƉůŝĐſĞŶůĂƌĞĂůŝnjĂĐŝſŶĚĞůŚĞĐŚŽ
ƉƵŶŝďůĞ͘Ŷ ĐŽŶƐĞĐƵĞŶĐŝĂ͕ ĚĞďĞĐŽŵƉƌŽďĂƌƐĞ ůĂƐ
ĂĐƟǀŝĚĂĚĞƐLJŶŝǀĞůĞƐĚĞŽƌŐĂŶŝnjĂĐŝſŶĚĞůĂƉĞƌƐŽŶĂ
ũƵƌşĚŝĐĂƋƵĞƐŝƌǀŝĞƌŽŶŽĨĂǀŽƌĞĐŝĞƌŽŶůĂƉƌŽĚƵĐĐŝſŶ
u ocultamiento del delito”ϭϴ.
16 *$5&Ë$&$9(523HUF\³'HUHFKRSHQDO3DUWHJHQHUDO´6HJXQGDHGLFLyQ/LPD-XULVWD(GLWRUHVS
17 Ibid. p. 936.
18 +857$'232=2-RVp\9tFWRU 35$'26$/'$55,$*$³0DQXDOGH 'HUHFKRSHQDO3DUWHJHQHUDO´ &XDUWD(GLFLyQ
/LPD,'(06$S
THEMIS 68 | Revista de Derecho
170
INCORPORACIÓN DE LA RESPONSABILIDAD AUTÓNOMA DE LAS PERSONAS JURÍDICAS EN EL DICTAMEN
62%5((/18(92&Ï',*23(1$/¢$+25$6Ë1(&(6,7281CRIMINAL COMPLIANCE?
ŶƉŽĐĂƐƉĂůĂďƌĂƐ͕ƉĂƌĂůĂŝŵƉŽƐŝĐŝſŶĚĞƵŶĂĐŽŶͲ
ƐĞĐƵĞŶĐŝĂĂĐĐĞƐŽƌŝĂ͞ůĂƉĞƌƐŽŶĂũƵƌşĚŝĐĂĚĞďĞĞƐƚĂƌ
ŽƌŐĂŶŝnjĂĚĂĚĞƵŶĂĨŽƌŵĂƚĂůƋƵĞƉĞƌŵŝƚĂ͕ĨĂǀŽƌĞnjͲ
ĐĂ Ž ĞŶĐƵďƌĂůĂ ƌĞĂůŝnjĂĐŝſŶ ĚĞ ŚĞĐŚŽƐ ĚĞůŝĐƟǀŽƐ
ĨƵƚƵƌŽƐ;ƉŽƌ ĞũĞŵƉůŽ͕ůĂĞdžŝƐƚĞŶĐŝĂ ĚĞƵŶĂ ƉůĂŶƚĂ
contaminante o la creación de las llamadas socieͲ
ĚĂĚĞƐĨĂĐŚĂĚĂͿ͘ƐŝŵƉŽƌƚĂŶƚĞĚĞƐƚĂĐĂƌƋƵĞƐĞƚƌĂͲ
ƚĂĚĞƵŶĂ ƉĞůŝŐƌŽƐŝĚĂĚŽďũĞƟǀĂƋƵĞ͕ƉŽƌ ůŽƚĂŶƚŽ͕
ŶŽ ŶĞĐĞƐŝƚĂĚĞƚĞƌŵŝŶĂƌ ƋƵŝĠŶ ĞƐ Ğů ĐŽŵƉĞƚĞŶƚĞ
por esa situación de peligrosidad”ϭϵ.
ů ƌĞƐƉĞĐƚŽ͕ ƉƵĞĚĞ ĂĚǀĞƌƟƌƐĞ ƋƵĞ ůĂŝŶĐŽƌƌĞĐƚĂ
ŽƌŐĂŶŝnjĂĐŝſŶĚĞůĞŶƚĞĐŽƌƉŽƌĂƟǀŽ͕ĞƐƚŽĞƐ͕ƐƵ ĚĞͲ
ĮĐŝĞŶƚĞĂĚŵŝŶŝƐƚƌĂĐŝſŶĚĞƌŝĞƐŐŽƐ͕ƐĞƌĄ ĞůĐƌŝƚĞƌŝŽ
ĐůĂǀĞƉĂƌĂůĂƉŽƐƚĞƌŝŽƌƵƟůŝnjĂĐŝſŶĚĞůĂƉĞƌƐŽŶĂũƵͲ
ƌşĚŝĐĂĞŶůĂ ƌĞĂůŝnjĂĐŝſŶ͕ĨĂǀŽƌĞĐŝŵŝĞŶƚŽŽ ĞŶĐƵďƌŝͲ
ŵŝĞŶƚŽĚĞůĚĞůŝƚŽ͘ WŽƌĞƐƚŽ͕ƵŶĂĞĮĐĂnj ŐĞƐƟſŶĚĞ
riesgos que evidencie la falta de involucramiento
ĚĞůĞŶƚĞĐŽůĞĐƟǀŽ ĞŶĞůŚĞĐŚŽ ƉƵŶŝďůĞĐŽĂĚLJƵǀĂͲ
ƌşĂĂůĂŶŽĂƉůŝĐĂĐŝſŶĚĞƐĂŶĐŝŽŶĞƐവĐŽŶƐĞĐƵĞŶĐŝĂƐ
ĂĐĐĞƐŽƌŝĂƐവĂůĂ ƉĞƌƐŽŶĂũƵƌşĚŝĐĂŽ͕ĞŶ ƚŽĚŽĐĂƐŽ͕
ĂƵŶĂĐŽŶƐŝĚĞƌĂďůĞĂƚĞŶƵĂĐŝſŶĚĞůĂƐŵŝƐŵĂƐƐŝĞƐ
que el programa de cumplimiento se implementó
ĐŽŶƉŽƐƚĞƌŝŽƌŝĚĂĚĂůĂĐŽŵŝƐŝſŶĚĞůŚĞĐŚŽĚĞůŝĐƟǀŽ͘
ůůŽƐĞ ĞdžƉůŝĐĂƌşĂ Ă ƌĂnjſŶĚĞ ƋƵĞ ƚĂů ĞŵƉƌĞƐĂŶŽ
ŵŽƐƚƌĂƌşĂ ƵŶĂ ĐƵůƚƵƌĂ ĐŽƌƉŽƌĂƟǀĂ ĐƌŝŵŝŶſŐĞŶĂ͕
sino una de cumplimiento con la legalidad que se
ŵĂƚĞƌŝĂůŝnjĂĂƚƌĂǀĠƐĚĞůĂŝŵƉůĂŶƚĂĐŝſŶĚĞĐŽŶƚƌŽͲ
ůĞƐƉƌĞǀĞŶƟǀŽƐLJƉŽƐƚĚĞůŝĐƟǀŽƐĞŶůĂĞŵƉƌĞƐĂƋƵĞ
ĂLJƵĚĂŶƚĂŶƚŽĂĞǀŝƚĂƌůŽƐĚĞůŝƚŽƐ͕ĐŽŵŽĂĚĞƐĐƵďƌŝƌ
LJĐŽŵƵŶŝĐĂƌĂƋƵĞůůŽƐƋƵĞƐĞŚĂďƌşĂŶƌĞĂůŝnjĂĚŽĂŝƐͲ
ůĂĚĂŵĞŶƚĞ͕ƉĞƌŽƋƵĞ ĚĞŶŝŶŐƷŶ ŵŽĚŽƌĞŇĞũĂŶ ůĂ
ĨĂůƚĂĚĞŐĞƐƟſŶĚĞůŽƐƌŝĞƐŐŽƐƉƌŽƉŝŽƐĚĞůŐŝƌŽĚĞů
negocio.
Otro aspecto a tomar en cuenta es el criterio de
ƉƌŽƉŽƌĐŝŽŶĂůŝĚĂĚƋƵĞĚĞďĞ ƌĞŐŝƌĚĞ ĐĂƌĂĂ ůĂŝŵͲ
ƉŽƐŝĐŝſŶĚĞ ƵŶĂĐŽŶƐĞĐƵĞŶĐŝĂĂĐĐĞƐŽƌŝĂ͕ƉƵĞƐ ĚŝͲ
ĐŚĂŵĞĚŝĚĂ ŶŽ ĚĞďĞ ƐĞƌ ŝŶŝĚſŶĞĂ Ŷŝ ŝŶŶĞĐĞƐĂƌŝĂ
ĚĞĐĂƌĂĂůĂĮŶĂůŝĚĂĚƋƵĞƐĞďƵƐĐĂŽďƚĞŶĞƌവĞǀŝƚĂƌ
ůĂĐŽŵŝƐŝſŶ ĨƵƚƵƌĂĚĞ ŶƵĞǀŽƐŚĞĐŚŽƐ ĚĞůŝĐƟǀŽƐവ͕
ĐŽŵŽ ƚĂŵƉŽĐŽƉƵĞĚĞ ƐĞƌ ĞdžƉƌĞƐŝſŶ ĚĞ ƵŶ ĚĞƐͲ
ĞƋƵŝůŝďƌŝŽŵĂŶŝĮĞƐƚŽŽ ŝƌƌĂnjŽŶĂďůĞĞŶƚƌĞůĂŵĞĚŝͲ
ĚĂŝŵƉƵĞƐƚĂLJůĂĮŶĂůŝĚĂĚĚĞůĂŶŽƌŵĂ͘ůĐƵĞƌĚŽ
WůĞŶĂƌŝŽϳʹϮϬϬϵͬ:ʹϭϭϲ͕ĞŶĞů&ƵŶĚĂŵĞŶƚŽ:ƵƌşĚŝͲ
ĐŽϭϳ͕ƚĂŵďŝĠŶĂĐŽŐĞĚŝĐŚĂŝĚĞĂ͗
͞ƐƉĞƌƟŶĞŶƚĞĚĞƐƚĂĐĂƌƋƵĞƉŽƌƐƵŶĂƚƵƌĂůĞnjĂƐĂŶͲ
ĐŝŽŶĂĚŽƌĂ͕ůĂƐĐŽŶƐĞĐƵĞŶĐŝĂƐĂĐĐĞƐŽƌŝĂƐ ŝŵƉŽŶĞŶ
ƋƵĞ ƐƵ ĂƉůŝĐĂĐŝſŶũƵĚŝĐŝĂů ŽďƐĞƌǀĞ͕ ƚĂŵďŝĠŶ͕ĐŽŶ
ũƵƐƟĮĐĂĚĂ ƌĂĐŝŽŶĂůŝĚĂĚ͕ ůĂƐ ĞdžŝŐĞŶĐŝĂƐ ŐĞŶĞƌĂůĞƐ
que derivan del principio de proporcionalidad conͲ
ĐƌĞƚĂŽĚĞƉƌŽŚŝďŝĐŝſŶĚĞůĞdžĐĞƐŽ͘ŶƚĂůƐĞŶƟĚŽ͕Ğů
ſƌŐĂŶŽũƵƌŝƐĚŝĐĐŝŽŶĂůĚĞďĞƌĄĞǀĂůƵĂƌĞŶĐĂĚĂĐĂƐŽ
la necesidad especial de aplicar una consecuencia
ĂĐĐĞƐŽƌŝĂĞŶ ůŽƐ ŶŝǀĞůĞƐ ĚĞ ĞƋƵŝĚĂĚ ĐƵĂůŝƚĂƟǀĂLJ
ĐƵĂŶƟƚĂƟǀĂƋƵĞĐŽƌƌĞƐƉŽŶĚĂŶĞƐƚƌŝĐƚĂŵĞŶƚĞĂůĂƐ
circunstancias del suceso ƐƵďũƵĚŝĐĞLJƐĞŐƷŶůŽƐĐƌŝͲ
terios de determinación anteriormente detallados.
ůůŽŝŵƉůŝĐĂ͕ƉƵĞƐ͕ ƋƵĞĞdžĐĞƉĐŝŽŶĂůŵĞŶƚĞ͕Ğů:ƵĞnj
ƉƵĞĚĞĚĞĐŝĚŝƌŽŵŝƟƌůĂĂƉůŝĐĂĐŝſŶĚĞ ƚĂůĞƐƐĂŶĐŝŽͲ
ŶĞƐĂƵŶĂƉĞƌƐŽŶĂũƵƌşĚŝĐĂĐƵĂŶĚŽůŽŝŶƚƌĂƐĐĞŶĚĞŶͲ
te del nivel de intervención e involucramiento del
ĞŶƚĞĐŽůĞĐƟǀŽĞŶ ĞůŚĞĐŚŽ ƉƵŶŝďůĞŽ ĞŶƐƵ ĨĂĐŝůŝͲ
ƚĂĐŝſŶŽĞŶĐƵďƌŝŵŝĞŶƚŽ͕ŚĂŐĂŶŶŽƚŽƌŝĂŵĞŶƚĞĚĞƐͲ
proporcionada su imposición”.
