Ley de cheques
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El contacto social no solo es relevante para el médico
En las reflexiones vertidas en el presente trabajo, el autor parte de los orígenes que han visto nacer al contacto social en la relación entre paciente y médico. Desde 1999, año en el que se publicó una sentencia que abordaba el tema de la responsabilidad de la administración de hecho de una sociedad de capitales, esta figura ha cambiado el modo de concebir la relación entre usuario y...
... caja, dotado con cláusula no transferible, a persona distinta del beneficiario del título, violando con ello el artículo 43 de la ley de cheques (Nt9) ... (Decreto real 1736 del 21 de diciembre de 1933), los jueces han decidido que la responsabilidad no deba ser reconducida al artículo ... - Circular Nº 0010-2023-BCRP. Modifican el Reglamento de las Empresas de Servicios de Canje y Compensación y de los Servicios de Canje y Compensación, y el Reglamento del Sistema LBTR
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Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala de Derecho Constitucional y Social Permanente de 04/07/2017 (Expediente: 009261-2016)
Cuando en un procedimiento de fiscalización, como consecuencia de la revisión contable y documentación del contribuyente, cruces de información de proveedores y compradores, omisión en la presentación de documentación, entre otros, se determina que las operaciones declaradas por el contribuyente corresponden a operaciones no reales, y este hubiese hecho uso del crédito fiscal, la administración...
... excepcionalmente, a depósitos en efectivo; tales montos abonados ... fueron retirados en la misma fecha, mediante cheques o detraído ... mediante cargo efectuado por el propio banco ... en efectivo: Se observaron remesas en efectivo ... realizadas a través de la ... -
Derrogado
Decreto Supremo Nº 018-2006-JUS. Aprueban Reglamento de la Ley Nº 27693, Ley que crea la Unidad de Inteligencia Financiera del Perú, UIF - Perú
... estados de cuenta, notas de cargo y/o abono, papeletas de retiro o depósito, documentos utilizados para transferencias de fondos, copia de cheques, incluyendo cheques de gerencia, etc.) ... 5. Aspectos que llevaron a calificar la transacción como sospechosa ... 6. Demás ...
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Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Transitoria de 08/04/2021 (Expediente: 001597-2019)
Este supremo tribunal, en delitos tributarios ha adoptado como línea jurisprudencial, que la reparación civil en estos delitos es ex lege y no ex danno (según ley y no según el daño), y está en función a la deuda tributaria, como fluye de la concordancia de los artículos veintiocho (la administración tributaria exigirá el pago de la deuda tributaria que está constituida por el tributo, las multas
... Asimismo, en su declaración a nivel fiscal –p.3236– señaló que su ... función dentro de la fiscalizada, era girar cheques y dejar letras en los ... bancos de los clientes que pagaban, y Jaime Ramiro de la Cuba Carrera, ... le dio la orden de suscribir el acta de la ... -
Resolución nº 2015_10_09318 de Tribunal Fiscal - Sección 10, de 18 de Septiembre de 2015
Se confirma la resolución apelada. Participación de utilidades de los trabajadores pagadas con posterioridad a la fecha de vencimiento para la presentación de la Declaración Jurada Anual y Participación de utilidades cuyo pago no fue sustentado documentariamente: Dado que los cheques fueron pagados a favor de un grupo de trabajadores en los meses de mayo, setiembre y octubre de 2010 y que las...
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Resolución nº 2014_10_10003 de Tribunal Fiscal - Sección 10, de 22 de Agosto de 2014
Se revoca la resolución que declaró infundada la reclamación formulada contra las resoluciones en el extremo que declararon improcedentes las solicitudes de reintegro tributario del Impuesto General a las Ventas e Impuesto de Promoción Municipal de setiembre y octubre de 2006. Respecto del reparo porque el comprobante de compra no señala el número de la guía de remisión cabe señalar que teniendo...
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Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Civil Transitoria de 02/09/2019 (Expediente: 002481-2015)
Se vulnera los principios del debido proceso y motivación, cuando en la sentencia de vista, pese a señalar que comprende la simulación absoluta, no analiza los elementos para esta causal prevista en el artículo 219 del código civil.
... de inmuebles con los supuestos vendedores, recibiendo la diferencia a través ... de Cheques de Gerencia N° 64438505 y N° 64438501, respectivamente, se ... tiene que dichos cheques nunca fueron cobrados por ella, conforme lo informa ... la ... -
Resolución nº 2014_10_09920 de Tribunal Fiscal - Sección 10, de 21 de Agosto de 2014
Se confirma la resolución apelada con relación al reparo por diferencias entre el crédito fiscal declarado y el anotado en el Registro de Compras se observa que la recurrente no sustentó durante la fiscalización las diferencias detectadas no habiéndolas desvirtuado tampoco en la etapa contenciosa, por lo que al encontrarse arreglado a ley dicho reparo corresponde mantenerlo y confirmar la...
