operaciones financieras pasivas
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Los Acuerdos de Intercambio de Información Tributaria y su Implementación en el Perú
En el presente artículo, la autora comienza dándonos un panorama general sobre los sistemas de intercambio de información tributaria. No solo define y analiza la naturaleza de esta figura, sino que además realiza un exhaustivo análisis del contenido y sujetos comprendidos, así como de las formas y modalidades del intercambio de información. Finalmente, analiza los acuerdos internacionales sobre...
... ón ha generado un incremento de operaciones transfronterizas, sobre todo de aquellas que ... de acuerdos entre las entidades financieras extranjeras y el Servicio de Rentas Internas ... aplicables a las operaciones pasivas (protegidas por el secreto bancario) de ... -
La Contratación Electrónica de Servicios Financieros: Características y Principales Implicancias Legales
En la primera parte del artículo se propone destacar la importancia que crecientemente experimenta la contratación electrónica en el ámbito de los servicios financieros, y como consecuencia de ello, las nuevas expresiones que surgen en la prestación de operaciones financieras pasando por una distinción conceptual de servicios y canales financieros. En este contexto, se configuran nuevos retos...
... que surgen en la prestación de operaciones financieras pasando por una distinción ... asociados a las operaciones activas y pasivas que realicen, así como a los servicios que ... -
Perspectiva regulatoria del crowdfunding en el Perú
En los últimos años, los avances tecnológicos vienen impulsando el desarrollo de nuevas modalidades de negocios financieros, tal como las plataformas de financiamiento que realizan crowdfunding. En este contexto diversas legislaciones, vienen adecuándose a esta nueva realidad y, en esa medida, el presente artículo explicará en qué consiste el crowdfunding y por qué consideramos necesario una...
... ías empresariales para instituciones financieras ( enterprise technologies for financial ... que se generan por el cierre de operaciones exitosas y en función al tamaño de éstas, ... estableció que las operaciones activas y pasivas del sistema financiero son determinadas por la ... -
Resolución nº 2022-8-07839 de Tribunal Fiscal - Sala 8, 31-10-2022
... de las pérdidas provenientes de las operaciones de cobertura en su ... rodaldd de ... tonacientemante que las cagas financieras transtridas se rtaron de pasivos relacionados con ... delos pasivas Inanciers relacionados con el negoco de teetoia ...
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El riesgo legal en el sistema financiero: Una mirada práctica a la naturaleza cualitativa de este riesgo y su impacto
En el presente artículo, el autor presenta la definición de riesgo y su vinculación con el derecho financiero. En esa línea, plantea una definición legal a la luz de Basilea II, identificando y definiendo los 3 pilares que lo componen. Asimismo, se muestra la vinculación de dichos pilares con las normas de regulación bancaria. Según el autor, dicha vinculación responde a que las normas presentan...
... se detectó que había colocaciones (operaciones activas) con personas vinculadas a su familia y, ... de ocurrencia de pérdidas financieras debido a la falla en la ejecución de contratos o ... ón con clientes, por operaciones activas, pasivas o neutras y con terceros (Pineda, 2019, pp ... -
Resolución nº 2021-3-06007 de Tribunal Fiscal - Sala 3, 09-07-2021
... Agrega que a In de sustentar las operaciones observadas, sol a los audiores a ... argo de la ... Financieras imolucradas en las operaciones observadas, lo ... que la Adminisracón no discuto que los pasivas provenientes de ls préstamos ... lrgados por ...
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La responsabilidad en el derecho bancario y el código civil y comercial
No hay duda de que la responsabilidad se vincula de modo directo con garantias esenciales de las personas, consagradas en la Constitución Nacional.
... a la responsabilidad de las entidades financieras— se inscribe en una temática más general, de ... — permite la realización de operaciones a un ritmo que cuesta incluso intelectualmente ... , para las operaciones activas y pasivas promedio del sistema, publicadas por el Banco ... -
Resolución nº 207-2017/CC1 de Comisión de Protección al Consumidor, de 13 de Febrero de 2017
PROTECCIÓN AL CONSUMIDOR INTERESES COLECTIVOS INTERESES ECONÓMICOS DE LOS CONSUMIDORES PRÁCTICAS ABUSIVAS DEBER DE IDONEIDAD MEDIDAS CORRECTIVAS GRADUACIÓN DE LA SANCIÓN MULTA PORCENTAJE DE PARTICIPACIÓN COSTAS Y COSTOS
... ó que la empresa Recuperaciones Financieras también se encontraba involucrada en las ... operaciones activas y pasivas en igualdad de condiciones que ... -
Capítulo VI: Servicios de crédito prestados por empresas no supervisadas por la Superintendencia de Banca, Seguros y Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones
... Es decir, las entidades financieras se encuentran en la obligación de remitir la ... a los usuarios por las empresas de operaciones múltiples del sistema financiero sujetas a la ... de interés de las operaciones activas y pasivas en moneda nacional del BCRP con el sistema ...