^ŽďƌĞůĂďĂƐĞĚĞƚŽĚŽůŽŝŶĚŝĐĂĚŽ͕ƉƵĞĚĞŽďƐĞƌǀĂƌͲ
se que la implantación de un modelo de prevenͲ
ĐŝſŶ ĚĞŝůşĐŝƚŽƐ ĚĞ ĐĂƌĄĐƚĞƌ ƉĞŶĂůവĐƌŝŵŝŶĂů ĐŽŵͲ
ƉůŝĂŶĐĞ ďĂƐĂĚŽĞŶůĂĂĚŽƉĐŝſŶŽĞƐƚĂďůĞĐŝŵŝĞŶƚŽ
de normas internas que cumplen funciones de
ƉƌĞǀĞŶĐŝſŶLJĚĞƚĞĐĐŝſŶĚĞůĂƐŝŶĨƌĂĐĐŝŽŶĞƐůĞŐĂůĞƐ͕
ƐĞƌǀŝƌĄĐŽŵŽƵŶŝŶǀĂůƵĂďůĞŝŶĚŝĐĂĚŽƌĚĞůĂĐƵůƚƵƌĂ
ĐŽƌƉŽƌĂƟǀĂĚĞĐƵŵƉůŝŵŝĞŶƚŽĐŽŶ ĞůĞƌĞĐŚŽƋƵĞ
ŐƵşĂ Ă ůĂ ĞŵƉƌĞƐĂ͕ĞŶĐĂƌŐĄŶĚŽƐĞ ĚĞ ŵŝƟŐĂƌ ůŽƐ
riesgos de infracción legal de las empresas al punto
ĚĞƋƵĞŶŽ ƐĞĂƉŽƐŝďůĞƐŽƐƚĞŶĞƌʹĂů ŝŶƚĞƌŝŽƌĚĞƵŶ
ƉƌŽĐĞƐŽƉĞŶĂůʹ ůĂĞdžŝƐƚĞŶĐŝĂĚĞ ƵŶĂ ŝŶƚĞŶƐĂƉĞůŝͲ
ŐƌŽƐŝĚĂĚŽďũĞƟǀĂĚĞůĂŽƌŐĂŶŝnjĂĐŝſŶĞŵƉƌĞƐĂƌŝĂů͘
ƐƵǀĞnj͕ĞƐƚŽƚĂŵďŝĠŶƐĞĐŽƌƌĞƐƉŽŶĚĞĐŽŶůŽƉƌĞͲ
ǀŝƐƚŽĞŶĞů&ƵŶĚĂŵĞŶƚŽ:ƵƌşĚŝĐŽϭϲĚĞůŵĞŶĐŝŽŶĂͲ
ĚŽĐƵĞƌĚŽWůĞŶĂƌŝŽ͕ ĞŶĚŽŶĚĞƐĞ ƐĞŹĂůĂ͕ĚĞŶƚƌŽ
ĚĞƵŶĐŽŶũƵŶƚŽĚĞƌĞŐůĂƐϮϬ͕ƋƵĞĞůƉƌĞǀĞŶŝƌůĂĐŽŶͲ
ƟŶƵŝĚĂĚĚĞůĂƵƟůŝnjĂĐŝſŶĚĞůĂƉĞƌƐŽŶĂũƵƌşĚŝĐĂĞŶ
ĂĐƟǀŝĚĂĚĞƐĚĞůŝĐƟǀĂƐ es un elemento a tomarse
ĞŶĐƵĞŶƚĂ ĞŶƚŽĚŽ ƉƌŽĐĞƐŽĚĞ ĚĞƚĞƌŵŝŶĂĐŝſŶũƵͲ
ĚŝĐŝĂů ĚĞ ůĂƐ ĐŽŶƐĞĐƵĞŶĐŝĂƐĂĐĐĞƐŽƌŝĂƐ͕ ƐŝƌǀŝĞŶĚŽ
en tales supuestos el ĐƌŝŵŝŶĂůĐŽŵƉůŝĂŶĐĞ como
un atenuante de la media a imponerse si es que
se implementó con posterioridad a la comisión del
ŚĞĐŚŽĚĞůŝĐƟǀŽ͕ĞŶǀŝƐƚĂĚĞƋƵĞ͕ƉƌĞĐŝƐĂŵĞŶƚĞ͕ĞƐĂ
ĞƐƵŶĂĚĞƐƵƐƉƌŝŶĐŝƉĂůĞƐĐĂƌĂĐƚĞƌşƐƟĐĂƐ͘
19 *$5&Ë$&$9(523HUF\³'HUHFKRSHQDO3DUWHJHQHUDO´ÏSFLW/RFFLW
20 (O)XQGDPHQWR-XUtGLFRGHO$FXHUGR3OHQDULR±&-±VHxDODHOVLJXLHQWHFRQMXQWRGHUHJODV
$ 3UHYHQLUODFRQWLQXLGDGGHODXWLOL]DFLyQGHODSHUVRQDMXUtGLFDHQDFWLYLGDGHVGHOLFWLYDV
% /DPRGDOLGDG\ODPRWLYDFLyQGHODXWLOL]DFLyQGHODSHUVRQDMXUtGLFDHQHOKHFKRSXQLEOH
& /DJUDYHGDGGHOKHFKRSXQLEOHUHDOL]DGR
' /DH[WHQVLyQGHOGDxRRSHOLJURFDXVDGR
( (OEHQH¿FLRHFRQyPLFRREWHQLGRFRQHOGHOLWR
) /DUHSDUDFLyQHVSRQWiQHDGHODVFRQVHFXHQFLDVGDxRVDVGHOKHFKRSXQLEOH
* /D¿QDOLGDGUHDOGHODRUJDQL]DFLyQDFWLYLGDGHVUHFXUVRVRHVWDEOHFLPLHQWRVGHODSHUVRQDMXUtGLFD
THEMIS 68 | Revista de Derecho
Carmen Ruiz Baltazar y Walter Palomino Ramírez
171
7+Ɯ0,65HYLVWDGH'HUHFKRSS,661
ĚĞŵĄƐ͕ƵŶ ƉƵŶƚŽ ŝŵƉŽƌƚĂŶƚĞĂ ƚŽŵĂƌ ĞŶ ĐƵĞŶͲ
ta es que las consecuencias accesorias previstas
ĞŶĞůſĚŝŐŽ WĞŶĂůവĐůĂƵƐƵƌĂĚĞůŽĐĂůĞƐ ĚĞĨŽƌŵĂ
ƚĞŵƉŽƌĂůŽ ĚĞĮŶŝƟǀĂ͕ĚŝƐŽůƵĐŝſŶLJ ůŝƋƵŝĚĂĐŝſŶĚĞ
ůĂƐŽĐŝĞĚĂĚ͕ƐƵƐƉĞŶƐŝſŶĚĞ ĂĐƟǀŝĚĂĚĞƐ͕LJƉƌŽŚŝďŝͲ
ĐŝſŶĚĞƌĞĂůŝnjĂƌĂĐƟǀŝĚĂĚĞƐĚĞůĂĐůĂƐĞĚĞĂƋƵĞůůĂƐ
ƉŽƌůĂƐĐƵĂůĞƐƐĞ ĐŽŵĞƟſ͕ĨĂǀŽƌĞĐŝſŽĞŶĐƵďƌŝſĞů
ĚĞůŝƚŽവƌĞƐƉŽŶĚĞŶĂĚŝƐƟŶƚŽƐĐŽŶƚĞdžƚŽƐ͕ƉƌĞƐĞŶƚĂŶ
una composición variada y un grado de afectación
igualmente diverso.
>ĂŵĄƐŝŶƚĞŶƐĂĚĞƚŽĚĂƐĞƐĂƐŵĞĚŝĚĂƐĞƐůĂĚŝƐŽůƵͲ
ĐŝſŶĚĞůĂ ƉĞƌƐŽŶĂũƵƌşĚŝĐĂƋƵĞ͕ĐŽŵŽĐŽŵĞŶƚĂĞů
ũƵĞnjƐƵƉƌĞŵŽWƌĂĚŽ^ĂůĚĂƌƌŝĂŐĂ͕ĚĞďĞƌşĂĂƉůŝĐĂƌƐĞ
ĂůĂƐůůĂŵĂĚĂƐ ƉĞƌƐŽŶĂƐũƵƌşĚŝĐĂƐĚĞĨĂĐŚĂĚĂŽĚĞ
ƉĂƉĞů͕ƚŽĚĂ ǀĞnj ƋƵĞ ĞƐƚĂƐ͞ĐĂƌĞĐĞŶ ĚĞ ƉƌŽƉſƐŝƚŽ
ƐŽĐŝĂůůşĐŝƚŽ LJ ƌĞĂů͖ ƉŽƌ Ğů ĐŽŶƚƌĂƌŝŽ͕ĚĞƚƌĄƐĚĞ ƐƵ
ĐŽŶƐƟƚƵĐŝſŶĨŽƌŵĂůLJĚĞƐƵŽƉĞƌĂƟǀŝĚĂĚĂƉĂƌĞŶƚĞ͕
ƐĞŽĐƵůƚĂŶĂĐĐŝŽŶĞƐĚĞƐƟŶĂĚĂƐĂĨĂǀŽƌĞĐĞƌŽĞŶĐƵͲ
ďƌŝƌĚĞůŝƚŽƐLJŽƌŐĂŶŝnjĂĐŝŽŶĞƐĐƌŝŵŝŶĂůĞƐ͘dŽĚĂůĂŽƌͲ
ŐĂŶŝnjĂĐŝſŶĚĞůĂĞŵƉƌĞƐĂ͕ĞŶƉĂƌƟĐƵůĂƌĂ ŶŝǀĞůĚĞ
ŝŶƐƚĂŶĐŝĂƐŵĄƐĞůĞǀĂĚĂƐLJĚĞŵĂŶĚŽƐŵĞĚŝŽƐƟĞŶĞ
ƵŶĂƚĞŶĚĞŶĐŝĂĐŽůĞĐƟǀĂĚĞĐĂƌĄĐƚĞƌĚĞůŝĐƚƵŽƐŽ͟Ϯϭ.
dĂŵďŝĠŶĚĞďĞƉŽŶĞƌƐĞĞƐƉĞĐŝĂůĂƚĞŶĐŝſŶĞŶƋƵĞůĂ
aplicación de cualquiera de las medidas previstas
ĐŽŵŽĐŽŶƐĞĐƵĞŶĐŝĂƐĂĐĐĞƐŽƌŝĂƐ ƟĞŶĞƋƵĞĞŶĐŽŶͲ
ƚƌĂƌƐĞĚĞďŝĚĂŵĞŶƚĞƌĂnjŽŶĂĚĂLJĨƵŶĚĂŵĞŶƚĂĚĂĞŶ
ůĂ ƐĞŶƚĞŶĐŝĂ͕ƌĞƐƉŽŶĚŝĞŶĚŽ͕ ĞŶ ĞƐĞ ƐĞŶƟĚŽ͕Ă ůĂ
constatación y correcta evaluación de la peligrosiͲ
ĚĂĚŽďũĞƟǀĂ͖ĞƐĚĞĐŝƌ͕͞ůĂ ƉƌŽďĂďŝůŝĚĂĚůĂƚĞŶƚĞĚĞ
ƋƵĞůĂƉĞƌƐŽŶĂũƵƌşĚŝĐĂ ƐŝŐĂĐŽŵŽŵĂƌĐŽŽŵĞĚŝŽ
ƉĂƌĂůĂƌĞĂůŝnjĂĐŝſŶĚĞĚĞůŝƚŽƐ͟ϮϮ.
>Ă ĚŝƐƉŽƐŝĐŝſŶ ŝŶĐŽƌƉŽƌĂĚĂ ƉŽƌ ůĂ ^ĞŐƵŶĚĂ ŝƐͲ
ƉŽƐŝĐŝſŶŽŵƉůĞŵĞŶƚĂƌŝĂDŽĚŝĮĐĂƚŽƌŝĂĚĞ ůĂ>ĞLJ
ϯϬϬϳϳ͕ƉƵďůŝĐĂĚĂĞůϮϬĚĞĂŐŽƐƚŽĚĞϮϬϭϯLJǀŝŐĞŶƚĞ
ĚĞƐĚĞĞůϭĚĞũƵůŝŽĚĞůϮϬϭϰ͕ƉƌĞƐĐƌŝďĞĞdžƉƌĞƐĂŵĞŶͲ
te dichos criterios de cara a la determinación de las
ĐŽŶƐĞĐƵĞŶĐŝĂƐĂƉůŝĐĂďůĞƐĂůĂƐƉĞƌƐŽŶĂƐũƵƌşĚŝĐĂƐ͗
ƌơĐƵůŽϭϬϱͲ͘Ͳ ͞ƌŝƚĞƌŝŽƐ ƉĂƌĂůĂ ĚĞƚĞƌŵŝŶĂĐŝſŶ
ĚĞůĂƐĐŽŶƐĞĐƵĞŶĐŝĂƐĂƉůŝĐĂďůĞƐĂ ůĂƐƉĞƌƐŽŶĂƐũƵͲ
rídicas
>ĂƐŵĞĚŝĚĂƐĐŽŶƚĞŵƉůĂĚĂƐĞŶ ĞůĂƌơĐƵůŽĂŶƚĞƌŝŽƌ
ƐŽŶĂƉůŝĐĂĚĂƐ ĚĞ ĨŽƌŵĂŵŽƟǀĂĚĂ ƉŽƌ Ğů ũƵĞnj͕ ĞŶ
atención a los siguientes criterios de fundamentaͲ
ĐŝſŶLJĚĞƚĞƌŵŝŶĂĐŝſŶ͕ƐĞŐƷŶĐŽƌƌĞƐƉŽŶĚĂ͗
ϭ͘ WƌĞǀĞŶŝƌůĂĐŽŶƟŶƵŝĚĂĚĚĞůĂƵƟůŝnjĂĐŝſŶĚĞůĂ
ƉĞƌƐŽŶĂũƵƌşĚŝĐĂĞŶĂĐƟǀŝĚĂĚĞƐĚĞůŝĐƟǀĂƐ͘
Ϯ͘ >ĂŵŽĚĂůŝĚĂĚLJůĂŵŽƟǀĂĐŝſŶĚĞůĂƵƟůŝnjĂĐŝſŶ
ĚĞůĂƉĞƌƐŽŶĂũƵƌşĚŝĐĂĞŶĞůŚĞĐŚŽƉƵŶŝďůĞ͘
ϯ͘ >ĂŐƌĂǀĞĚĂĚĚĞůŚĞĐŚŽƉƵŶŝďůĞƌĞĂůŝnjĂĚŽ͘
ϰ͘ >ĂĞdžƚĞŶƐŝſŶĚĞůĚĂŹŽŽƉĞůŝŐƌŽĐĂƵƐĂĚŽ͘
ϱ͘ ůďĞŶĞĮĐŝŽĞĐŽŶſŵŝĐŽŽďƚĞŶŝĚŽĐŽŶĞůĚĞůŝƚŽ͘
ϲ͘ >ĂƌĞƉĂƌĂĐŝſŶĞƐƉŽŶƚĄŶĞĂĚĞůĂƐĐŽŶƐĞĐƵĞŶͲ
ĐŝĂƐĚĂŹŽƐĂƐĚĞůŚĞĐŚŽƉƵŶŝďůĞ͘
ϳ͘ >ĂĮŶĂůŝĚĂĚƌĞĂůĚĞůĂŽƌŐĂŶŝnjĂĐŝſŶ͕ĂĐƟǀŝĚĂͲ
ĚĞƐ͕ƌĞĐƵƌƐŽƐŽĞƐƚĂďůĞĐŝŵŝĞŶƚŽƐĚĞůĂƉĞƌƐŽͲ
ŶĂũƵƌşĚŝĐĂ͘
>ĂĚŝƐŽůƵĐŝſŶĚĞůĂƉĞƌƐŽŶĂũƵƌşĚŝĐĂƐĞĂƉůŝĐĂƐŝĞŵͲ
ƉƌĞƋƵĞ ƌĞƐƵůƚĞĞǀŝĚĞŶƚĞƋƵĞ ĞůůĂĨƵĞ ĐŽŶƐƟƚƵŝĚĂ
LJ ŽƉĞƌſŚĂďŝƚƵĂůŵĞŶƚĞ ƉĂƌĂĨĂǀŽƌĞĐĞƌ͕ĨĂĐŝůŝƚĂƌŽ
ĞŶĐƵďƌŝƌĂĐƟǀŝĚĂĚĞƐĚĞůŝĐƟǀĂƐ͘͟
ĂũŽĞƐĂŝĚĞĂ͕ ĐŽďƌĂŝŵƉŽƌƚĂŶĐŝĂƐĞŹĂůĂƌ ƵŶĂǀĞnj
ŵĄƐ ƋƵĞ Ğů ŵŽĚĞůŽ ĚĞ ƉƌĞǀĞŶĐŝſŶĚĞ ŝůşĐŝƚŽƐ ĚĞ
ĐĂƌĄĐƚĞƌƉĞŶĂů ŽĐƌŝŵŝŶĂů ĐŽŵƉůŝĂŶĐĞ͕ ďĂƐĂĚŽ ĞŶ
ůĂĂĚŽƉĐŝſŶŽĞƐƚĂďůĞĐŝŵŝĞŶƚŽĚĞŶŽƌŵĂƐŝŶƚĞƌŶĂƐ
que cumplen funciones de prevención y detección
ĚĞůĂƐŝŶĨƌĂĐĐŝŽŶĞƐůĞŐĂůĞƐ͕ƐŝƌǀĞĐŽŵŽƵŶŝŶǀĂůƵĂͲ
ďůĞ ŝŶĚŝĐĂĚŽƌ ĚĞ ůĂ ĐƵůƚƵƌĂ ĐŽƌƉŽƌĂƟǀĂĚĞ ĐƵŵͲ
ƉůŝŵŝĞŶƚŽĐŽŶĞů ĞƌĞĐŚŽƋƵĞ ŐƵşĂĂ ůĂĞŵƉƌĞƐĂ͕
ƉŽƌůŽƋƵĞƐĞƌĄĚĞƐƵŵĂƵƟůŝĚĂĚĞŶƵŶƐŝƐƚĞŵĂĞŶ
ĚŽŶĚĞůĂ ƉĞƌƐŽŶĂ ũƵƌşĚŝĐĂ͕Ɛŝ ďŝĞŶ ŶŽ ĞƐĂƵƚſŶŽͲ
ŵĂŵĞŶƚĞƌĞƐƉŽŶƐĂďůĞ͕ƐşĞƐƉŽƐŝďůĞ ƋƵĞƐĞůĞŝŵͲ
pongan determinadas medidas o consecuencias
ĂĐĐĞƐŽƌŝĂƐĐŽŶůĂĮŶĂůŝĚĂĚĚĞŝŵƉĞĚŝƌůĂ ĐŽŵŝƐŝſŶ
de nuevos delitos.