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Resolución nº 2014_10_15222 de Tribunal Fiscal - Sección 10, de 17 de Diciembre de 2014
Se confirma la resolución que declaró infundada la reclamación formulada contra las resoluciones de determinación giradas por el Impuesto General a las Ventas de octubre a diciembre de 2011, y la resolución de multa emitida por la infracción tipificada en el numeral 1 del artículo 178º del Código Tributario. Se indica que la revisión de los cheques emitidos por la recurrente a favor de su...
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Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Transitoria de 12/11/2018 (Expediente: 001456-2017)
Se ha logrado acreditar fehacientemente la responsabilidad penal de los encausados josé alberto navarro grau y víctor hugo quispe sotelo, en los cargos imputados.
... pagar planilas a los obreros eventuales ... No se voloró su declaración en la cual señaló que no había cobrado ... cheques gitodos por la Muricioalidad que no sean referentes a sus ... honorarios: solo habían algunos cheques para plonilas de trabajos ... eventuales, que ... -
SENTENCIA Exp. N° 1607-2012 LIMA - Confirman sentencia que declaró infundada Acción Popular formulada contra los artículos 4 y 5 del D.S. N° 006-2008-TR que aprobó el Reglamento de la Ley N° 29245 y del D. Leg. N° 1038, que regulan los servicios de tercerización
... PAGOsegún última publicación ... 20100047218 BANCO DE CREDITO DEL ... 2022 Transferencias2022 Cheques bancarios2022 Remesa simple2022 Remesa documentaria2022 Carta de crédito simple2022 Carta de crédito documentaria ... 20100130204 BANCO ...
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Resolución nº 2012_8_13085 de Tribunal Fiscal - Sección 7, de 10 de Agosto de 2012
Se declara fundada la apelación contra la resolución ficta denegatoria de la reclamación contra la resolución que declaró improcedente la solicitud de emisión de cheques en sustitución de notas de crédito negociables cuyos plazos de vigencia habían vencido, a fin que la Administración proceda a la devolución solicitada, por cuanto según lo dispuesto por la Ley N° 27623, del D.S. N° 082-2002-EF, y
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Resolución nº 2014_5_01875 de Tribunal Fiscal - Sección 5, de 11 de Febrero de 2014
Se confirma la apelada en el extremo del reparo por incremento patrimonial no justificado, en tanto que el recurrente no pudo acreditar el origen y procedencia de los fondos para sustentar los cheques de gerencia que adquirió, pese haber sido requerido para ello, en aplicación del artículo 64º del Código Tributario y del artículo 52º de la Ley del Impuesto a la Renta. Se revoca la apelada...
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Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Civil Transitoria de 22/11/2019 (Expediente: 001538-2018)
Sumilla.- existe afectación al debido proceso cuando se transgrede el derecho a la tutela jurisdiccional efectiva; hay inobservancia de la jurisdicción y de la competencia predeterminada por ley; se evidencia error o deficiencia en la apreciación y valoración de las pruebas, falta de logicidad y razonabilidad en la fundamentación de las sentencias y se limita la pluralidad de instancia; debiendo...
... del saldo del precio total del inmueble, en el que informa que canceló el precio ... del bien a través de cheques de gerencia entregados en la notaría indicada, ... con lo que acredita que el precio total de la venta fue cancelado; ii) Infracción ... normativa ... -
Tribunal Constitucional SALA 2, Expte. 04295-2007-HC, Sentencia (Hábeas Corpus), 19-03-2007
... condenado no se encontraba circunscrita a lo previsto por el artículo 199 de la Ley ... N.o 27287, debido a que dicha norma exige que los cheques diferidos sean ... expedidos con la condición de que el emitente pueda tener fondos suficientes para ... cancelarlos, lo que no ocurría en el caso ...
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Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Permanente de 03/05/2018 (Expediente: 000236-2018)
Sumilla. el recurso de nulidad no expresa agravios, lo que, en virtud del principio de congruencia recursal, impide el pronunciamiento de este tribunal; sin embargo, ello no obsta a integrar la sentencia recurrida, en cumplimiento de lo dispuesto en el segundo párrafo del artículo doscientos noventa y ocho del código de procedimientos penales, si se aprecia que en esta se omitió consignar el...
