Implementación de los Compliance Programs y sus efectos de exclusión o atenuación de responsabilidad penal de los sujetos obligados. Actualidad a partir de la Ley 30424, el Decreto Legislativo 1352 y el Proyecto de Reglamento de la Ley 30424

Autor:Luis Miguel Reyna Alfaro
Cargo:Abogado por la Universidad San Martín de Porres. Doctor en Derecho por la Universidad de Granada. Experto universitario en Criminología por la UNED.
Páginas:29-49
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ADVOCATUS | 37
DERECHO
PENAL
ECONÓMICO Y
COMPLIANCE
ESPECIAL
Implementación de los Compliance Programs y sus
efectos de exclusión o atenuación de responsabilidad
penal de los sujetos obligados. Actualidad a partir de
la Ley 30424, el Decreto Legislativo 1352 y el Proyecto
de Reglamento de la Ley 30424
LUIS MIGUEL REYNA ALFARO*
Abogado por la Universidad San Martín de Porres.
Doctor en Derecho por la Universidad de Granada.
Experto universitario en Criminología por la UNED.
SUMARIO:
I. Planteamiento del problema.
II. Responsabilidad Penal de las Personas Jurídicas.
Presente y futuro en el derecho penal peruano.
III. El Compliance.
1. Antecedentes.
2. Contenido del Compliance.
3. Compliance y cultura empresarial.
4. Los Compliance Programs.
IV. La signicación dogmática de la implementación de programas
de cumplimiento normativo en el contexto de la RPPJ.
1. El c aso español —antes de la reforma de 2015—.
2. El c aso español —después de la reforma de 2015—.
3. El c aso peruano.
4. El modelo de prevención adecuado.
V. Validación criminológica del Compliance como sendero hacia
el cual podría evolucionar la dogmática de la RPPJ.
VI. Conclusiones.
Implementación de los Compliance Programs y sus efectos de exclusión o atenuación de responsabilidad penal de los sujetos obligados.
Actualidad a partir de la Ley 30424, el Decreto Legislativo 1352 y el Proyecto de Reglamento de la Ley 30424
* Es te trabajo constituye una versión actualizada a l 10.06.2018 del trabajo contenido en Ambos/ Caro/ Malarino:
Lavado de activos, 453 ss. El artículo fue recibido con fecha 12-06-18.
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ADVOCATUS | 37 Revista editada por alumnos de la Facultad de Derecho de la Universidad de Lima
I. PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA
La singular actualidad que vienen teniendo
dentro de la dogmática penal los denomina-
dos programas de cumplimiento normativo o
Compliance programs se viene observando es-
pecialmente, aunque no exclusivamente, en re-
lación a la marcha triunfal de la Responsabilidad
Penal de la Persona Jurídica —en adelante, la
“R PPJ” 1 y la prevención del lavado de activos
y nanciamiento del terrorismo.
En efecto, en la medida que los Sistemas de Pre-
vención del LA/FT —en adelante, “SPLAFT”—
se dirigen hacia los sujetos obligados2 y estos
son, en su mayoría aunque no exclusivamente,
personas jurídi cas, es lógico que se aborden los
efectos de la implementación de Compliance
programs sobre la responsabilidad —penal o
sui generis, según se asuma— de la persona
jurídica. Por otra parte, no puede obviarse el
hecho que la idea del Compliance ha sido de-
sarrollada con mayor extensión y detalle en el
contexto del SPL AFT.
El análisis que se realizará en torno a los efectos
de la implementación de programas de cumpli-
miento normativo tendrá sustento en los apor-
RESUMEN:
El cumplimiento normativo constituye un tópico de inn egable actualidad. Su traslado inicial desde el bussiness ethics hacia el derecho
corporativo y luego hacia el derecho penal de termina la necesidad de reconocer su capacidad de rendimiento. En nuestro análisis p rocuramos
proponer una valoración inicial de la signicac ión jurídico penal de la implementación de programas de cumplimiento de cara a la posible
fundamentación criminológica d e su utilización, una arista escasamente reco nocida en nuestros países de conocida tradic ión antiempirica.
Palabras clave: Implementación, programas de cum plimiento, exclusión, atenuación, persona jurídica.
AB S T R A C T:
Compliance is a topic of undeniable topicality. His initial transfer from bussine ss ethics to corporate law and then to criminal law determines
the need to recognize his capacity f or performance. In our analysis we try to propose an initial asses sment of the penal legal signicance of
the implementation of Compliance programs in the face of the possible criminolog ical foundation of its use, an edge barely recognized in our
countries of well-known anti-empirical tradition.
Keywords: Implementation, Compliance programms, exclusion, mitigation, legal person.
Luis Miguel Reyna Alfaro
1. Expresión que Schüne mann utiliza en relación al impacto del procedimiento penal norteame ricano en el mun-
do. SCHÜNEMANN, Bernd . ¿Crisis del procedimiento penal? ¿Marcha triunfal del procedimiento penal norteamerica-
no en el mundo?, traducción de Silvina Bacigalupo y Lourdes Baza, en el mismo, Temas actuales y per manentes del
Derecho penal después del Milenio. Mad rid: Tecnos, 2002, p. 288 y ss. Es sintomático que precisamente en el ám-
bito ahora examinado se haga referencia a la amer icanización de la discusión. NIETO MARTÍN, Adán. “ El programa
político criminal del corporate goverment”. En BAIGUN, David y GARCÍA RIVAS, Nicolás, Delincuencia económica y
corrupción. Su prevención penal en la Unión Europea y el Mercosur. Buenos Aires: Ediar, 2006, p. 468 y ss.; o se sos-
tenga que la RPPJ es un escenario donde se reeja el acercamiento entre el derecho penal euro peo continental
y norteamericano. HEFENDEHL, Roland. “La responsabilidad penal corporativa”. En: REYNA ALFARO, Luis (Coord.),
Nuevas tendencias del Derecho penal económico y de la empresa. Lima, Ara, 2005. p. 419.
Es de advertir que la implementación de programas de cumplimiento normativo tiene ta mbién efectos en la
delimitación de los espacios de responsabili dad individual, al establecer las competencias de cada actor dentro
de la estructura empresarial, lo que ti ene efectos a nivel de la imputación normativa del compor tamiento. Dicho
ámbito de trascendencia de los programas de cumplimiento no será examinado en esta oportunidad.
2. E xpresión que alude a los sujetos obligados a informar a la UIF- Perú la información referida en la Ley 27693, indi-
cados en el artículo 3 de la Ley 29038.

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