Ŷ ƉŽĐĂƐ ƉĂůĂďƌĂƐ͕ ůĂ ŝŵƉůĂŶƚĂĐŝſŶ ĚĞ ĐŽŶƚƌŽͲ
ůĞƐ ƉƌĞǀĞŶƟǀŽƐLJ ƉŽƐƚ ĚĞůŝĐƟǀŽƐ ĞŶ ůĂ ĞŵƉƌĞƐĂ
coadyuvaría a la no aplicación de consecuencias
ĂĐĐĞƐŽƌŝĂƐŽ͕ĞŶƚŽĚŽĐĂƐŽ͕ĂƵŶĂĐŽŶƐŝĚĞƌĂďůĞĂƚĞͲ
ŶƵĂĐŝſŶĚĞĐĂƌĂĂ ůĂĞůĞĐĐŝſŶĚĞůĂƐ ŵŝƐŵĂƐ͕ƐŝĞƐ
que el programa de cumplimiento se implementó
ĐŽŶƉŽƐƚĞƌŝŽƌŝĚĂĚĂůĂ ĐŽŵŝƐŝſŶĚĞůŚĞĐŚŽĚĞůŝĐƟͲ
vo. De lo que se trata es de evidenciar que la emͲ
ƉƌĞƐĂŶŽƉƌĞƐĞŶƚĂƵŶĂĐƵůƚƵƌĂĐŽƌƉŽƌĂƟǀĂĐƌŝŵŝŶſͲ
ŐĞŶĂ͕ƐŝŶŽ ƵŶĂ ĚĞĐƵŵƉůŝŵŝĞŶƚŽ ĐŽŶůĂ ůĞŐĂůŝĚĂĚ
ƋƵĞƐĞ ŵĂƚĞƌŝĂůŝnjĂĂƚƌĂǀĠƐĚĞůĂ ŝŵƉůĂŶƚĂĐŝſŶĚĞ
ĐŽŶƚƌŽůĞƐƉƌĞǀĞŶƟǀŽƐLJ ƉŽƐƚ ĚĞůŝĐƟǀŽƐĞŶ ůĂ ĞŵͲ
ƉƌĞƐĂĚŝƌŝŐŝĚŽƐĂůĂĂĚĞĐƵĂĚĂŐĞƐƟſŶĚĞůŽƐƌŝĞƐŐŽƐ
propios del negocio.
͘ >ĂƉƌŽƉƵĞƐƚĂĚĞŝŶĐŽƌƉŽƌĂĐŝſŶĚĞůĂƌĞƐƉŽŶͲ
ƐĂďŝůŝĚĂĚĂƵƚſŶŽŵĂĚĞůĂƐ ƉĞƌƐŽŶĂƐũƵƌşĚŝͲ
ĐĂƐĞŶ ůĂ ůĞŐŝƐůĂĐŝſŶ ƉĞƌƵĂŶĂLJ Ğů criminal
compliance
ŽŵŽ ĂĚǀĞƌƟŵŽƐ ĞŶ ƵŶ ƉƌŝŶĐŝƉŝŽ͕ ĞŶ ĚŝƐƟŶƚŽƐ
ƉĂşƐĞƐ ƐĞ ĞƐƚĄŶ ƌĞĂůŝnjĂŶĚŽ ƌĞĨŽƌŵĂƐ ůĞŐŝƐůĂƟǀĂƐ
21 +857$'232=2-RVp\9tFWRU35$'26$/'$55,$*$ÏSFLWS
22 Ibid. p. 462.
THEMIS 68 | Revista de Derecho
172
INCORPORACIÓN DE LA RESPONSABILIDAD AUTÓNOMA DE LAS PERSONAS JURÍDICAS EN EL DICTAMEN
62%5((/18(92&Ï',*23(1$/¢$+25$6Ë1(&(6,7281CRIMINAL COMPLIANCE?
ĐŽŶ ůĂ ĮŶĂůŝĚĂĚ ĚĞ ĞdžŝŐŝƌ ůĂ ƌĞƐƉŽŶƐĂďŝůŝ ĚĂĚ ƉĞͲ
ŶĂůĚĞů ĂƐƉĞƌƐŽŶĂƐũƵƌş ĚŝĐĂƐ͘>ŽƋƵĞ ƐĞďƵƐĐĂ ŶŽ
ƐŽůŽĞƐƐĂŶĐŝŽŶĂƌĂůŽƐƐƵũĞƚŽƐŝŶĚŝǀŝĚƵĂůĞƐƋƵĞƐĞ
ĞŶĐƵĞŶƚƌĂŶĚĞƚƌĄƐĚĞůĂƉĞƌƐŽŶĂũƵƌşĚŝĐĂവĚŝƌĞĐƟͲ
ǀŽƐ͕ŐĞƌĞŶƚĞƐ͕ůşŶĞĂŽƉĞƌĂƟǀĂവ͕ƐŝŶŽĂůĂĞŵƉ ƌĞƐĂ
ŵŝƐŵĂ͕ ƉƵĞƐ ůĂ ƉĞŶĂ ŝŵƉƵĞƐƚĂ Ă ůŽƐ ŵŝĞŵ ďƌŽƐ
ĚĞ ůĂƐ ĞŵƉƌĞƐĂƐ ƐĞƌşĂ ŝŶƐƵĮĐŝĞŶƚĞ ĞŶ ƚĠƌŵŝŶ ŽƐ
de prevención o mantenimiento de la vigencia
ĚĞůŽƌĚĞŶŶŽƌŵĂƟǀŽϮϯ ƐŝĞƐƋƵĞůĂ ƉĞƌƐŽŶĂũƵƌşĚŝͲ
ĐĂƉƌĞƐĞŶƚĂ LJ ŵĂŶƟĞŶĞƵ ŶĂĐƵůƚƵƌĂ ĞŵƉƌĞƐĂƌŝĂů
ĐĂƌĂĐƚĞƌŝnjĂĚĂƉŽƌ Ğů ĨŽŵĞŶƚŽĚĞů ĂƉƌĞŶĚŝnjĂũĞ ĚĞ
ĐŽŶĚƵĐƚĂƐĚĞůŝĐƟǀĂƐ͘
ŶĞƐĞƐĞŶƟĚŽ͕ĞŶƚƌĞůŽƐ ĚŝƐƟŶƚŽƐƉĂşƐĞƐƋƵĞŚĂŶ
ĂĚŽƉƚĂĚŽĞůƐŝƐƚĞŵĂĚĞƌĞƐƉŽŶƐĂďŝůŝĚĂĚĚŝƌĞĐƚĂĚĞ
ůĂ ƉĞƌƐŽŶĂ ũƵƌşĚŝĐĂƉŽĚĞŵŽƐ ŵĞŶĐŝŽŶĂƌ Ă ƐƉĂͲ
ŹĂ͕ƋƵĞƚƌĂƐůĂ ƌĞĨŽƌŵĂŽƉĞƌĂĚĂƉŽƌ>ĞLJKƌŐĄŶŝĐĂ
ϱͬϮϬϭϬ͕ĚĞϮϮ ĚĞũƵŶŝŽ͕ ŚĂŝŶĐůƵŝĚŽĞŶ ĞůĂƌơĐƵůŽ
ϯϭďŝƐĚĞƐƵƚĞdžƚŽƉƵŶŝƟǀŽůĂƌĞƐƉŽŶƐĂďŝůŝĚĂĚƉĞŶĂů
ĚĞůĂƉĞƌƐŽŶĂũƵƌşĚŝĐĂϮϰ.
/ŶĐůƵƐŽ͕ ĚĞ ĂĐƵĞƌĚŽ  ĐŽŶ &ŽīĂŶŝ͕ ͞Ğů ůĞŐŝƐůĂĚŽƌ
ŝƚĂůŝĂŶŽ ŚĂ ŝŶƚƌŽĚƵ ĐŝĚŽ ƉŽƌ ƉƌŝŵĞƌĂ ǀĞnj ĞŶ /ƚĂ Ͳ
ůŝĂ ƵŶ ƐŝƐƚĞŵĂ ĚĞ ƌĞƐ ƉŽŶƐĂďŝůŝĚĂĚ ĚĞ  ůĂƐ ƉĞƌƐŽͲ
ŶĂƐ ũƵƌşĚŝĐĂƐ͕ ƋƵ Ğ ĞŶ Ğů ƉĂŶŽƌĂŵĂ ĚĞů  ĞƌĞĐŚŽ
comparado presenta interesantes aspectos oriͲ
ginales”Ϯϱ͘ ^ŝď ŝĞŶůşŶĞĂ ƐŵĄƐ ĂĚĞůĂŶƚĞ ĞůŵŝƐŵ Ž
ĂƵƚŽƌƐĞŹĂůĂƋƵĞĞ ůůĞŐŝƐůĂĚŽƌĞƟƋƵĞƚſƚĂ ůŶŽƌŵĂ
ĐŽŵŽƌĞƐƉŽ ŶƐĂďŝůŝĚĂĚ ͞ĂĚŵŝŶŝƐƚƌĂƟǀĂ͕͟ůŽ ĐŝĞƌƚŽ
ĞƐ ƋƵĞ͕ ƉĂƌĂ &ŽīĂŶŝ͕ ͞ů Ă ƐƵƐƚĂŶĐŝĂ ĚĞ ĞƐƚĂ ƌĞƐͲ
ƉŽŶƐĂďŝůŝĚĂĚ͕ ƐƵ ĨƵŶĚĂŵĞŶƚŽ LJ ƐƵ ƌĞŐƵůĂĐŝſŶ ůĂ
ƐŝƚƷĂŶ ŵƵĐŚŽ ŵĄƐ  ĐĞƌĐĂ ĚĞů ƐŝƐƚĞŵĂ ƉĞŶ Ăů ƋƵĞ
ĚĞůĂĚŵŝŶŝƐƚƌĂƟǀŽ͟ Ϯϲ.
hŶĞũĞŵƉůŽĐĞƌĐĂŶŽ ĞƐĞůĚĞ ŚŝůĞƋƵĞ͕ ĞŶǀŝƌƚƵĚ
ĚĞůĂ>ĞLJϮϬϯϵϯ͕ƉƵďůŝĐĂĚĂĞŶ ĞůĂŹŽϮϬϬϵ͕ŚĂ ĞƐͲ
23 *$5&Ë$&$9(523HUF\³(VER]R GH XQPRGHOR GHDWULEXFLyQ GHUHVSRQVDELOLGDG SHQDO GHODV SHUVRQDVMXUtGLFDV´
ÏSFLW/RFFLW
24 $UWtFXORELVGHO&yGLJR3HQDOVHJ~QOD/H\2UJiQLFDGHGHMXQLR
³ (QORVVXSXHVW RVSUHYLVWRVHQ HVWH&yGLJRODV SHUVRQDVMXUtGLFDV VHUiQSHQDOPHQWH UHVSRQVDEOHVGHOR VGHOLWRV
cometidos en nombre o por cuenta de las mism as, y en su provecho, por sus representantes legales y adminis-
tradores de hecho o de derecho. En los mismos supuestos, las p ersonas jurídicas serán tam bién penalmente
responsables de los delitos cometidos, en el ejercicio de actividades sociales y por cuenta y en provecho de las
mismas, por quienes, estando sometidos a la autoridad de las personas físicas mencionadas en el párrafo anterior,
han podido r ealizar los hechos por no haberse ejercido sobre ellos el debido control atendidas las concretas cir-
cunstancias del caso.
 /DUHVSRQVDELOLGDGSHQDOGH ODVSHUVRQDVMXUtGLFDVVHUiH[LJLEOH VLHPSUHTXHVHFRQVWDWH ODFRPLVLyQGHXQGHOLWR
que haya tenido que cometerse por quien ostente los cargos o funciones aludidas en el apartado anterior, aun cuan-
do la concreta persona física responsable no haya sido individualizada o no haya sido posible dirigir el procedimiento
contra ella. Cuando como consecuencia de los mismos hechos se impusiere a ambas la pena de multa, los jueces
o tribunales modularán las respectivas cuantías, de modo que la suma resultante no sea desproporcionada en rela-
FLyQFRQODJUDYHGDGGHDTXpOORV
 /DFRQFXUUHQFLDHQODV SHUVRQDVTXHPDWHULDOPHQWHKD\DQUHDOL]DGR ORVKHFKRVRHQODV TXHORVKXELHVHQKHFKR
posibles por no haber ejercido el debido control, de circunstancias que afecten a la culpabilidad del acusado o
DJUDYHQVXUHVSRQVDELOLGDGRHOKHFKRGHTXHGLFKDVSHUVRQDVKD\DQIDOOHFLGRRVHKXELHUHQVXVWUDtGRDODDFFLyQ
GHODMXVWLFLDQRH[FOXLUiQLPRGL¿FDUiODUHVSRQVDELOLGDGSHQDOGHODVSHUVRQDVMXUtGLFDV VLQSHUMXLFLRGHORTXHVH
dispone en el apartado siguiente.
4. So lo podrán considerarse circ unstancias atenuantes de l a responsabilidad penal de las personas jurídicas ha ber
UHDOL]DGRFRQ SRVWHULRULGDGDOD FRPLVLyQGHOGHO LWR\DWUDYpVG HVXVUHSUHVHQWDQW HVOHJDOHVODVVL JXLHQWHVDFWL-
vidades:
D +DEHUSURFHGLGRDQWHVGHFRQRFHUTXHHOSURFHGLPLHQWRMXGLFLDOVHGLULJHFRQWUDHOODDFRQIHVDUODLQIUDFFLyQD
las autoridades.
E +DEHUFRODERUDGR HQODLQYHVWLJDFLyQ GHOKHFKR DSRUWDQGRSUXHEDV HQFXDOTXLHU PRPHQWRGHOSURFHVR TXH
fueran nuevas y decisivas para esclarecer las responsabilidades penales dimanantes de los hechos.
