hechos ilicitos tributarios
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Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Permanente de 06/08/2019 (Expediente: 001595-2018)
Sumilla. 1. tratándose del delito de lavado de activos, sin duda, los bienes maculados, sobre los que recayó la acción delictiva imputada, son objetos del delito; y, como tales, derechamente dan lugar al decomiso. el fundamento del decomiso en este supuesto estriba en su peligrosidad para afectar los bienes jurídicos que se procuran preservar. en este caso, el bien jurídico protegido son las...
... de unos hechos y es de libre apreciación por el órgano ... Especializada en Delitos Aduaneros, Tributarios, de Mercado y ... Ambientales emitió el auto de ... ÍA, NICOLÁS: El decomiso de activos ilícitos, Editorial Aranzadi, ... Pamplona, 2017, p. 210] ... -
Decisión de Corte Suprema de Justicia - Quinta Sala de Derecho Constitucional y Social Transitoria de 19/01/2023 (Expediente: 004975-2021)
Respecto a las definiciones sobre asistencia técnica, es posible establecer elementos comunes como la utilización de habilidades, artes, técnicas; con el objeto de proporcionar conocimientos especializados al usuario, la utilización efectiva de la tecnología en sus actividades, dichos servicios prestados por expertos en áreas técnicas específicas para ayudar a resolver problemas técnicos y...
... de Lima con Sub Especialidad en Temas Tributarios ... y Aduaneros de la Corte Superior de Justicia ... De acuerdo a los actuados, los hechos determinados por las instancias de ... mérito, ... considerados ilícitos menores.” ... 9.3 Al respecto, la sentencia de ... -
Proyecto de Ley Nº 06568/2023-CR, Ley que deroga la ley n° 28194, "ley para la lucha contra la evasión y para la formalización de la economía", para restituir los derechos contitucionales de los contribuyentes
Propone ley que deroga la ley n° 28194, "ley para la lucha contra la evasión y para la formalización de la economía", para restituir los derechos contitucionales de los contribuyentes
... 8 TORREALBA NAVAS, Adrián. Los Hechos Ilícitos Tributarios —2017 ... 9 La Unidad de ... -
DECRETO LEGISLATIVO N° 1240 - Decreto Legislativo que modifica la Ley N° 26338, Ley General de Servicios de Saneamiento y la Ley N° 30045, Ley de Modernización de los Servicios de Saneamiento
... cigarrillos, así como de otros productos hechos con tabaco 562379 R.M. Nº 5902015/MINSA.- ... con Subespecialidad en Temas Tributarios y A duaneros de la Corte Superior de Justicia de ... básica de cocaína o sus derivados ilícitos, diez kilogramos de clorhidrato de cocaína, ...
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DECRETO LEGISLATIVO N° 1235 - Decreto Legislativo que modifica la Ley General de Aduanas, aprobada por Decreto Legislativo Nº 1053
... cigarrillos, así como de otros productos hechos con tabaco 562379 R.M. Nº 5902015/MINSA.- ... con Subespecialidad en Temas Tributarios y A duaneros de la Corte Superior de Justicia de ... básica de cocaína o sus derivados ilícitos, diez kilogramos de clorhidrato de cocaína, ...
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DECRETO LEGISLATIVO N° 1231 - Decreto Legislativo que modifica e incorpora normas y disposiciones al Decreto Legislativo N° 1071, Decreto Legislativo que norma el Arbitraje
... cigarrillos, así como de otros productos hechos con tabaco 562379 R.M. Nº 5902015/MINSA.- ... con Subespecialidad en Temas Tributarios y A duaneros de la Corte Superior de Justicia de ... básica de cocaína o sus derivados ilícitos, diez kilogramos de clorhidrato de cocaína, ...
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DECRETO SUPREMO N° 016-2015-MINEDU - Aprueban la Política de Aseguramiento de la Calidad de la Educación Superior Universitaria
... cigarrillos, así como de otros productos hechos con tabaco 562379 R.M. Nº 5902015/MINSA.- ... con Subespecialidad en Temas Tributarios y A duaneros de la Corte Superior de Justicia de ... básica de cocaína o sus derivados ilícitos, diez kilogramos de clorhidrato de cocaína, ...
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Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala de Derecho Constitucional y Social Permanente de 10/08/2017 (Expediente: 015701-2015)
Sumilla: si bien el artículo 165 del código tributario dispone que la infracción supuestamente cometida debe ser determinada en forma objetiva, esto, de ninguna manera significa que el simple incumplimiento de una obligación formal automáticamente genere la infracción contenida en el inciso 1 del artículo 178 del código tributario, antes bien, creemos que el análisis del tribunal fiscal debió ir...