... de recibir la devolución de su dinero con el descuento del ... veinticinco por ciento mediante siete cheques con fechas de ... pago diferido girados por el ahora sentenciado Jhonny Paul ... Automotriz ... International S. A. C. y otros de Corporación El ... -
Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Permanente de 30/12/2020 (Expediente: 001190-2019)
. el señalamiento de los indicios, desde luego, está en función al delito y a la concreta modalidad delictiva utilizada por los agentes delictivos –no por algo se ha dicho que se trata de una pura actividad judicial–. empero, sistemáticamente, se ha consagrado un denominado “triple pilar indiciario”, sin perjuicio de otros indicios que ratifiquen la convicción judicial. son: 1) el incremento...
... cheques sin justificación ... económica. El Informe Contable Policial 10-04-2007-DIRANDROPNP/EEIP-UIT de fojas cuarenta y tres mil setecientos cuarenta y ... -
Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Civil Permanente de 17/01/2018 (Expediente: 005405-2017)
... de una cuenta corriente. Las empresas cerrarán las cuentas corrientes de quienes ... registren el rechazo de cheques por falta de fondos, conforme a los términos que ... determine la Superintendencia. Dicho organismo sancionará a quienes incumplan con ... esta ...
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Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Civil Transitoria de 10/11/2013 (Expediente: 004411-2012)
Se contraviene el debido proceso de la recurrente previsto en el inciso 3 del artículo 139 de la constitución política del estado; que asimismo, teniendo en cuenta que la recurrente ha denunciado la causal de infracción normativa procesal, este supremo colegiado también advierte que si bien el juez de primera instancia declara fundada la contradicción formulada por la ejecutada maría enith merino
... partes; los pagos efectuados por la ejecutada fueron para amortizar las ... obligaciones contenidas en los cheques número 00000047 1, 00000048 9 y ... 100000049 7: a la obligación hipotecaria al no ser homogénea con la cambiaria ... contenida en los cheques en ... -
DECRETO SUPREMO, N° 009-2019-PRODUCE, PODER EJECUTIVO, PRODUCE - Decreto Supremo que aprueba la Sección Única del Reglamento de Organización y Funciones del Instituto Nacional de Calidad -INACAL-DECRETO SUPREMO-N° 009-2019-PRODUCE
... t) Adoptar las medidas de seguridad necesarias para la custodia y el traslado del dinero en efectivo, así como para la custodia de los cheques o valores en poder de la entidad, tales como cartas fianza, notas de crédito, entre otros de similar naturaleza ... u) Mantener actualizado el ...
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Resolución nº 2014_10_11456 de Tribunal Fiscal - Sección 10, de 19 de Septiembre de 2014
Se confirma la resolución que declaró infundada la reclamación formulada contra las resoluciones de determinación emitidas por el Impuesto General a las Ventas de enero, marzo y abril de 2004, y contra las resoluciones de multa giradas por la infracción tipificada en el numeral 1 del artículo 178° del Código Tributario. Se indica con relación al reparo por operaciones no reales que la recurrente...
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Resolución nº 2013_3_15867 de Tribunal Fiscal - Sección 3, de 18 de Octubre de 2013
Se confirma la apelada que declaró infundada la reclamación formulada contra la resolución de determinación, girada por el Impuesto a la Renta de Tercera Categoría del ejercicio 2004, y contra las resoluciones de multa, emitidas por la infracción tipificada en el numeral 1 del artículo 178° del Código Tributario. Se señala que los comprobantes de pago observados por gastos no devengados...
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Informe de Superintendencia nº 048-2009-SUNAT/2B0000
1. No se considera depósito en cuenta, cuando a fin de cancelar las obligaciones se emiten cheques sin las cláusulas "no negociables", "intransferibles", "no a la orden" u otra equivalente; y, los cheques son emitidos a nombre de los proveedores y recepcionados por éstos, siendo endosados y depositados en su cuenta corriente, en cuya virtud no se ha cumplido con la obligación de utilizar Medio de
... No se considera depósito en cuenta, cuando a fin de cancelar las obligaciones se emiten cheques sin las cláusulas “ no negociables”, “intransferibles”, “no a la orden” u otra equivalente; y, los cheques ... -
Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Civil Permanente de 08/03/2021 (Expediente: 002411-2020)
... Las empresas cerrarán las cuentas corrientes de quienes registren el rechazo de cheques por falta ... de fondos, conforme a los términos que determine la Superintendencia. Dicho organismo ... sancionará a quienes incumplan con esta ...