Criminal compliance, responsabilidad social empresarial y buen gobierno corporativo
| Páginas | 44-70 |
| Fecha | 01 Julio 2024 |
| Fecha de publicación | 01 Julio 2024 |
| Autor | Luis Fernando Armendariz Ochoa |
| Materia | Ciencias sociales |
Giuristi: Revista de Derecho Corporativo, vol. 5, n.º 10, julio-diciembre de 2024, 44-70.
https://doi.org/10.46631/Giuristi.2024.v5n10.04
44
ISSN 2708-9894Giuristi: Revista de Derecho Corporativo
© Universidad ESAN, Lima, Perú
Luis Fernando Armendariz Ochoa
Universidad Cientíca del Sur, Lima, Perú
Orcid: https://orcid.org/0000-0001-9125-9779
CRIMINAL COMPLIANCE, RESPONSABILIDAD
SOCIAL EMPRESARIAL Y BUEN GOBIERNO
CORPORATIVO
CRIMINAL COMPLIANCE, CORPORATE SOCIAL RESPONSIBILITY
AND GOOD CORPORATE GOVERNANCE
CRIMINAL COMPLIANCE, RESPONSABILIDADE SOCIAL
CORPORATIVA E BOA GOVERNANÇA CORPORATIVA
Resumen
El criminal compliance es un mecanismo ecaz e idóneo para prevenir y detec-
tar infracciones legales en las empresas en cuanto son sujetos de imputación
autónomos distintos de las personas que las conforman. El estudio parte de
los fundamentos teóricos de esta gura jurídica y del marco normativo estipu-
lado en la ley que regula la responsabilidad administrativa de las personas ju-
rídicas (Ley 30424), su reglamento y los lineamientos de la Superintendencia
del Mercado de Valores del Perú. Asimismo, se explora su conceptualización,
función y utilidad práctica. Se destaca que un programa de cumplimiento
normativo no solo debe ser valorado por sus funciones para eximir o atenuar
la pena de una empresa, sino también por su utilidad económica, debido a la
seguridad que se percibe de una empresa que gestiona riesgos empresariales
y maneja mecanismos de prevención, identicación y sanción ecaces.
Fecha de recepción: 2/11/2024
Fecha de aceptación: 7/12/2024
45
Criminal compliance, responsabilidad social empresarial y buen gobierno corporativo
Giuristi: Revista de Derecho Corporativo, vol. 5, n.º 10, julio-diciembre de 2024, 44-70.
https://doi.org/10.46631/Giuristi.2024.v5n10.04
Palabras clave: criminal compliance, autorregulación, responsabilidad social
empresarial, modelo de prevención.
Abstract
Criminal compliance is an effective and suitable mechanism to prevent and
detect legal violations in companies, as they are autonomous subjects of
imputation distinct from the individuals that constitute them. The study is
based on the theoretical foundations of this legal gure and the regulatory
framework stipulated in the Law that regulates the administrative liability
of legal entities (Law No. 30424), its Regulations and the guidelines of the
Peruvian Securities Market Superintendence. Additionally, it explores its con-
ceptualization, function, and practical utility. It is concluded that a regula-
tory compliance program should not only be valued in terms of its functions
to exempt or mitigate a company's penalty, but also for its economic utility,
due to the perceived security of a company that has a program that manages
business risks and handles effective prevention, identication, and sanction
mechanisms.
Keywords: criminal compliance, self-regulation, corporate social
responsibility, prevention model.