... Subespecialidad en Temas Tributarios y Aduaneros de la Corte Superior ... de Justicia ... de una deducción razonada de los hechos" del caso, las ... pruebas aportadas y su valoraci\xC3" ... ón de los supuestos descritos como ilícitos (desde el punto de ... vista concreto, la ... -
Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Permanente de 26/02/2020 (Expediente: 000040-2020)
La extradición, al ser una institución de cooperación internacional, requiere que se cumpla escrupulosamente con las normas y principios regulados tanto en la legislación nacional como en los tratados celebrados entre las partes contratantes. En el presente caso se corroboró el cumplimiento de los requisitos previstos en el tratado bilateral con los estados unidos de américa para solicitar la...
... ilícitos por presuntos pagos de corrupción que se ... hechos investigados se refiere a que el primero, junto ... Tributarios y Legitimación de Capitales ... de Costa Rica el ... -
DECRETO LEGISLATIVO N° 1215 - Decreto Legislativo que brinda facilidades a los ciudadanos para la recuperación de bienes perdidos o sustraídos de su posesión por la ejecución de diversos delitos
... la aplicación de los beneicios tributarios a la venta de petróleo, gas natural y sus ... , registradas y/o autorizadas o que en los hechos preste o desarrolle en cualquier lugar del ... 6.- Operativos para erradicar mercados ilícitos La Policía Nacional del Perú realiza operativos ...
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Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Permanente de 15/08/2018 (Expediente: 000620-2017)
El tribunal de instancia no efectuó una debida apreciación del evento materia de revisión ni evaluó debidamente el material probatorio existente, a fin de establecer o descartar con certeza la responsabilidad del acusado, por lo que debe declararse la nulidad y realizarse un nuevo juicio oral por otro colegiado.
... § 2. De los hechos objeto del proceso penal ... Tercero. Según la ... pactos ilícitos, componendas o arreglos en perjuicio evidente de ... que no tiene validez para efectos tributarios ni ... administrativos; y no se verificó la ... -
SEPARATA ESPECIAL.ACUERDO PLENARIOS DEL XI PLENO JURISDICCIONAL.........XI Pleno Jurisdiccional de las Salas Penales Permanente, Transitoria y Especial de la Corte Suprema de Justicia de la República.SEPARATA ESPECIAL AÑO DE LA LUCHA CONTRA LA CORRUPCIÓN Y LA IMPUNIDAD XI Pleno Jurisdiccional de las Salas Penales Permanente, Transitoria y Especial de la Corte Suprema de Justicia de la República Corte Suprema de Justicia de la República JURISPR... -
... la verdad (ordenada averiguación de los hechos), a la necesidad de garantizar la presencia del ... , previstos en la Ley 26461; y delitos tributarios, previstos en el Decreto Legislativo 813, siempre ... presupuesto ineludible en ambas clases ilícitos, la concurrencia de la tipicidad en la ...
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DECRETO LEGISLATIVO N° 1229 - Decreto Legislativo que declara de interés público y prioridad nacional el fortalecimiento de la infraestructura y los servicios penitenciarios
... ón de armas o en acto del servicio, por hechos que van más allá del cumplimiento del deber y ... , la producción y trá fi co ilícitos de drogas y, particularmente, la reducción y la ... 3. Que, en caso de tener adeudos tributarios pendientes con la Administración se proceda a ...
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DECRETO LEGISLATIVO N° 1225 - Decreto Legislativo que modifica la Ley N° 29090, Ley de Regulación de Habilitaciones Urbanas y de Edificaciones
... ón de armas o en acto del servicio, por hechos que van más allá del cumplimiento del deber y ... , la producción y trá fi co ilícitos de drogas y, particularmente, la reducción y la ... 3. Que, en caso de tener adeudos tributarios pendientes con la Administración se proceda a ...
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Tribunal Constitucional PLENO, Expte. 04617-2012-AA, Sentencia (Acción de Amparo), 03-05-2013
... deudas tributarias generadas por actos ilícitos ... del propio Estado". (Subrayado nuestro) (Cfr ... ya aceptado un cronograma de pagos tributarios ... en el procedimiento concursal tramitado ante ... ni explicado de manera clara los hechos o actos que estarían generando la ...
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DECRETO LEGISLATIVO N° 1233 - Decreto Legislativo que regula la conspiración para el delito de terrorismo
... cigarrillos, así como de otros productos hechos con tabaco 562379 R.M. Nº 5902015/MINSA.- ... con Subespecialidad en Temas Tributarios y A duaneros de la Corte Superior de Justicia de ... básica de cocaína o sus derivados ilícitos, diez kilogramos de clorhidrato de cocaína, ...