F +DEHUSURFHGLGRHQFXDOTXLHUPRPHQWRGHOSURFHGLPLHQWR\FRQDQWHULRULGDGDOMXLFLRRUDODUHSDUDUR GLVPLQXLU
HOGDxRFDXVDGRSRUHOGHOLWR
G +DEHUHVWDEOHFLGRDQWHVGHOFRPLHQ]RGHOMXLFLRRUDOPHGLGDVH¿FDFHVSDUDSUHYHQLU\GHVFXEULUORVGHOLWRVTXH
en el futuro pudieran cometerse con los medios o bajo la cobertura de la persona jurídica.
 /DVGLVSRVLFLRQHVUHODWLYDVDODUHVSRQVDELOLGDGSHQDO GHODVSHUVRQDVMXUtGLFDVQRVHUiQDSOLFDEOHVDO (VWDGR
DODV$GPLQLVWUDFLRQHV 3~EOLFDVWHUULWRULDOHV HLQVWLWXFLRQDOHV DORV 2UJDQLVPRV5HJXODGRUHV ODV$JHQFLDV\
(QWLGDGHV3~EOLFDV(PSUHVDULDOHVDORVSDUWLGRVSROtWLFRV\VLQGLFDWRVDODVRUJDQL]DFLRQHVLQWHUQDFLRQDOHVGH
GHUHFKRS~EOLFRQLDDTXHOODVRWUDVTXHHMHU]DQSRWHVWDGHVS~EOLFDVGHVREHUDQtDDGPLQLVWUDWLYDVRFXDQGRVH
WUDWHGH6RFLHGDGHVPHUFDQWLOHV(VWDWDOHVTXHHMHFXWHQSROtWLFDVS~EOLFDVRSUHVWHQVHUYLFLRVGHLQWHUpVHFRQy-
mico general.
 (QHVWRVVXSXHVWRVORVyUJDQRVMXULVGLFFLRQDOHVSRGUiQHIHFWXDUGHFODUDFLyQGHUHVSRQVDELOLGDGSHQDOHQHOFDVRGHTXH
aprecien que se trata de una forma jurídica creada por sus promotores, fundadores, administradores o representantes
FRQHOSURSyVLWRGHHOXGLUXQDHYHQWXDOUHVSRQVDELOLGDGSHQDO´
25 )2))$1,/XLJL ³/D QXHYD UHVSRQVDELOLGDG ¢SHQDO" GH ODV SHUVRQDV MXUtGLFDV´ (Q $%$172 9È648(= 0DQXHO
8548,=22/$(&+($-RVp\1HOVRQ6$/$=$56È1&+(=&RRUGLQDGRUHV³'RJPiWLFDSHQDOGH'HUHFKRSHQDOHFR-
QyPLFR\3ROtWLFD&ULPLQDO/LEURKRPHQDMHD.ODXV7LHGHPDQQ´9ROXPHQ,/LPD8QLYHUVLGDGGH6DQ0DUWtQGH3RUUHV
2011. pp. 107 y 108.
26 Ibid. p. 108.
THEMIS 68 | Revista de Derecho
Carmen Ruiz Baltazar y Walter Palomino Ramírez
173
7+Ɯ0,65HYLVWDGH'HUHFKRSS,661
ƚĂďůĞĐŝĚŽůĂƌĞƐƉŽŶƐĂďŝůŝĚĂĚƉĞŶĂůĚĞůĂƐƉĞƌƐŽŶĂƐ
ũƵƌşĚŝĐĂƐ͕ ĂƉůŝĐĂďůĞĐŽŶ ƌĞůĂĐŝſŶ Ă ĚĞƚĞƌŵŝŶĂĚŽƐ
ĚĞůŝƚŽƐ͕ĂƐş ĐŽŵŽĞů ƉƌŽĐĞĚŝŵŝĞŶƚŽƉĂƌĂ ůĂŝŶǀĞƐͲ
ƟŐĂĐŝſŶLJĂƚƌŝďƵĐŝſŶĚĞĚŝĐŚĂƌĞƐƉŽŶƐĂďŝůŝĚĂĚƉĞͲ
ŶĂů͕ůĂĚĞƚĞƌŵŝŶĂĐŝſŶĚĞůĂƐƐĂŶĐŝŽŶĞƐƉƌŽĐĞĚĞŶƚĞƐ
LJůĂĞũĞĐƵĐŝſŶĚĞĠƐƚĂƐϮϳ.
ƐşůĂƐ ĐŽƐĂƐ͕ĚĞ ůŽ ƋƵĞƐĞ ƚƌĂƚĂĐŽŶĞů ĞƐƚĂďůĞĐŝͲ
ŵŝĞŶƚŽĚĞůĂƌĞƐƉŽŶƐĂďŝůŝĚĂĚƉĞŶĂů ĚĞůĂƉĞƌƐŽŶĂ
ũƵƌşĚŝĐĂĚĞŶŝŶŐƷŶ ŵŽĚŽĞƐ ůŝŵŝƚĂƌůĂƌĞƐƉŽŶƐĂďŝͲ
ůŝĚĂĚŝŶĚŝǀŝĚƵĂůƉŽƌ ĞůŚĞĐŚŽĐŽŵĞƟĚŽ͕ƐŝŶŽ ƚŽĚŽ
ůŽĐŽŶƚƌĂƌŝŽ͖ƐĞďƵƐĐĂ ŝŶĐƌĞŵĞŶƚĂƌƐƵĞĨĞĐƟǀŝĚĂĚ͕
ĚĂĚŽƋƵĞ ůĂƌĞƐƉŽŶƐĂďŝůŝĚĂĚĐŽůĞĐƟǀĂ ƌĞĨƵĞƌnjĂůĂ
ŝŶĚŝǀŝĚƵĂů͘^ŝŵƵůƚĄŶĞĂŵĞŶƚĞ͕ƐƵĮŶĂůŝĚĂĚĐŽŶƐŝƐƚĞ
ĞŶƋƵĞůĂƐƉƌŽƉŝĂƐƉĞƌƐŽŶĂƐũƵƌşĚŝĐĂƐĂĚŽƉƚĞŶŵĞͲ
ĚŝĚĂƐĚĞ ŽƌŐĂŶŝnjĂĐŝſŶƋƵĞ ŝŵƉŝĚĂŶ ůĂ ƌĞĂůŝnjĂĐŝſŶ
ĚĞŚĞĐŚŽƐĚĞůŝĐƟǀŽƐLJ͕ĞŶƐƵĐĂƐŽ͕ƉĞƌŵŝƚĂŶƐƵĞƐͲ
clarecimiento y denunciaϮϴ.
WŽƌĞůůŽŵŝƐŵŽ͕ƵŶĂǀĞnjƋƵĞ ƐĞŚĂŝŶĐŽƌƉŽƌĂĚŽĂů
ŽƌĚĞŶĂŵŝĞŶƚŽũƵƌşĚŝĐŽůĂƌĞƐƉŽŶƐĂďŝůŝĚĂĚƉĞŶĂůĚĞ
ůĂƐĞŵƉƌĞƐĂƐ͕ƵŶŽĚĞůŽƐƉƌŽďůĞŵĂƐŵĄƐŝŶƚĞƌĞƐĂŶͲ
ƚĞƐƋƵĞƐƵƌŐĞŶĞƐĚĞƚĞƌŵŝŶĂƌůĂƐ ƉŽƐŝďŝůŝĚĂĚĞƐĚĞ
ƌĞƐƉƵĞƐƚĂƋƵĞƉƵĞĚĞĚĂƌ ůĂŽƌŐĂŶŝnjĂĐŝſŶĨƌĞŶƚĞĂ
la imputación.
ŶĞĨĞĐƚŽ͕ƉŽƌ ĞũĞŵƉůŽĞŶŚŝůĞ͕ ůĂŶŽƌŵĂƟǀĂĞƐͲ
ƚĂďůĞĐĞĞŶƐƵĂƌơĐƵůŽϯƋƵĞůĂƐ ƉĞƌƐŽŶĂƐũƵƌşĚŝĐĂƐ
ƐŽŶƌĞƐƉŽŶƐĂďůĞƐĚĞĚĞƚĞƌŵŝŶĂĚŽƐĚĞůŝƚŽƐ͕ĐŽŵĞͲ
ƟĚŽƐƉŽƌĐŝĞƌƚŽƐƐƵũĞƚŽƐLJĐŽŶĐŝĞƌƚĂƐĐŽŶĚŝĐŝŽŶĞƐ͕
“siempre que la comisión del delito fuere conseͲ
ĐƵĞŶĐŝĂĚĞůŝŶĐƵŵƉůŝŵŝĞŶƚŽ͕ƉŽƌƉĂƌƚĞĚĞĠƐƚĂ͕ĚĞ
ůŽƐĚĞďĞƌĞƐĚĞĚŝƌĞĐĐŝſŶLJƐƵƉĞƌǀŝƐŝſŶ͘͟z͕ƐĞŐƵŝĚĂͲ
ŵĞŶƚĞ͕ƐĞƐĞŹĂůĂĞŶĞůŝŶĐŝƐŽϯĚĞůĂŵŝƐŵĂŶŽƌŵĂ
ƋƵĞ͞ƐĞĐŽŶƐŝĚĞƌĂƌĄƋƵĞůŽƐĚĞďĞƌĞƐĚĞĚŝƌĞĐĐŝſŶLJ
ƐƵƉĞƌǀŝƐŝſŶƐĞŚĂŶĐƵŵƉůŝĚŽĐƵĂŶĚŽ͕ĐŽŶĂŶƚĞƌŝŽͲ
ƌŝĚĂĚĂ ůĂĐŽŵŝƐŝſŶ ĚĞůĚĞůŝƚŽ͕ůĂ ƉĞƌƐŽŶĂũƵƌşĚŝĐĂ
ŚƵďŝĞƌĞ ĂĚŽƉƚĂĚŽĞ ŝŵƉůĞŵĞŶƚĂĚŽ ŵŽĚĞůŽƐ ĚĞ
ŽƌŐĂŶŝnjĂĐŝſŶ͕ ĂĚŵŝŶŝƐƚƌĂĐŝſŶ LJ ƐƵƉĞƌǀŝƐŝſŶ ƉĂƌĂ
ƉƌĞǀĞŶŝƌĚĞůŝƚŽƐĐŽŵŽĞůĐŽŵĞƟĚŽ͕ĐŽŶĨŽƌŵĞĂůŽ
ĚŝƐƉƵĞƐƚŽĞŶĞůĂƌơĐƵůŽƐŝŐƵŝĞŶƚĞ͘͟
ƐŝŵŝƐŵŽ͕ĞŶĞůŶƵŵĞƌĂůƚĞƌĐĞƌŽĚĞů ĂƌơĐƵůŽϲƐĞ
ĞƐƚĂďůĞĐĞƵŶĂ ĐŝƌĐƵŶƐƚĂŶĐŝĂĂƚĞŶƵĂŶƚĞ ĚĞ ůĂ ƌĞƐͲ
ƉŽŶƐĂďŝůŝĚĂĚƉĞŶĂůĚĞ ůĂƉĞƌƐŽŶĂũƵƌşĚŝĐĂ ĐƵĂŶĚŽ
ƐĞ ĂĚŽƉƚĂƐĞ͕ĂŶƚĞƐ ĚĞů ĐŽŵŝĞŶnjŽ ĚĞů ũƵŝĐŝŽ͕ŵĞͲ
ĚŝĚĂƐ ĞĮĐĂĐĞƐƉĂƌĂ ƉƌĞǀĞŶŝƌ ůĂ ƌĞŝƚĞƌĂĐŝſŶĚĞ ůĂ
ŵŝƐŵĂĐůĂƐĞĚĞĚĞůŝƚŽƐŽďũĞƚŽ ĚĞůĂŝŶǀĞƐƟŐĂĐŝſŶ͖
ŝŶĐůƵƐŽ͕ĞŶ Ğů ŶƵŵĞƌĂů ĐƵĂƌƚŽĚĞů ĂƌơĐƵůŽ Ϯϱ͕ ƐĞ
ĞƐƚĂďůĞĐĞĐŽŵŽ ĐŽŶĚŝĐŝſŶĂ ůĂĐƵĂů ƐĞ ĞŶĐƵĞŶƚƌĂ
ƐŽŵĞƟĚĂůĂƉĞƌƐŽŶĂũƵƌşĚŝĐĂƋƵĞƉƌĞƚĞŶĚĂĂĐĐĞĚĞƌ
ĂůĂ ƐƵƐƉĞŶƐŝſŶĐŽŶĚŝĐŝŽŶĂůĚĞůƉƌŽĐĞĚŝŵŝĞŶƚŽ͕ůĂ
implementación de un programa para hacer efecͲ
ƟǀŽĞůŵŽĚĞůŽĚĞŽƌŐĂŶŝnjĂĐŝſŶ͘
/ŐƵĂůŵĞŶƚĞƐƵĐĞĚĞĞŶƐƉĂŹĂĂƚƌĂǀĠƐĚĞůĂ>ĞLJKƌͲ
ŐĄŶŝĐĂϭͬϮϬϭϱ͕ĚĞϯϬĚĞŵĂƌnjŽ͕ƚŽĚĂǀĞnjƋƵĞĞŶĞů
ĂƌơĐƵůŽϯϭďŝƐ͘ϮƐĞĞƐƚĂďůĞĐĞƵŶŵŽĚĞůŽ ĚĞĞdžĞŶͲ
ĐŝſŶĚĞ ůĂ ƌĞƐƉŽŶƐĂďŝůŝĚĂĚƉĞŶĂů ĚĞůĂƐ ƉĞƌƐŽŶĂƐ
ũƵƌşĚŝĐĂƐƌĞƐƉĞĐƚŽĚĞ ůŽƐ ŚĞĐŚŽƐĚĞůŝĐƟǀŽƐ ĞũĞĐƵͲ
ƚĂĚŽƐĞŶƐƵŶŽŵďƌĞLJĞŶƐƵďĞŶĞĮĐŝŽƉŽƌƋƵŝĞŶĞƐ
ĞƐƚĄŶĂƵƚŽƌŝnjĂĚŽƐĂĂĐƚƵĂƌĞŶƐƵŶŽŵďƌĞ͘
Ɛş͕ĞŶĞů ŝŶĐŝƐŽϭĚĞ ůĂŵĞŶĐŝŽŶĂĚĂĨŽƌŵƵůĂ ŶŽƌͲ
ŵĂƟǀĂƐĞ ŝŶĚŝĐĂƋƵĞ ůĂ ƉĞƌƐŽŶĂũƵƌşĚŝĐĂƋƵĞĚĂƌĄ
ĞdžĞŶƚĂĚĞ ƉĞŶĂ Ɛŝ ͞Ğů ſƌŐĂŶŽ ĚĞĂĚŵŝŶŝƐƚƌĂĐŝſŶ
ŚĂ ĂĚŽƉƚĂĚŽLJ ĞũĞĐƵƚĂĚŽ ĐŽŶ ĞĮĐĂĐŝĂ͕ ĂŶƚĞƐĚĞ
ůĂĐŽŵŝƐŝſŶĚĞů ĚĞůŝƚŽ͕ŵŽĚĞůŽƐĚĞŽƌŐĂŶŝnjĂĐŝſŶLJ
ŐĞƐƟſŶƋƵĞ ŝŶĐůƵLJĞŶ ůĂƐ ŵĞĚŝĚĂƐ ĚĞ ǀŝŐŝůĂŶĐŝĂLJ
control idóneas para prevenir delitos de la misma
ŶĂƚƵƌĂůĞnjĂŽƉĂƌĂƌĞĚƵĐŝƌĚĞĨŽƌŵĂƐŝŐŶŝĮĐĂƟǀĂĞů
riesgo de su comisión”Ϯϵ.