Resumo
O criminal compliance é um mecanismo ecaz e adequado para prevenir e de-
tectar infrações legais em empresas, como sujeitos autônomos de imputação
distintos dos indivíduos que as compõem. O estudo se baseia nos fundamen-
tos teóricos dessa gura jurídica e no marco regulatório estipulado na Lei que
regula a responsabilidade administrativa das pessoas jurídicas (Lei n.° 30424),
em seus Regulamentos e nas diretrizes da Superintendência do Mercado de
Valores Mobiliários do Peru. Além disso, explora sua conceituação, função e
utilidade prática. Conclui-se que um programa de conformidade regulatória
não deve ser valorizado apenas em termos de suas funções para isentar ou
mitigar a penalidade de uma empresa, mas também por sua utilidade econô-
mica, devido à percepção de segurança de uma empresa que tem um progra-
ma que gerencia os riscos do negócio e administra mecanismos ecazes de
prevenção, identicação e sanção
Para continuar leyendo
Comienza GratisAccede a todo el contenido con una prueba gratuita de 7 días
Transforma tu investigación jurídica con vLex
-
Accede a resúmenes de sentencias generados por IA, que destacan al instante los aspectos jurídicos clave.
-
Realiza búsquedas avanzadas con opciones precisas de filtrado y ordenamiento.
-
Consulta contenido jurídico completo de más de 100 jurisdicciones, incluyendo una amplia colección de libros y revistas a texto completo.
-
Disfruta de funcionalidades exclusivas como comparador de versiones de una ley, notas de vigencia, análisis de citas, y mucho más.
-
Con la confianza de más de 2 millones de profesionales, incluidas las firmas más importantes del mundo.
Accede a todo el contenido con una prueba gratuita de 7 días
Transforma tu investigación jurídica con vLex
-
Accede a resúmenes de sentencias generados por IA, que destacan al instante los aspectos jurídicos clave.
-
Realiza búsquedas avanzadas con opciones precisas de filtrado y ordenamiento.
-
Consulta contenido jurídico completo de más de 100 jurisdicciones, incluyendo una amplia colección de libros y revistas a texto completo.
-
Disfruta de funcionalidades exclusivas como comparador de versiones de una ley, notas de vigencia, análisis de citas, y mucho más.
-
Con la confianza de más de 2 millones de profesionales, incluidas las firmas más importantes del mundo.
Accede a todo el contenido con una prueba gratuita de 7 días
Transforma tu investigación jurídica con vLex
-
Accede a resúmenes de sentencias generados por IA, que destacan al instante los aspectos jurídicos clave.
-
Realiza búsquedas avanzadas con opciones precisas de filtrado y ordenamiento.
-
Consulta contenido jurídico completo de más de 100 jurisdicciones, incluyendo una amplia colección de libros y revistas a texto completo.
-
Disfruta de funcionalidades exclusivas como comparador de versiones de una ley, notas de vigencia, análisis de citas, y mucho más.
-
Con la confianza de más de 2 millones de profesionales, incluidas las firmas más importantes del mundo.
Accede a todo el contenido con una prueba gratuita de 7 días
Transforma tu investigación jurídica con vLex
-
Accede a resúmenes de sentencias generados por IA, que destacan al instante los aspectos jurídicos clave.
-
Realiza búsquedas avanzadas con opciones precisas de filtrado y ordenamiento.
-
Consulta contenido jurídico completo de más de 100 jurisdicciones, incluyendo una amplia colección de libros y revistas a texto completo.
-
Disfruta de funcionalidades exclusivas como comparador de versiones de una ley, notas de vigencia, análisis de citas, y mucho más.
-
Con la confianza de más de 2 millones de profesionales, incluidas las firmas más importantes del mundo.
Accede a todo el contenido con una prueba gratuita de 7 días
Transforma tu investigación jurídica con vLex
-
Accede a resúmenes de sentencias generados por IA, que destacan al instante los aspectos jurídicos clave.
-
Realiza búsquedas avanzadas con opciones precisas de filtrado y ordenamiento.
-
Consulta contenido jurídico completo de más de 100 jurisdicciones, incluyendo una amplia colección de libros y revistas a texto completo.
-
Disfruta de funcionalidades exclusivas como comparador de versiones de una ley, notas de vigencia, análisis de citas, y mucho más.
-
Con la confianza de más de 2 millones de profesionales, incluidas las firmas más importantes del mundo.