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CONVENIO DONACION ENTRE LOS ESTADOS UNIDOS DE MAERICA................. - Enmienda N° Cuatro al Convenio de Donación entre los Estados Unidos de América y la República del Perú (Convenio de Donación de USAID N° 527-0426)
... óna las Empresas Bancarias, Financieras, y ArrendamientoFinanciero, a partir del tercer ... miembros del Comando deInteligencia y Operaciones Especiales Conjuntas de lasFuerzas Armadas del ... conocen lasextradiciones activas y pasivas; ... Que, en mérito a las atribuciones ...
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La liberalización de sectores en perú
... de rentabilización en ejercicio de operaciones de mercado. La norma en cuestión indica que ... y que consisten en prestaciones activas o pasivas que los operadores no asumirían, o no lo harían ... realización de ciertas operaciones financieras y “lo relativo a los factores de ponderación ...
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DECRETO DE URGENCIA, Nº 033-2020, PODER EJECUTIVO, DECRETOS DE URGENCIA - Decreto de Urgencia que establece medidas para reducir el impacto en la economía peruana, de las disposiciones de prevención establecidas en la declaratoria de Estado de Emergencia Nacional ante los riesgos de propagación del COVID - 19-DECRETO DE URGENCIA-Nº 033-2020
... , seguros y pensiones, por menores operaciones y transacciones debido al poco comercio, y menor ... necesario adoptar medidas económico financieras que, a través de mecanismos de inyección de ... transferencia a cuentas activas o pasivas del trabajador que éste indique ... 9.2 ...
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La validez de los pactos de intereses en los contratos bancarios
El fallo comentado recuerda un principio general en materia de acuerdos de partes sobre intereses que justifica un breve análisis de la cuestión.
... especial relevancia tratándose de operaciones de consumo-, resulta preciso apuntalar la validez ... impuestas a las entidades financieras, las cuales deben informar a sus clientes con ... , para las operaciones activas y pasivas promedio del sistema que publica el BCRA, según ... -
Anexo II. Ficha de cada sentencia conteniendo la argumentación textual del Tribunal Constitucional sobre el test de proporcionalidad con epígrafes y apostillas del autor
... 28194 que obliga a las instituciones financieras no solo a cobrar un impuesto a las transacciones ... información «[…] respecto de las operaciones exoneradas [del impuesto]». Se alega que ... sistema financiero sobre las operaciones pasivas de sus clientes, incluso exoneradas de impuestos, ...
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Resolución nº 2022-3-06449 de Tribunal Fiscal - Sala 3, 02-09-2022
... Ópico de Caracteres (ROC) en las operaciones dela puena de la terminal y de un ... sistema de ... de puenos y terminales, y tendencias financieras de los peicipales ... operadores portuarios ... pasivas ... (regalas). siendo que en el caso de autos no ...
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Resolución Nº 606-2019-SUNARP-TR-T de Tribunal Registral de Trujillo, del 06-09-2019
GARANTIAS A FAVOR DE EMPRESAS DEL SISTEMA DE SEGUROS.-Las garantías reales en favor de las empresas del sistema de seguros no están exentas de la aplicación de la caducidad contemplada en el artículo 3 de la Ley 26639.
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El ejercicio de la actividad aseguradora por las empresas de la Economía Social: una revisión crítica de la situación en España
Las empresas de la Economía Social constituyen un instrumento jurídico especialmente valioso para el empoderamiento de trabajadores y consumidores en un mercado digital y globalizado y una clara alternativa a las empresas capitalistas. A pesar de que España fue pionera en el reconocimiento jurídico de este sector mediante la publicación de la Ley 5/2011, de 29 de marzo, de Economía social, el...
... de un importante número de entidades financieras, básicamente cajas de ahorro, lo que forzó la ... ón, a favor de sus socios para las operaciones que éstos realicen dentro del giro o tráfico de ... en satisfacer el importe de las derramas pasivas y demás obligaciones económicas ... -
El Derecho al Pago Anticipado de créditos en la normativa sobre Protección al Consumidor: alcances conceptuales y criterios jurisprudenciales
El derecho al Pago Anticipado es una importante prerrogativa prevista en la normativa en materia de Protección al Consumidor, la cual ha sido objeto de diversas modificaciones legislativas y ha motivado la emisión de abundante jurisprudencia por parte de los órganos funcionales de INDECOPI durante los últimos años. Así, uno de los temas más controvertidos en relación con el mencionado derecho ha...