27 $UWtFXOR³$WULEXFLyQ GHUHVSRQVDELOLGDG SHQDO/DVSHUVRQDV MXUtGLFDVVHUiQ UHVSRQVDEOHVGHORV GHOLWRVVHxDODGRV
HQHO DUWtFXOR TXH IXHUHQFRPHWLGRV GLUHFWD HLQPHGLDWDPHQWH HQ VXLQWHUpV R SDUDVX SURYHFKRSRU VXV GXHxRV
FRQWURODGRUHVUHVSRQVDEOHVHMHFXWLYRVSULQFLSDOHV UHSUHVHQWDQWHVRTXLHQHVUHDOLFHQDFWLYLGDGHV GHDGPLQLVWUDFLyQ\
VXSHUYLVLyQVLHPSUHTXHODFRPLVLyQGHOGHOLWRIXHUHFRQVHFXHQFLDGHOLQFXPSOLPLHQWRSRUSDUWHGHpVWDGHORVGHEHUHV
GHGLUHFFLyQ\VXSHUYLVLyQ
Bajo los mismos presupuestos del inciso anterior, serán también responsables las personas jurídicas por los delitos co-
PHWLGRVSRUSHUVRQDVQDWXUDOHVTXHHVWpQEDMRODGLUHFFLyQRVXSHUYLVLyQGLUHFWDGHDOJXQRGHORVVXMHWRVPHQFLRQDGRV
en el inciso anterior.
6HFRQVLGHUDUiTXHORVGHEHUHVGHGLUHFFLyQ \VXSHUYLVLyQVHKDQFXPSOLGRFXDQGRFRQDQWHULRULGDGD ODFRPLVLyQGHO
GHOLWRODSHUVRQDMXUtGLFDKXELHUHDGRSWDGRHLPSOHPHQWDGRPRGHORVGHRUJDQL]DFLyQDGPLQLVWUDFLyQ\VXSHUYLVLyQSDUD
prevenir delitos como el cometido, conforme a lo dispuesto en el artículo siguiente.
/DVSHUVRQDVMXUtGLFDVQRVHUiQUHVSRQVDEOHVHQORVFDVRVTXHODVSHUVRQDVQDWXUDOHVLQGLFDGDVHQORVLQFLVRVDQWHULR-
UHVKXELHUHQFRPHWLGRHOGHOLWRH[FOXVLYDPHQWHHQYHQWDMDSURSLDRDIDYRUGHXQWHUFHUR´
28 %(1Ë7(=257Ò=$5,JQDFLR³5HVSRQVDELOLGDGSHQDOGHODVSHUVRQDVMXUtGLFDV HQ(VSDxD%UHYHDQiOLVLVGHODOFDQFH
GHODUWtFXORELVGHO&yGLJR3HQDOWUDVODVUHIRUPDVRSHUDGDVSRUODVOH\HVRUJiQLFDVGHGHMXQLR\
GHGHPDU]R´(Q*2,7(3,(55(0D\GD&RRUGLQDGRUD³*OREDOL]DFLyQ'HOLQFXHQFLDRUJDQL]DGD([SDQVLRQLVPR
SHQDO\'HUHFKR SHQDOHFRQyPLFRHQ HOVLJOR ;;,/LEURKRPHQDMH DO'U-XDQ0DUtD 7HUUDGLOORV%DVRFR´/D+DEDQD
81,-85,6S
29 (QHVWULFWRVHVHxDODTXH
 ³6LHOGHOLWRIXHUH FRPHWLGRSRUODVSHUVRQDV LQGLFDGDVHQODOHWUD DGHODSDUWDGRDQWHULRUOD SHUVRQDMXUtGLFDTXHGDUi
exenta de responsabilidad si se cumplen las siguientes condiciones:
 (OyUJDQR GH DGPLQLVWUDFLyQKD DGRSWDGR\ HMHFXWDGR FRQH¿FDFLD DQWHV GHOD FRPLVLyQGHO GHOLWR PRGHORVGH
RUJDQL]DFLyQ\JHVWLyQ TXHLQFOX\HQODVPHGLGDV GHYLJLODQFLD\FRQWURO LGyQHDVSDUDSUHYHQLU GHOLWRVGHODPLVPD
QDWXUDOH]DRSDUDUHGXFLUGHIRUPDVLJQL¿FDWLYDHOULHVJRGHVXFRPLVLyQ
THEMIS 68 | Revista de Derecho
174
INCORPORACIÓN DE LA RESPONSABILIDAD AUTÓNOMA DE LAS PERSONAS JURÍDICAS EN EL DICTAMEN
62%5((/18(92&Ï',*23(1$/¢$+25$6Ë1(&(6,7281CRIMINAL COMPLIANCE?
EŽůĞĨĂůƚĂƌĂnjſŶĂ'ſŵĞnjͲ:ĂƌĂşĞnjĐƵĂŶĚŽƐĞŹĂůĂ
ƋƵĞƵŶĂ ŶĞĐĞƐŝĚĂĚ ŶŽ ŵĂŶŝĨĞƐƚĂĚĂĞŶ ůĂ džƉŽƐŝͲ
ĐŝſŶĚĞ DŽƟǀŽƐ ĚĞ ůĂ ŵĞŶĐŝŽŶĂĚĂůĞLJ ĞƐƉĂŹŽůĂ͕
ƉĞƌŽƋƵĞŝŵƉƌĞŐŶĂůĂůſŐŝĐĂĚĞůĐŽŶũƵŶƚŽĞƐƚĂďůĞͲ
ĐŝĚŽ͕ĞƐůĂŝĚĞĂĚĞ͞ĞƐƟŵƵůĂƌƵŶĂĂƵƚŽƌƌĞŐƵůĂĐŝſŶ
ĚĞůĂƐ ƉĞƌƐŽŶĂƐũƵƌşĚŝĐĂƐŽƌŝĞŶƚĂĚĂ ŚĂĐŝĂĞů ĐƵŵͲ
ƉůŝŵŝĞŶƚŽĚĞůĂ ůĞŐĂůŝĚĂĚ͘Ɛş͕ĞůŚĞĐŚŽ ĚĞƋƵĞƐĞ
ͨƉƌĞŵŝĞͩůĂŝŶƐƟƚƵĐŝŽŶĂůŝnjĂĐŝſŶĚĞƵŶĂĐƵůƚƵƌĂĚĞů
ĐƵŵƉůŝŵŝĞŶƚŽĚĞůĂůĞŐĂůŝĚĂĚĞŶůĂƐƉĞƌƐŽŶĂƐũƵƌşͲ
ĚŝĐĂƐ͕ĂƐşĐŽŵŽĚĞƵŶĂŝŶǀĞƐƟŐĂĐŝſŶĚĞůĚĞůŝƚŽLJůĂ
ĐŽůĂďŽƌĂĐŝſŶĐŽŶůĂƐĂƵƚŽƌŝĚĂĚĞƐĂƉŽƌƚĂŶĚŽƉƌƵĞͲ
ďĂƐ ƋƵĞ ĞƐĐůĂƌĞnjĐĂŶ ůĂƐ ƌĞƐƉŽŶƐĂďŝůŝĚĂĚĞƐ͕ĂďƌĞ͕
ƐŝŶĚƵĚĂ͕ƵŶĂŶƵĞǀĂĞƌĂĞŶůĂƐƌĞůĂĐŝŽŶĞƐĞŶƚƌĞůĂƐ
ƉĞƌƐŽŶĂƐũƵƌşĚŝĐĂƐLJĞůƐƚĂĚŽ͟ϯϬ.
ŶĞůWĞƌƷ͕ĐŽŵŽƐĞ ŚĂŵĞŶĐŝŽŶĂĚŽůşŶĞĂƐĂƌƌŝďĂ͕
Ğů WƌŽLJĞĐƚŽĚĞ >ĞLJ ƐŽďƌĞ Ğů ŶƵĞǀŽſĚŝŐŽ WĞŶĂů
ƉůĂŶƚĞĂƚĂŶƚŽůĂ ŝŶĐŽƌƉŽƌĂĐŝſŶĚĞůĂ ƌĞƐƉŽŶƐĂďŝůŝͲ
ĚĂĚĂƵƚſŶŽŵĂĚĞůĂƐƉĞƌƐŽŶĂƐũƵƌşĚŝĐĂƐĞŶŶƵĞƐƚƌĂ
ůĞŐŝƐůĂĐŝſŶ͕ĐŽŵŽůĂ ĞdžŝŵĞŶƚĞĚĞ ƌĞƐƉŽŶƐĂďŝůŝĚĂĚ
en aquellos casos en los que adopta e implemenͲ
ƚĂǀŽůƵŶƚĂƌŝĂŵĞŶƚĞĞŶ ƐƵŽƌŐĂŶŝnjĂĐŝſŶ͕LJ ĐŽŶĂŶͲ
ƚĞƌŝŽƌŝĚĂĚĂůĂ ĐŽŵŝƐŝſŶĚĞůĚĞůŝƚŽ͕ ƵŶŵŽĚĞůŽĚĞ
ƉƌĞǀĞŶĐŝſŶŽƐŝƐƚĞŵĂĚĞĐƵŵƉůŝŵŝĞŶƚŽŶŽƌŵĂƟǀŽ
ĞŶƐŝŶƚŽŶşĂĐŽŶůŽƐƌŝĞƐŐŽƐ͕ŶĞĐĞƐŝĚĂĚĞƐLJĐĂƌĂĐƚĞͲ
ƌşƐƟĐĂƐĚĞůŶĞŐŽĐŝŽ;ĂƌơĐƵůŽϭϰϭͿ͘
ŶĞƐƚƌŝĐƚŽ͕ĂƚƌĂǀĠƐĚĞůĂƌơĐƵůŽϭϯϬĚĞůŝĐƚĂŵĞŶ
ĚĞůŶƵĞǀŽſĚŝŐŽWĞŶĂů͕ƐĞƉƌŽƉŽŶĞůĂ ŝŶĐŽƌƉŽƌĂͲ
ĐŝſŶĚĞ ůĂƌĞƐƉŽŶ ƐĂďŝůŝĚĂĚĂƵƚſŶŽŵĂ ĚĞů ĂƐƉĞƌͲ
ƐŽŶĂƐũƵ ƌşĚŝĐĂƐƉĂƌĂ ĐĂƐŽƐ ĚĞĐŽŚĞĐŚŽ ĂĐƟǀŽ ŝŶͲ
ƚĞƌŶĂĐŝŽŶĂů͘ůƌĞƐƉĞĐƚŽ͕ĂĚĞĐŝƌĚĞůŽƐƉƌŽƉŽŶĞŶͲ
ƚĞƐ͕ĞůŵŽƟǀŽƉŽƌĞůƋƵĞƐĞŝŵƉƵůƐĂĚŝĐŚŽĐĂŵďŝŽ
en nuestra legisla ción vendría a ser la frecuencia
con que en ŽƚƌŽƐ ƉĂşƐĞƐƐĞƵƟůŝnjĂ ĂůĂƐĞŵƉƌĞƐĂƐ
ĐŽŵŽ͞ǀĞŚşĐƵůŽƐ͟ ƉĂƌĂůĂ ƌĞĂůŝnjĂĐŝſŶĚĞ ĂĐƚŽƐĚĞ
ƐŽďŽƌŶŽ͘
ůŝŵƉƵůƐŽƉŽƌĞƐƚĂďůĞĐĞƌƉƌŽŶƚĂŵĞŶƚĞůĂƌĞƐƉŽŶͲ
ƐĂďŝůŝĚĂĚƉĞŶĂůĚĞůĂƐƉĞƌƐŽŶĂƐũƵƌşĚŝĐĂƐƐĞĚĞďĞƌşĂ
ĂƋƵĞ ƐĞŚĂďƌşĂ ĚĞƚĞĐƚĂĚŽƋƵĞƚĂŶƚŽ ůĂĐŽŵƉůĞũĂ
estructura de dichos entes como el que las operaͲ
ĐŝŽŶĞƐĐŽŵĞƌĐŝĂůĞƐƐĞĂŶ ĚĞĂůĐĂŶĐĞŐůŽďĂů͕ LJƋƵĞ
ĞdžŝƐƚĂŶƵŶĂ ŵƵůƟƉůŝĐŝĚĂĚ ĚĞ ŶŝǀĞůĞƐĞŶ Ğů ƉŽĚĞƌ
ĚĞĐŝƐŽƌŝŽĚĞ ŐĞƐƟſŶ͕ ƉƌŽǀŽĐĂƋƵĞ ƐĞ ůĂƐ ĞŵƉůĞĞ
ƉĂƌĂůĂ ĞũĞĐƵĐŝſŶĚĞŝůşĐŝƚŽƐ ƉĞŶĂůĞƐ͕LJĂƋƵĞ ƚĂůĞƐ
ĐĂƌĂĐƚĞƌşƐƟĐĂƐĚŝĮĐƵůƚĂŶůĂĂƚƌŝďƵĐŝſŶĚĞƌĞƐƉŽŶƐĂͲ
ďŝůŝĚĂĚĞŶůĂƐƉĞƌƐŽŶĂƐƋƵĞĂĐƚƷĂŶĚĞƚƌĄƐĚĞůĂĞŵͲ
ƉƌĞƐĂ͘WŽƌĞƐƚŽ͕ƐĞŝŶĚŝĐĂƋƵĞĞůĞƐƚĂďůĞĐŝŵŝĞŶƚŽĚĞ
ƵŶƌĠŐŝŵĞŶĞĮĐĂnj ĚĞƌĞƐƉŽŶƐĂďŝůŝĚĂĚĐŽƌƉŽƌĂƟǀĂ
ƐĞƌşĂƵŶĂŚĞƌƌĂŵŝĞŶƚĂŝŶĚŝƐƉĞŶƐĂďůĞƉĂƌĂůĂůƵĐŚĂ
contra la corrupción.