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DECRETO SUPREMO N° 278-2015-EF - Autorizan Transferencia de Partidas en el Presupuesto del Sector Público para el Año Fiscal 2015 a favor del Pliego Instituto Tecnológico de la Producción - ITP
... cigarrillos, así como de otros productos hechos con tabaco 562379 R.M. Nº 5902015/MINSA.- ... con Subespecialidad en Temas Tributarios y A duaneros de la Corte Superior de Justicia de ... básica de cocaína o sus derivados ilícitos, diez kilogramos de clorhidrato de cocaína, ...
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RESOLUCION JEFATURAL, Nº 185-2021-AGN/JEF, ORGANISMOS EJECUTORES, ARCHIVO GENERAL DE LA NACION - Delegan facultades y atribuciones a funcionarios del Archivo General de la Nación durante el Ejercicio Fiscal 2022-RESOLUCION JEFATURAL-Nº 185-2021-AGN/JEF
... , siempre que las mismas deriven de hechos sobrevinientes al perfeccionamiento del contrato, ... 297 denuncias en trámite por dichos ilícitos penales; debiéndose manifestar que en el ... recaudar y administrar los ingresos tributarios por concepto de impuesto predial y por arbitrios ...
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Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala de Derecho Constitucional y Social Permanente de 31/01/2023 (Expediente: 004680-2022)
... con exclusión de los asuntos tributarios, conforme se desprende del artículo 118° ... en general toda forma de "ilícitos atípicos", se encuentran proscritos, con ... inmediata a determinados hechos, relaciones o situaciones jurídicas existentes, ...
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La Elusión Tributaria: Análisis Crítico de la Actual Normatividad y Propuestas para una Futura Reforma
En el presente ensayo se exponen y analizan la configuración, la regulación normativa y los supuestos de la elusión tributaria, así como su diferenciación con la evasión tributaria, la normatividad actual sobre materias vinculadas a la elusión tributaria, las controversias en relación a esta figura debidamente sustentadas, el impacto de la elusión tributaria a nivel internacional a través de la...
... incurrido en comportamientos lícitos e ilícitos para llegar a dicho ahorro. Es allí cuando surge ... , oculta total o parcialmente los hechos o actos que originan la obligación ... o establezcan los deudores tributarios, para determinar así la situación de ... -
DECRETO SUPREMO N° 066-2015-PCM - Declaran de interés y de prioridad nacional la ejecución de los Censos Nacionales: XII de Población y VII de Vivienda y III de Comunidades Indígenas en el año 2017
... la aplicación de los beneicios tributarios a la venta de petróleo, gas natural y sus ... , registradas y/o autorizadas o que en los hechos preste o desarrolle en cualquier lugar del ... 6.- Operativos para erradicar mercados ilícitos La Policía Nacional del Perú realiza operativos ...
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DECRETO SUPREMO N° 268-2015-EF - Autorizan Transferencia de Partidas en el Presupuesto del Sector Público para el Año Fiscal 2015 a favor de diversos Pliegos
... ón de armas o en acto del servicio, por hechos que van más allá del cumplimiento del deber y ... , la producción y trá fi co ilícitos de drogas y, particularmente, la reducción y la ... 3. Que, en caso de tener adeudos tributarios pendientes con la Administración se proceda a ...
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DECRETO LEGISLATIVO N° 1223 - Decreto Legislativo que fortalece el Fondo MIPYME
... ón de armas o en acto del servicio, por hechos que van más allá del cumplimiento del deber y ... , la producción y trá fi co ilícitos de drogas y, particularmente, la reducción y la ... 3. Que, en caso de tener adeudos tributarios pendientes con la Administración se proceda a ...
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DECRETO LEGISLATIVO N° 1230 - Decreto Legislativo que modifica el Decreto Legislativo N° 1148, Ley de la Policía Nacional del Perú
... ón de armas o en acto del servicio, por hechos que van más allá del cumplimiento del deber y ... , la producción y trá fi co ilícitos de drogas y, particularmente, la reducción y la ... 3. Que, en caso de tener adeudos tributarios pendientes con la Administración se proceda a ...
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DECRETO LEGISLATIVO N° 1228 - Decreto Legislativo de Centros de Innovación Productiva y Transferencia Tecnológica - CITE
... ón de armas o en acto del servicio, por hechos que van más allá del cumplimiento del deber y ... , la producción y trá fi co ilícitos de drogas y, particularmente, la reducción y la ... 3. Que, en caso de tener adeudos tributarios pendientes con la Administración se proceda a ...