... claro que la intensificación de las operaciones crediticias trae consigo necesariamente el ... apliquen sobre sus operaciones activas, pasivas y servicios se determinarán libremente de ... , sin perjuicio de que las entidades financieras cuentan con un plazo de sesenta días ... -
Decisión de Corte Superior de Justicia - 5° sala contenciosa administrativa de 17/12/2021 (Expediente: 010881-2018)
Sumilla: para que las operaciones sean válidas sedebe cumplir con el artículo 17º del reglamento detarjetas de crédito y débito aprobado por resoluciónsbs nº 6523-2013, norma que establece la necesidadde requerir la clave secreta para realizar la operación,así las entidades bancarias y financieras debenproveer los medios que acrediten que se utilizó latarjeta con la clave y, que no se ha afectado
... Sumilla: Para que las operaciones sean válidas se ... CORTE SUPERIOR DE ... financieras deben ... proveer los medios que acrediten que se ... multi producto aplicable a cuentas pasivas y servicios complementarios, el que ... contenía ... -
Comparando la Norma Anti-elusiva General de la Ley del Impuesto a la Renta con la Doctrina de Abuso de Derecho del Civil Law (Parte I)
Este artículo compara la norma anti-elusiva general de la ley del impuesto a la renta con la doctrina del abuso de derecho del Civil Law(Nt1) (Rechtsmissbrauch, abus de droit) en ocho jurisdicciones: Alemania, Croacia, Nueva Zelanda, Australia, Francia, la unión europea, los estados unidos y el reino unido. el artículo se ocupa de las normas anti-elusivas generales legislativas y...
... contribuyente puede estructurar sus operaciones" para reducir la carga tributaria (Nt5) ... La secci\xC3" ... el establecimiento de sociedades pasivas que no comerciaban activamente o desarrollaban ... en Australia por instituciones financieras. el préstamo, ... conocido como el préstamo ... -
DECRETO SUPREMO N° 037-2014-EF - Autorizan Transferencia de Partidas y Transferencias Financieras en el Presupuesto del Sector Público para el Año Fiscal 2014 para financiar la ejecución de Proyectos de Inversión Pública de Saneamiento Urbano
... recursos, informaciones, infraestructuras, procesos y operaciones que resultan imprescindibles para desarrollar y mantener las capacidades ... 017-93-JUS, las Salas Penales conocen las extradiciones activas y pasivas; Que, en mérito a las atribuciones conferidas, la Sala Penal Transitoria ...
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Resolución nº 1859-2016/CC1 de Comisión de Protección al Consumidor, de 7 de Septiembre de 2016
PROTECCIÓN AL CONSUMIDOR PRÉSTAMO PERSONAL COMPRA DE DEUDA IDONEIDAD MEDIDAS CORRECTIVAS GRADUACIÓN DE SANCIÓN COSTAS Y COSTOS DEL PROCEDIMIENTO
... 40. De ese modo, las instituciones financieras (bancos, financieras, Edpymes, cajas, etc.) ... á en la competencia respecto a las operaciones activas, esto es, aquellas por ... tipos de operaciones: las activas, las pasivas y las neutras ... medio del cual las ... -
?Podríamos abrir el 20% del accionariado a privados?
... nuestros clientes, captarlos por las operaciones pasivas para que posteriormente, despus de una ... subordinados o de otras herramientas financieras, vamos a tener tasas ms altas y no vamos a poder ...
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Sentencia nº 3073-2015/SC2 de Sala Especializada en Protección al Consumidor, 30 de Septiembre de 2015
... RECUPERACIONES FINANCIERAS S.A.C. ... MATERIAS : TEMAS PROCESALES ... operaciones activas y pasivas en igualdad de condiciones que ...
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Resolución nº 197-2019/CPC-INDECOPI-TAC de Comisión de Protección al Consumidor, de 6 de Diciembre de 2019
... • Que, el Contrato Unificado de Operaciones Activas y el Pagaré, contemplan el cobro de ... asociados a las operaciones activas y pasivas que realicen, así como a los servicios que ... 2074-2019/SPCINDECOPI, las entidades financieras establecen una tasa de interés compensatoria ...