ƐşůĂƐ ĐŽƐĂƐ͕ ůĂ ĨſƌŵƵůĂůĞŐĂů ƉůĂŶƚĞĂĚĂ ĞƐ ůĂ ƐŝͲ
guiente:
͞ϭ͘ >ĂƐƉĞƌƐŽŶĂƐũƵƌşĚŝĐĂƐƐŽŶ ƌĞƐƉŽŶƐĂďůĞƐĚĞů
ĚĞůŝƚŽƉƌĞǀŝƐƚŽĞŶĞůĂƌơĐƵůŽϱϴϰϯϭƋƵĞ͕ĞŶƐƵ
ŶŽŵďƌĞŽƉŽƌĐƵĞŶƚĂĚĞĞůůĂƐLJĞŶƐƵďĞŶĞĮͲ
ĐŝŽĚŝƌĞĐƚŽŽŝŶĚŝƌĞĐƚŽ͕ĐŽŵĞƚĂŶ͗
Ă͘ ^ƵƐĂĚŵŝŶŝƐƚƌĂĚŽƌĞƐĚĞŚĞĐŚŽŽĚĞĚĞƌĞĐŚŽ͕
ƌĞƉƌĞƐĞŶƚĂŶƚĞƐ ůĞŐĂůĞƐ͕ ĐŽŶƚƌĂĐƚƵĂůĞƐ LJ ſƌͲ
ŐĂŶŽƐĐŽůĞŐŝĂĚŽƐ͕ƐŝĞŵƉƌĞƋƵĞĂĐƚƷĞŶĞŶĞů
ĞũĞƌĐŝĐŝŽĚĞůĂƐĨƵŶĐŝŽŶĞƐƉƌŽƉŝĂƐĚĞƐƵĐĂƌŐŽ͘
ď͘ >ĂƐ ƉĞƌƐŽŶĂƐ ŶĂƚƵƌĂůĞƐ ƋƵĞ ƉƌĞƐƚĂŶ ĐƵĂůͲ
ƋƵŝĞƌƟƉŽĚĞƐĞƌǀŝĐŝŽĂ ůĂĞŶƟĚĂĚ͕ĐŽŶƚŽƚĂů
ŝŶĚĞƉĞŶĚĞŶĐŝĂĚĞƐƵŶĂƚƵƌĂůĞnjĂ͕ĚĞůƌĠŐŝŵĞŶ
ũƵƌşĚŝĐŽĞŶƋƵĞƐĞĞŶĐƵĞŶƚƌĞŶŽ ĚĞƐŝĞdžŝƐƚĞ
ƌĞůĂĐŝſŶĐŽŶƚƌĂĐƚƵĂůLJƋƵĞ͕ ĞƐƚĂŶĚŽƐŽŵĞƟͲ
das a la autoridad y control de los gestores
y órganos mencionados en el numeral anteͲ
ƌŝŽƌ͕ĂĐƚƷĂŶƉŽƌŽƌĚĞŶŽĂƵƚŽƌŝnjĂĐŝſŶĚĞĞƐͲ
ƚŽƐƷůƟŵŽƐ͘
Đ͘ >ĂƐƉĞƌƐŽŶĂƐ ŶĂƚƵƌĂůĞƐƐĞŹĂůĂĚĂƐĞŶ Ğů ŶƵͲ
ŵĞƌĂů ƉƌĞĐĞĚĞŶƚĞ͕ ĐƵĂŶĚŽ ŶŽ ƐĞ ĞũĞƌnjĂĞů
ĚĞďŝĚŽĐŽŶƚƌŽůLJǀŝŐŝůĂŶĐŝĂ͕ĞŶ ĂƚĞŶĐŝſŶĂůĂ
ƐŝƚƵĂĐŝſŶĐŽŶĐƌĞƚĂĚĞůĐĂƐŽ΀͙΁͘͟
ĞƉůĂŶŽĂĚǀĞƌƟŵŽƐƵŶĂǀĂƌŝĂĐŝſŶƐƵƐƚĂŶĐŝĂůĞŶĞů
ƚƌĂƚĂŵŝĞŶƚŽƋƵĞƐĞďƌŝŶĚĂĂůĂƉĞƌƐŽŶĂũƵƌşĚŝĐĂĞŶ
ŶƵĞƐƚƌŽƐŝƐƚĞŵĂũƵƌşĚŝĐŽƉĞŶĂů͕ůŽƋƵĞĚĞďĞƌşĂŵĞͲ
ƌĞĐĞƌƵŶŵĂLJŽƌLJŵĞũŽƌĂŶĄůŝƐŝƐĚĞĐĂƌĂĂĞdžĂŵŝŶĂƌ
ůŽĂĐĞƌƚĂĚŽŽŶŽĚĞĚŝĐŚŽĐĂŵďŝŽĚĞƉĂƌĂĚŝŐŵĂ;ĞƐ
ĚĞĐŝƌ͕ĚĞůƐŽĐŝĞƚĂƐĚĞůŝŶƋƵĞƌĞŶŽŶƉŽƚĞƐƚ al ƐŽĐŝĞƚĂƐ
ĚĞůŝŶƋƵĞƌĞƉŽƚĞƐƚƐ͕ĚĞĐŽƌƚĞĂŶŐůŽƐĂũſŶͿ͘
EŽĚĞďĞƌşĂďĂƐƚĂƌ͕ĂŶƵĞƐƚƌŽĐƌŝƚĞƌŝŽ͕ĐŽŶŵĞŶĐŝŽͲ
nar los casos ocurridos en otros países como arguͲ
ŵĞŶƚŽĚĞƌĞƐƉĂůĚŽ ĚĞĚŝĐŚĂƉƌŽƉƵĞƐƚĂ͕LJĂ ƋƵĞƐŝ
 ODVXSHUYLVLyQGHOIXQFLRQDPLHQWR\GHOFXPSOLPLHQWRGHOPRGHORGHSUHYHQFLyQLPSODQWDGRKDVLGRFRQ¿DGDDXQyU-
JDQRGHODSHUVRQDMXUtGLFDFRQSRGHUHVDXWyQRPRVGHLQLFLDWLYD\GHFRQWURORTXHWHQJDHQFRPHQGDGDOHJDOPHQWH
ODIXQFLyQGHVXSHUYLVDUODH¿FDFLDGHORVFRQWUROHVLQWHUQRVGHODSHUVRQDMXUtGLFD
 ORVDXWRUHVLQGLYLGXDOHVKDQ FRPHWLGRHOGHOLWRHOXGLHQGR IUDXGXOHQWDPHQWHORVPRGHORVGH RUJDQL]DFLyQ\GHSUH-
YHQFLyQ\
 QRVHKDSURGXFLGRXQDRPLVLyQR XQHMHUFLFLRLQVX¿FLHQWHGHVXVIXQFLRQHVGHVXSHUYLVLyQ YLJLODQFLD\FRQWUROSRU
SDUWHGHOyUJDQRDOTXHVHUH¿HUHODFRQGLFLyQ
 (QORVFDVRVHQORVTXHODVDQWHULRUHVFLUFXQVWDQFLDVVRODPHQWHSXHGDQVHUREMHWRGHDFUHGLWDFLyQSDUFLDOHVWDFLUFXQV-
WDQFLDVHUiYDORUDGDDORVHIHFWRVGHDWHQXDFLyQGHODSHQD´
30 *Ï0(=-$5$'Ë(=³(OVLVWHPDGHUHVSRQVDELOLGDGSHQDOGHODVSHUVRQDVMXUtGLFDVHQHOQXHYR&yGLJR3HQDOHVSDxRO´
ÏSFLWS
31 Se trata del delito de cohecho activo internacional.
THEMIS 68 | Revista de Derecho
Carmen Ruiz Baltazar y Walter Palomino Ramírez
175
7+Ɯ0,65HYLVWDGH'HUHFKRSS,661
ďŝĞŶƉŽĚƌşĂƐĞƌĨƌĞĐƵĞŶƚĞůĂŝŶƐƚƌƵŵĞŶƚĂůŝnjĂĐŝſŶĚĞ
ůĂƉĞƌƐŽŶĂũƵƌşĚŝĐĂƉĂƌĂĂĐƚŽƐĚĞƐŽďŽƌŶŽ͕ůŽĐŝĞƌƚŽ
ĞƐƋƵĞ͕ ŚŽLJĞŶ ĚşĂ͕ŝŶĐůƵƐŽůĂ ŝŵƉŽƐŝĐŝſŶĚĞ ĐŽŶͲ
secuencias accesorias a las empresas es un hecho
que pocas veces ha ocurrido.
EŽƐĚĂůĂŝŵƉƌĞƐŝſŶĚĞ ƋƵĞĞůĞƐĐĂƐŽĚĞďĂƚĞƚĞſͲ
ƌŝĐŽƐŽďƌĞĚŝĐŚŽ ƚĞŵĂĞŶ ŶƵĞƐƚƌŽƉĂşƐƉŽĚƌşĂ ŐĞͲ
ŶĞƌĂƌ͕ĐŽŵŽ ƐƵĐĞĚŝſ ĞŶ ŚŝůĞϯϮ͕ ƋƵĞ ůŽƐ ĐĂŵďŝŽƐ
ůĞŐŝƐůĂƟǀŽƐƋƵĞƐĞ ďƵƐĐĂŶƌĞĂůŝnjĂƌŶŽĞŶĐƵĞŶƚƌĞŶ
ƵŶĂ ĂĚĞĐƵĂĚĂ ĨƵŶĚĂŵĞŶƚĂĐŝſŶ ĚŽŐŵĄƟĐĂ͕ ƋƵĞͲ
ďƌĄŶĚŽƐĞ ůĂ ŝĚĞĂ ĚĞ ƋƵĞ ŶŽ ƐŽůŽ ĞƐ ůĂ ǀŽůƵŶƚĂĚ
del legislador la que ha de servir para hacer legíͲ
ƟŵĂ ůĂ ĞŵŝƐŝſŶ ĚĞ ƵŶĂ ŶŽƌŵĂ͕ ƐŝŶŽ͕ĚĞ ŵĂŶĞƌĂ
ƉƌĞƉŽŶĚĞƌĂŶƚĞ͕ůĂƐ ƌĂnjŽŶĞƐƋƵĞ͕ ĞŶ ƐŝŶƚŽŶşĂĐŽŶ
ůŽƐƉƌŝŶĐŝƉŝŽƐLJǀĂůŽƌĞƐĚĞů ƐŝƐƚĞŵĂũƵƌşĚŝĐŽ͕ĚŝĐŚŽ
ĞŶƚĞĚĞďĞƚŽŵĂƌ ĞŶĐƵĞŶƚĂĚƵƌĂŶƚĞĞů ĚĞƐĂƌƌŽůůŽ
ĚĞƐƵĂĐƟǀŝĚĂĚůĞŐŝƐůĂƟǀĂ͘
ŶĞƐĞƐĞŶƟĚŽ͕ƵŶƉƵŶƚŽƋƵĞ ŶŽƐƉĂƌĞĐĞĐƵĞƐƟŽͲ
ŶĂďůĞĞŶůĂƉƌŽƉƵĞƐƚĂƉůĂŶƚĞĂĚĂĞƐƋƵĞ͕ƉĞƐĞĂƐŽƐͲ
ƚĞŶĞƌƐĞƋƵĞƐĞĞƐƚĄĂƉŽƐƚĂŶĚŽƉŽƌ ƵŶŵŽĚĞůŽĚĞ
ƌĞƐƉŽŶƐĂďŝůŝĚĂĚƉŽƌĞůŚĞĐŚŽƉƌŽƉŝŽĚĞůĂƉĞƌƐŽŶĂ
ũƵƌşĚŝĐĂ͕ĂƷŶƐĞĂƉƌĞĐŝĞŶĐŝĞƌƚŽƐƌĂƐŐŽƐĚĞƵŶŵŽͲ
ĚĞůŽĚĞ ĂƚƌŝďƵĐŝſŶĚĞƌĞƐƉŽŶƐĂďŝůŝĚĂĚƉĞŶĂů ͞ƉŽƌ
ĞůŚĞĐŚŽĚĞŽƚƌŽ͕͟ƋƵĞĞƐƉƌŽƉŝŽĚĞƵŶƐŝƐƚĞŵĂĞŶ
donde rige el ƐŽĐŝĞƚĂƐĚĞůŝŶƋƵĞƌĞŶŽŶƉŽƚĞƐƚ.
ŶĞĨĞĐƚŽ͕ĚĞĂĐƵĞƌĚŽĂůŽƐƚĠƌŵŝŶŽƐĚĞůŝĐƚĂŵĞŶ
ĚĞůŶƵĞǀŽſĚŝŐŽWĞŶĂů͕ƉĂƌĂĂĮƌŵĂƌůĂƌĞƐƉŽŶƐĂͲ
ďŝůŝĚĂĚƉĞŶĂůĚĞůĂƉĞƌƐŽŶĂũƵƌşĚŝĐĂƐĞƌĄŶĞĐĞƐĂƌŝŽ
ĚĂƌĐƵĞŶƚĂĚĞƵŶ͞ĨĂĐƚŽƌǀŝŶĐƵůĂŶƚĞŽĚĞĐŽŶĞdžŝſŶ͕͟
ĐŽŶƐŝƐƚĞŶƚĞĞŶĞů͞ŚĞĐŚŽŝůşĐŝƚŽ͟Ž͕ĞŶŽƚƌŽƐƚĠƌŵŝͲ
ŶŽƐ͕ĞŶĞůŝŶũƵƐƚŽƌĞĂůŝnjĂĚŽƉŽƌĞůĂĚŵŝŶŝƐƚƌĂĚŽƌĚĞ
ŚĞĐŚŽŽĚĞĚĞƌĞĐŚŽ͕ŽĞůĚĞůĂƐƉĞƌƐŽŶĂƐŶĂƚƵƌĂůĞƐ
ƋƵĞƉƌĞƐƚĞŶĐƵĂůƋƵŝĞƌƟƉŽĚĞƐĞƌǀŝĐŝŽĂůĂĞŶƟĚĂĚ
Ž͕ŝŶĐůƵƐŽ͕ůĂƐŝŵƉůĞĨĂůƚĂĚĞůĚĞďŝĚŽĐŽŶƚƌŽůLJǀŝŐŝͲ
ůĂŶĐŝĂĚĞ ĂůŐƵŶŽĚĞ ůŽƐ ƐƵũĞƚŽƐŵĞŶĐŝŽŶĂĚŽƐ͕ ĞŶ
atención a la situación concreta del caso.
>Ž ŝŶĚŝƐƉĞŶƐĂďůĞ ĚĞů ͞ĨĂĐƚŽƌ ĚĞ ĐŽŶĞdžŝſŶ͟ ŶŽ Ɛ
ƉĞƌŵŝƚĞ ĚƵĚĂƌƐŽ ďƌĞƐŝ ʹĞŶ ƌĞĂůŝĚĂĚʹ ŶŽƐ ŚĂůůĂͲ
ŵŽƐĨ ƌĞŶƚĞĂ ƵŶ ŵŽĚĞůŽ ĚĞƌĞƐƉŽŶƐĂď ŝůŝĚĂĚĂƵͲ
ƚſŶŽŵĂĚĞůĂƐƉĞƌƐŽŶĂƐũƵƌşĚŝĐĂƐ͕ƉƵĞƐĚĞƐĚĞƵŶĂ
͞ƉĞƌƐƉĞĐƟǀĂ ƉƌĄĐƟĐĂ͟ƐŝĞŵƉƌĞ ƐĞƌĄ ŶĞĐĞƐĂƌŝĂ ůĂ
ĂĐĐŝſŶŝůşĐŝƚĂĚ ĞƵŶŝŶĚŝǀŝĚƵŽ ƉĂƌĂŝŵƉŽŶĞƌĂůŐƷŶ
ƟƉŽ ĚĞ ƐĂŶĐŝſŶ Ă ůĂ ƉĞƌƐŽŶĂ ũƵƌşĚŝĐĂ Ž͕ ŝŶĐů ƵƐŽ͕
ƉĂƌĂŝŶǀĞƐƟŐĂƌůĂ͘
^ŝďŝĞŶĞƐĐŝĞƌƚŽƋƵĞ͕ ĂŵŽĚŽĚĞŚĂĐĞƌĨƌĞŶƚĞĂůĂ
ĐƌşƟĐĂĂĐĂďĂĚĂĚĞĨŽƌŵƵůĂƌ͕ĂƚƌĂǀĠƐĚĞƐƵĂƌơĐƵůŽ
ϭϯϭ͕ĞůWƌŽLJĞĐƚŽĚĞ>ĞLJƐŽďƌĞĞůŶƵĞǀŽſĚŝŐŽWĞͲ
ŶĂůŝŶĚŝĐĂƋƵĞ͞΀ů΁Ă ƌĞƐƉŽŶƐĂďŝůŝĚĂĚĚĞůĂƉĞƌƐŽŶĂ
ũƵƌşĚŝĐĂĞƐ ŝŶĚĞƉĞŶĚŝĞŶƚĞ ĚĞůĂ ŝŶĚŝǀŝĚƵĂůŝnjĂĐŝſŶ͕
ŝŶǀĞƐƟŐĂĐŝſŶ͕ ũƵnjŐĂŵŝĞŶƚŽ LJ ĞǀĞŶƚƵĂů ĐŽŶĚĞŶĂ
ĚĞůĂƉĞƌƐŽŶĂİƐŝĐĂƌĞƐƉŽŶƐĂďůĞĚĞůĚĞůŝƚŽ΀͙΁͕͟ůŽ
ĐŝĞƌƚŽĞƐ ƋƵĞ ĞůĐŽŵƉŽƌƚĂŵŝĞŶƚŽĚĞůŝĐƟǀŽ ĚĞůĂƐ
ƉĞƌƐŽŶĂƐİƐŝĐĂƐ ŶŽƉŽĚƌĄ ĚĞũĂƌĚĞ ƐĞƌ ƵŶ ƉƌĞƐƵͲ
ƉƵĞƐƚŽƉĂƌĂůĂƌĞƐƉŽŶƐĂďŝůŝĚĂĚƉĞŶĂůĚĞůĂƐƉĞƌƐŽͲ
ŶĂƐũƵƌşĚŝĐĂƐ͘
ŚŽƌĂďŝĞŶ͕ŵĄƐ ĂůůĄĚĞĐŝĞƌƚŽƐ ĐƵĞƐƟŽŶĂŵŝĞŶƚŽƐ
ƋƵĞƉŽĚĂŵŽƐƌĞĂůŝnjĂƌƐŽďƌĞĞůƚĞdžƚŽĚĞůĂĐŽŵĞŶͲ
ƚĂĚĂ ƉƌŽƉƵĞƐƚĂ ĚĞůĞLJ͕ ĐŽŶƐŝĚĞƌĂŵŽƐ ĂĚĞĐƵĂĚŽ
ƐĞŹĂůĂƌƋƵĞ͕ ĚĞƐĚĞƵŶ ƉƌŝŶĐŝƉŝŽ͕ƐĞƉƵĞĚĞ ĂĚǀĞƌͲ
Ɵƌ ůĂ ŝŶƚƌŽĚƵĐĐŝſŶĚĞ ĚĞďĞƌĞƐ ĚĞ ĐŽŵƉůŝĂŶĐĞ en
ůĂĨſƌŵƵůĂ ŶŽƌŵĂƟǀĂƉƌŽƉƵĞƐƚĂ͘Ɛş͕ĞŶ Ğů ƉƵŶƚŽ
ďĚĞůŝŶĐŝƐŽ ϭĚĞů ĂƌơĐƵůŽϭϯϬ͕ƐĞ ŚĂĐĞƌĞĨĞƌĞŶĐŝĂ
Ăů ĐŽŶƚƌŽůĚĞ ůŽƐ ŐĞƐƚŽƌĞƐLJ ĂĚŵŝŶŝƐƚƌĂĚŽƌĞƐʹĚĞ
ŚĞĐŚŽŽĚĞĚĞƌĞĐŚŽʹ͕ƌĞƉƌĞƐĞŶƚĂŶƚĞƐůĞŐĂůĞƐ͕ĐŽŶͲ
ƚƌĂĐƚƵĂůĞƐLJſƌŐĂŶŽƐĐŽůĞŐŝĂĚŽƐƐŽďƌĞůĂƐƉĞƌƐŽŶĂƐ
ŶĂƚƵƌĂůĞƐƋƵĞƉƌĞƐƚĂŶĐƵĂůƋƵŝĞƌƟƉŽĚĞƐĞƌǀŝĐŝŽĂ
ůĂĞŶƟĚĂĚ͕ĐŽŶƚŽƚĂůŝŶĚĞƉĞŶĚĞŶĐŝĂĚĞƐƵŶĂƚƵƌĂůĞͲ
njĂ͕ĚĞůƌĠŐŝŵĞŶũƵƌşĚŝĐŽĞŶƋƵĞƐĞĞŶĐƵĞŶƚƌĞŶŽĚĞ
ƐŝĞdžŝƐƚĞƌĞůĂĐŝſŶĐŽŶƚƌĂĐƚƵĂů͘
>ƵĞŐŽ͕ĞŶĞů ƉƵŶƚŽĐ͕ƐĞ ĂƉƵŶƚĂƋƵĞůĂƐ ƉĞƌƐŽŶĂƐ
ũƵƌşĚŝĐĂƐƐŽŶ ƌĞƐƉŽŶƐĂďůĞƐĚĞů ĚĞůŝƚŽ ĚĞ ĐŽŚĞĐŚŽ
ĂĐƟǀŽŝŶƚĞƌŶĂĐŝŽŶĂů͕ƋƵĞĞŶƐƵŶŽŵďƌĞŽƉŽƌĐƵĞŶͲ
ƚĂĚĞĞůůĂƐLJ ĞŶƐƵďĞŶĞĮĐŝŽവĚŝƌĞĐƚŽŽ ŝŶĚŝƌĞĐƚŽവ
cometan las personas naturales “que prestan cualͲ
ƋƵŝĞƌƟƉŽĚĞƐĞƌǀŝĐŝŽĂ ůĂĞŶƟĚĂĚ͕ĐŽŶƚŽƚĂůŝŶĚĞͲ
ƉĞŶĚĞŶĐŝĂĚĞ ƐƵŶĂƚƵƌĂůĞnjĂ͕ĚĞů ƌĠŐŝŵĞŶũƵƌşĚŝĐŽ
ĞŶƋƵĞƐĞ ĞŶĐƵĞŶƚƌĞŶŽĚĞ ƐŝĞdžŝƐƚĞƌĞůĂĐŝſŶĐŽŶͲ
ƚƌĂĐƚƵĂůLJƋƵĞ͕ĞƐƚĂŶĚŽƐŽŵĞƟĚĂƐĂůĂĂƵƚŽƌŝĚĂĚLJ
control de los gestores y órganos mencionados en
ĞůŶƵŵĞƌĂůĂŶƚĞƌŝŽƌ;ƉƵŶƚŽĂͿ͕ĂĐƚƷĂŶƉŽƌŽƌĚĞŶŽ
ĂƵƚŽƌŝnjĂĐŝſŶĚĞĞƐƚŽƐƷůƟŵŽƐ͘͟
ƉĂƌƟƌĚĞĞůůŽ͕ƉŽĚĞŵŽƐƐĞŹĂůĂƌƋƵĞ͕ĐŽŝŶĐŝĚŝĞŶͲ
ĚŽ ĐŽŶ 'ſŵĞnj :ĂƌĂ͕ Ğů ŝŶũƵƐƚŽ ƉƌŽƉŝŽ ĚĞ ůĂ ƉĞƌͲ
ƐŽŶĂũƵƌşĚŝĐĂ ƐĞĐŽ ŶƐƚƌƵŝƌşĂĂ ƉĂƌƟƌĚĞ ůĂ͞ĚĞĨĞĐͲ
ƚƵŽƐĂĐŽŶĮŐƵƌĂĐŝſŶĚĞƐƵĄŵďŝƚŽĚĞŽƌŐĂŶŝnjĂĐŝſŶ
ƋƵĞ ƐƵƉĞƌĂ Ğů ƌŝĞƐŐŽ ƉĞƌŵŝƟĚŽ Ž͕ ĞdžƉƌĞƐĂĚŽ ĚĞ
ŽƚƌĂŵĂŶĞƌĂ͕ ĞŶƵŶ ĚĞĨĞĐƚŽĚĞ ŽƌŐĂŶŝnjĂĐŝſŶƋƵĞ
ƐƵƉĞƌĂ Ğů ƌŝĞƐŐŽ ƉĞƌŵŝƟĚŽ͘͟ Ɛş͕ ĐŽŵŽ ŝŶĚŝĐĂ Ğů
ŵĞŶĐŝŽŶĂĚŽ ĂƵƚŽƌ͕ůĂ ĐƵĞƐƟſŶƐŽďƌĞ Ɛŝ ƵŶĂƉ ĞƌͲ
ƐŽŶĂ ƐĞ ĞŶĐƵĞŶƚƌĂ ŽƌŐĂŶŝnjĂĚĂ ĐŽƌƌĞĐƚĂ Ž ĚĞĨĞĐͲ
ƚƵŽƐĂŵĞŶƚĞĚĞďĞƌĄĚĞƚĞƌŵŝŶĂƌƐĞĐŽŶĨŽƌŵĞ ĂůŽƐ
ƉĂƌĄŵĞƚƌŽƐ ĚĞ ůĂ ŵŽĚĞƌŶĂ ƚĞŽƌşĂ ĚĞ ůĂ ŝŵƉƵƚĂͲ
ĐŝſŶŽďũĞƟǀĂ͘
ů ƌĞƐƉĞĐƚŽ͕ĐĂďĞ ƌĞĐŽƌĚĂƌƋƵĞ͕ ƉĂƌĂ Ğů ƉƌŽĨĞƐŽƌ
ZŽdžŝŶ͕ůŽďĄƐŝĐŽĞŶůĂĨŽƌŵƵůĂĐŝſŶĚĞůĂŝŵƉƵƚĂĐŝſŶ
ŽďũĞƟǀĂĚĞůƌĞƐƵůƚĂĚŽƐĞƌĄĚĞƚĞƌŵŝŶĂƌĚŽƐĐƵĞƐƟŽͲ
ŶĞƐ͗;ŝͿůĂĐƌĞĂĐŝſŶĚĞƵŶƉĞůŝŐƌŽĚĞƐĂƉƌŽďĂĚŽƉĂƌĂ
32 (QGLFLHPEUHGHVHSURPXOJyHQ&KLOHOD/H\'2TXHHVWDEOHFLyODUHVSRQVDELOLGDGSHQDOGH
ODSHUVRQDMXUtGLFDSDUDFLHUWRVGHOLWRVFRPRORVGH ODYDGRGHDFWLYRV¿QDQFLDPLHQWRGHOWHUURULVPR\FRKHFKRVLQHP-
EDUJRGHELGRSUHFLVDPHQWHDVXUiSLGDLQFRUSRUDFLyQGLFKRFDPELRHQHOVLVWHPDSHQDOFKLOHQRQRHQFRQWUyXQDVyOLGD
EDVHWHyULFDTXHJDUDQWLFHODHPLVLyQGHUHVROXFLRQHVMXVWDV6REUHHOSDUWLFXODU*$5&Ë$&$9(523HUF\³(VER]RGH
XQPRGHORGHDWULEXFLyQGHUHVSRQVDELOLGDGSHQDOGHODVSHUVRQDVMXUtGLFDV´ÏSFLWS
THEMIS 68 | Revista de Derecho
176
INCORPORACIÓN DE LA RESPONSABILIDAD AUTÓNOMA DE LAS PERSONAS JURÍDICAS EN EL DICTAMEN
62%5((/18(92&Ï',*23(1$/¢$+25$6Ë1(&(6,7281CRIMINAL COMPLIANCE?
ĞůďŝĞŶ ũƵƌşĚŝĐŽ ƉƌŽƚĞŐŝĚŽ͖LJ͕ ;ŝŝͿůĂ ƌĞĂůŝnjĂĐŝſŶ ĚĞ
ese peligro en el hecho concreto causante del reͲ
ƐƵůƚĂĚŽ͖ĂůŽƋƵĞ͕ĐŽŵŽŝŶĚŝĐĂĞůƉƌŽƉŝŽZŽdžŝŶ͕ŚĂͲ
ďƌĄĚĞƐƵŵĂƌƐĞĞůĐƌŝƚĞƌŝŽĐŽŶƐŝƐƚĞŶƚĞĞŶůĂ͞ĞƐĨĞƌĂ
ĚĞƉƌŽƚĞĐĐŝſŶĚĞůĂŶŽƌŵĂ͕͟ůŽƋƵĞŶŽƐƉƌŽƉŽƌĐŝŽͲ
ŶĂƌĄůĂƐŝŐƵŝĞŶƚĞĐůĂǀĞ͗ůĂ͞ŝŵƉƵƚĂĐŝſŶĂůƟƉŽŽďũĞͲ
ƟǀŽƉƌĞƐƵƉŽŶĞůĂƌĞĂůŝnjĂĐŝſŶĚĞ ƵŶƌŝĞƐŐŽĐƌĞĂĚŽ
ƉŽƌĞů ĂƵƚŽƌ͕ŶŽ ĐƵďŝĞƌƚŽƉŽƌ Ğů ƌŝĞƐŐŽƉĞƌŵŝƟĚŽ
ĚĞŶƚƌŽĚĞůĂůĐĂŶĐĞĚĞůƟƉŽ͟ϯϯ.
Ɛş ůĂƐ ĐŽƐĂƐ͕ ĐŽŶ  ƌĞůĂĐŝſŶ Ăů ƉƌŝŵĞ ƌ ŶŝǀĞů ĚĞ ůĂ
ŝŵƉƵƚĂĐŝſŶŽďũĞƟǀĂ വĐƌĞĂĐŝſŶĚĞƵŶƉĞůŝŐƌŽ ĚĞƐͲ
ĂƉƌŽďĂĚŽവ͕ ƐŽŶ ĚĞĐ ŝƐŝǀŽƐ ͞ůŽƐ ĞƐƚĄŶĚĂƌĞ Ɛ ĚĞ ůĂ
ŝŶĚƵƐƚƌŝĂ ŽƐĞĐƚŽƌ ĚĞĂĐƟǀŝĚĂ ĚĞŶĞů ƋƵĞƐĞ ĚĞƐͲ
ĞŶǀƵĞůǀĞůĂ ƉĞƌƐŽŶĂũƵƌşĚ ŝĐĂĂůĂ ŚŽƌĂĚĞĐŽŶ ĨŽƌͲ
mar l os ĐŽŵƉůŝĂŶĐĞ ƉƌŽŐƌĂŵƐ y valorar adecu aͲ
ción Ğdž ĂŶƚĞ ƉĂƌĂĐŽŶũ ƵƌĂƌůŽƐ ƌŝĞƐŐŽƐ ĚĞ ůĂĞŵͲ
ƉƌĞƐĂ͘ Ɛş͕ ĚŝĐŚŽ Ɛ ĞƐƚĄŶĚĂƌĞƐ ĐƌĞĂŶ ƵŶĂ ƐƵĞƌ ƚĞ
de concepto de empres a media del sector que
ƌĞƐƵůƚĂĚ ĞĞdžƚƌĞŵĂ ƵƟůŝĚĂĚ ƉĂƌĂǀĂů ŽƌĂƌĞů ƉŽƐŝͲ
cionamiento de la sociedad respecto de los riesͲ
gos que se generan en un dete rminado sector de
ĂĐƟǀŝĚĂĚ΀͙΁͟ϯ ϰ.
>ĂŝŵƉŽƌƚĂŶĐŝĂ ĚĞĞƐƚĞ ƉƌŝŵĞƌŶŝǀĞů LJ͕ƉŽƌƚĂŶƚŽ͕
de los ĐŽŵƉůŝĂŶĐĞ ƉƌŽŐƌĂŵƐ͕ ĐŽďƌĂŵĂLJŽƌ ŶŽƚŽͲ
ƌŝĞĚĂĚƐŝƚŽŵĂŵŽƐ ĞŶĐƵĞŶƚĂ͕ƐŝŐƵŝĞŶĚŽ Ă&ƌŝƐĐŚ͕
que de lo que aquí se trata es de seleccionar
aquellas formas de conducta que merecen ser
ƉĞŶĂůŵĞŶƚĞĚĞƐǀĂůŽƌĂĚĂƐƉŽƌƐĞƌĞdžƉƌĞƐŝſŶĚĞƵŶ
ĞƐƉĞĐŝĂůƋƵĞďƌĂŶƚĂŵŝĞŶƚŽĚĞůĂ͞ůŝďĞƌƚĂĚũƵƌşĚŝĐĂͲ
ŵĞŶƚĞŐĂƌĂŶƟnjĂĚĂ͘͟
ŶƐƵŵĂ͕ůŽƐĐŽŵƉůŝĂŶĐĞƉƌŽŐƌĂŵƐŽ͕ĞŶĞƐƉĞĐşĮĐŽ͕
el ĐƌŝŵŝŶĂůĐŽŵƉůŝĂŶĐĞ͕ŝŶĐŝĚŝƌĄĚŝƌĞĐƚĂŵĞŶƚĞĞŶůĂ
determinación de la creación de un riesgo prohiͲ
ďŝĚŽ͕ĚĞŵĂŶĞƌĂƋƵĞ͕ƐŝůĂĞŵƉƌĞƐĂƐĞĂũƵƐƚĂĂůŽƐ
ĞƐƚĄŶĚĂƌĞƐĚĞůĂŝŶĚƵƐƚƌŝĂŽƐĞĐƚŽƌĚĞĂĐƟǀŝĚĂĚĞŶ
ĞůƋƵĞ ĚĞƐĂƌƌŽůůĂƐƵŶĞŐŽĐŝŽ͕ ŶŽĐƌĞĂƌĄƵŶ ƌŝĞƐŐŽ
ƉƌŽŚŝďŝĚŽŶŝŵƵĐŚŽŵĞŶŽƐƵŶ ŝŶũƵƐƚŽĚĞĐĂƌĄĐƚĞƌ
ƉĞŶĂů͘^ĞŶĞŐĂƌĄ͕ĂƐŝŵŝƐŵŽ͕ĞůƐĞŐƵŶĚŽŶŝǀĞůĚĞůĂ
ŝŵƉƵƚĂĐŝſŶŽďũĞƟǀĂ͕ƉƵĞƐŶŽŚĂďƌĄƌŝĞƐŐŽĂůŐƵŶŽ
ƋƵĞĚĞďĂŵĂƚĞƌŝĂůŝnjĂƌƐĞĞŶƵŶ ƌĞƐƵůƚĂĚŽ͘EŽƐĞƌĄ
ƉŽƐŝďůĞ͕ĞŶƚŽŶĐĞƐ͕ůĂŝŵƉŽƐŝĐŝſŶĚĞƉĞŶĂĂůŐƵŶĂĂ
la empresa.
ĚŝĐŝŽŶĂůŵĞŶƚĞĂĞůůŽ͕ĚĞďĞƚĞŶĞƌƐĞĞŶĐŽŶƐŝĚĞƌĂͲ
ĐŝſŶƋƵĞ͕ĐŽŵŽŝŶĚŝĐĂ'ſŵĞnj :ĂƌĂ͕ůŽƐƉƌŽŐƌĂŵĂƐ
ĚĞĐƵŵƉůŝŵŝĞŶƚŽŶŽƐŽůŽĐŽŶƟĞŶĞŶĞůĞŵĞŶƚŽƐĚĞ
ƵŶĂĐŽƌƌĞĐƚĂŽ ĚĞĨĞĐƚƵŽƐĂŽƌŐĂŶŝnjĂĐŝſŶ͕ƐŝŶŽƋƵĞ
͞ĐŽŶƐƟƚƵLJĞŶƵŶŝŶĚŝĐŝŽĚĞůĂĞdžŝƐƚĞŶĐŝĂŽŝŶĞdžŝƐƚĞŶͲ
cia de una cultura empresarial de cumplimiento de
la legalidad”ϯϱ͘Ɛş ƉƵĞƐ͕ ĚĞ ƉƌŽďĂƌƐĞƵŶ ĚĞĨĞĐƚŽ
ĚĞ ŽƌŐĂŶŝnjĂĐŝſŶ͕ĚĞďĞƌĄƉƌŽĐĞĚĞƌƐĞ Ă ĂŶĂůŝnjĂƌůĂ
ĐŽŶĐƌĞƚĂĞdžŝƐƚĞŶĐŝĂŽ ŝŶĞdžŝƐƚĞŶĐŝĂĚĞ ƵŶĂ ĐƵůƚƵƌĂ
ĞŵƉƌĞƐĂƌŝĂůĚĞĐƵŵƉůŝŵŝĞŶƚŽĐŽŶĞůĞƌĞĐŚŽ;ĐƵůͲ
ƉĂďŝůŝĚĂĚĞŵƉƌĞƐĂƌŝĂůͿ͘
ƌĞǀĞŵĞŶƚĞ͕ƐĞ ĞǀŝĚĞŶĐŝĂ ƋƵĞ ƵŶ ĞĮĐĂnj ƐŝƐƚĞŵĂ
ĚĞ ĐƵŵƉůŝŵŝĞŶƚŽ ŝŵƉĞĚŝƌĄ ůĂ ĐŽŶĮŐƵƌĂĐŝſŶ ĚĞů
ŝŶũƵƐƚŽ ĚĞ ůĂ ƉƌŽƉŝĂ ƉĞƌƐŽŶĂũƵƌşĚŝĐĂ LJ͕ ƐŝŵƵůƚĄͲ
ŶĞĂŵĞŶƚĞ͕ƐĞ ĞŶĐĂƌŐĂƌĄĚĞ ĞǀŝĚĞŶĐŝĂƌĞů ŵĂŶƚĞͲ
nimiento de una cultura empresarial de cumpliͲ
miento de la legalidad.
/s͘ KE>h^/KE^
Ă͘ ĐƚƵĂůŵĞŶƚĞ͕ůĂƐ ůĞŐŝƐůĂĐŝŽŶĞƐ ĐŽŵƉĂƌĂĚĂƐ
ĞƐƚĄŶŽƉƚĂŶĚŽƉŽƌƵŶŵŽĚĞůŽƋƵĞƌĞƐƉŽŶƐĂͲ
ďŝůŝnjĂƉĞŶĂůŵĞŶƚĞĂůĂƐĞŵƉƌĞƐĂƐ͘ƐĚĞĐŝƌ͕ƐĞ
ĞŶƟĞŶĚĞƋƵĞůĂ ŝŶƚĞƌĂĐĐŝſŶĞŶƐŽĐŝĞĚĂĚ ĚĞ
ƵŶĂƉĞƌƐŽŶĂũƵƌşĚŝĐĂ ƉƵĞĚĞŐĞŶĞƌĂƌƌŝĞƐŐŽƐ
ĐŽŵŽ͕ƉŽƌĞũĞŵƉůŽ͕ƵƟůŝnjĂƌůĂƉĂƌĂƋƵĞ͕ĞŶƐƵ
ďĞŶĞĮĐŝŽ͕ƐĞĐŽŵĞƚĂŶŝůşĐŝƚŽƐ͘ĞĞƐĞŵŽĚŽ͕
ƐĞŚĂĐĞĞǀŝĚĞŶƚĞʹLJŶĞĐĞƐĂƌŝŽʹƋƵĞĞůƐŝƐƚĞͲ
ŵĂĚĞ ĂƚƌŝďƵĐŝſŶ ĚĞ ƌĞƐƉŽŶƐĂďŝůŝĚĂĚƉĞŶĂů
ƐĞĂĚĂƉƚĞĂ ůŽƐŶƵĞǀŽƐĄŵďŝƚŽƐƉĂƐŝďůĞƐ ĚĞ
infracción penal.
ď͘ ^ŝŶĞŵďĂƌŐŽ͕ƵŶĂƐƉĞĐƚŽŝŐƵĂůŵĞŶƚĞŝŵƉŽƌͲ
tante de sancionar penalmente la comisión
de delitos al interior de una empresa es la
ƉƌĞǀĞŶĐŝſŶ ĚĞ ĚĞůŝƚŽƐ Ž ƐƵ ŝĚĞŶƟĮĐĂĐŝſŶ
ƉƌŽŶƚĂ͘dĂŶ ŝŵƉŽƌƚĂŶƚĞĞƐ ĞůůŽ͕ ƋƵĞ ůĂƐ ůĞͲ
gislaciones comparadas consideran que el
ĞƐƚĂďůĞĐŝŵŝĞŶƚŽĚĞƵŶƉƌŽŐƌĂŵĂĚĞĐƵŵƉůŝͲ
ŵŝĞŶƚŽ ŶŽƌŵĂƟǀŽƉƵĞĚĞ ůůĞŐĂƌ Ă ƐƵƉŽŶĞƌ
una disminución de pena en los casos de
ĂƚƌŝďƵĐŝſŶĚĞƌĞƐƉŽŶƐĂďŝůŝĚĂĚƉĞŶĂů͕ŽŝŶĐůƵͲ
ƐŽƵŶĂĞdžĞŶĐŝſŶĚĞůĂƉĞŶĂ͘
Đ͘ ƐƚŽƐƐŝƐƚĞŵĂƐĚĞĐƵŵƉůŝŵŝĞŶƚŽ͕ƚĞŶĚŝĞŶƚĞƐ
ĂůĂƉƌĞǀĞŶĐŝſŶĞŝĚĞŶƟĮĐĂĐŝſŶĚĞĚĞůŝƚŽƐĞŶ
ůĂ ĞŵƉƌĞƐĂ͕ƐŽŶ ůŽƐ ĚĞŶŽŵŝŶĂĚŽƐ ĐƌŝŵŝŶĂů
ĐŽŵƉůŝĂŶĐĞ͕ ĐƵLJĂĮŶĂůŝĚĂĚ ĞƐ Ğů ĞƐƚĂďůĞĐŝͲ
miento de un código interno de conducta y
ĐŽŶƚƌŽůĚĞ ůĂƐĂĐƟǀŝĚĂĚĞƐ ĚĞ ůŽƐŵŝĞŵďƌŽƐ
ĚĞƵŶĂ ĚĞƚĞƌŵŝŶĂĚĂĞŵƉƌĞƐĂ͕ĐŽŶůĂ ĮŶĂůŝͲ
dad de disminuir los riesgos de comisión de
ilícitos con relevancia penal.
Ě͘ ŶĞƐĞƐĞŶƟĚŽ͕ǀĞŵŽƐ ƋƵĞĞůĐƌŝŵŝŶĂůĐŽŵͲ
ƉůŝĂŶĐĞƐĞƌĄƵŶ ŝŶƐƚƌƵŵĞŶƚŽƷƟůƉĂƌĂŶĞŐĂƌ
Ž ĚŝƐŵŝŶƵŝƌ ůĂ ƉĞůŝŐƌŽƐŝĚĂĚ ŽďũĞƟǀĂ ĚĞ ůĂ
33 52;,1&ODXV³/DLPSXWDFLyQREMHWLYDHQHO'HUHFKRSHQDO´7UDGXFFLyQSRU0DQXHO$EDQWR9iVTXH]6HJXQGDHGLFLyQ
/LPD*ULMOH\S
34 *Ï0(=-$5$'Ë(=&DUORV³(OVLVWHPDGHUHVSRQVDELOLGDGSHQDO GHODVSHUVRQDVMXUtGLFDVHQHOQXHYR&yGLJR 3HQDO
HVSDxRO´ÏSFLWS
35 Ibid. p. 75.
THEMIS 68 | Revista de Derecho
Carmen Ruiz Baltazar y Walter Palomino Ramírez
177
7+Ɯ0,65HYLVWDGH'HUHFKRSS,661
ŽƌŐĂŶŝnjĂĐŝſŶĞŵƉƌĞƐĂƌŝĂů ĞŶƵŶ ƐŝƐƚĞŵĂĞŶ
ĚŽŶĚĞŶŽ ƐĞ ƌĞĐŽŶŽnjĐĂ ůĂ ĐĂƉĂĐŝĚĂĚ ĚĞůŝĐͲ
ƟǀĂĚĞůĂĞŵƉƌĞƐĂ ;ƐŽĐŝĞƚĂƐĚĞůŝŶƋƵĞƌĞŶŽŶ
ƉŽƚĞƐƚͿ͕ĐŽŵŽĞŶƵŶƵŶŽĚĞƌĞƐƉŽŶƐĂďŝůŝĚĂĚ
ĚŝƌĞĐƚĂ;ƐŽĐŝĞƚĂƐĚĞůŝŶƋƵĞƌĞƉŽƚĞƐƚƐͿ͕ĂůŝŶĐŝͲ
dir en la determinación de la creación de un
ƌŝĞƐŐŽƉƌŽŚŝďŝĚŽĞ ŝŵƉĞĚŝƌĂƐş ůĂĐŽŶĮŐƵƌĂͲ
ĐŝſŶĚĞůŝŶũƵƐƚŽĚĞůĂƉƌŽƉŝĂƉĞƌƐŽŶĂũƵƌşĚŝĐĂ
LJ͕ƐŝŵƵůƚĄŶĞĂŵĞŶƚĞ͕ĞdžƉŽŶĞƌůĂƐĐĂƌĂĐƚĞƌşƐͲ
ƟĐĂƐĚĞƵŶĂ ĐƵůƚƵƌĂĞŵƉƌĞƐĂƌŝĂůĚĞĐƵŵƉůŝͲ
miento de la legalidad.
Ğ͘ >ŽƐĞĨĞĐƚŽƐƐĞƌĄŶĂƋƵĞůůŽƐĚĞƚĞƌŵŝŶĂĚŽƐƉŽƌ
ůĂŶŽƌŵĂവĚŝƐŵŝŶƵĐŝſŶŽĞdžĞŶĐŝſŶĚĞƉĞŶĂവ͕
Ğ ŝŶĐŝĚŝƌĄŶĞŶ ůĂ ĂƉůŝĐĂĐŝſŶ ĚĞ ƵŶĂƉĞŶĂ Ž
ĚĞƵŶĂ ͞ĐŽŶƐĞĐƵĞŶĐŝĂĂĐĐĞƐŽƌŝĂ͕͟ůĂ ĐƵĂůƐĞ
corresponde con nuestro modelo actual de
ĂƚƌŝďƵĐŝſŶĚĞƌĞƐƉŽŶƐĂďŝůŝĚĂĚƉĞŶĂů͘

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