hechos ilicitos tributarios
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Vigente
Código Penal
... de este Código son aplicables a los hechos punibles previstos en leyes especiales ... hasta el valor estimado de los bienes ilícitos mezclados, salvo que los primeros hubiesen sido ... TÍTULO XI. Delitos tributarios ... CAPÍTULO I. Contrabando ...
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DECRETO LEGISLATIVO N° 1237 - Decreto Legislativo que modifica el Código Penal, aprobado por el Decreto Legislativo N° 635
... cigarrillos, así como de otros productos hechos con tabaco 562379 R.M. Nº 5902015/MINSA.- ... con Subespecialidad en Temas Tributarios y A duaneros de la Corte Superior de Justicia de ... básica de cocaína o sus derivados ilícitos, diez kilogramos de clorhidrato de cocaína, ...
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Vigente
Ley Nº 30077. Ley Contra el Crimen Organizado
... de complejidad y circunstancias de los hechos objeto de investigación ... 2. Para ... ón criminal destinada a perpetrar los ilícitos" previstos en el presente capítulo ... \"ART\xC3" ... 12. Terrorismo ... 13. Delitos tributarios y aduaneros ... 14. Lavado de activos ...
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Vigente
Decreto Legislativo Nº 1106. Decreto Legislativo de lucha eficaz contra el lavado de activos y otros delitos relacionados a la minería ilegal y crimen organizado
... en relación con la investigación de los hechos que la motivaron ... ARTÍCULO 8 ... ilícito de migrantes, los delitos tributarios, la extorsión, el robo, los delitos aduaneros o ... , investigar y denunciar la comisión de ilícitos penales que tienen la característica de delito ...
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Vigente
Reglamento del Congreso de la República
... lavado de activos proveniente de estos ilícitos, no será aplicable lo dispuesto en el artículo ... del debate o de la votación basado en hechos o solicitar el regreso de un asunto a Comisiones ... , beneficios o incentivos tributarios deben contener en la exposición de motivos lo ...
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RESOLUCION.Nº 96-2017-CD/OSIPTEL y Res. Nº 00132-2017-GG/OSIPTEL.Declaran fundada en parte apelación interpuesta por Comunicaciones Porcon S.A.C. contra la Res. Nº 132-2017-GG/OSIPTEL.SEPARATA ESPECIAL RESOLUCIÓN DE CONSEJO DIRECTIVO Nº 96-2017-CD/OSIPTEL EXPEDIENTE : 00020-2016-GG-GFS/PAS MATERIA : Recurso de Apelación contra la Resolución Nº 000132-2017-GG/OSIPTEL ADMINISTRADO : COMUNICACIONES PORCON S.A.C RESOLUCIÓN DE GEREN... -
... detallamos a continuación: (i) Los hechos que se le imputen a título de cargo, (ii) La ... en leyes especiales, incluyendo los tributarios, los que deben observar necesariamente los ... implica que únicamente constituyen ilícitos sancionables aquellas conductas que han sido ...
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Derecho Penal Tributario
... tributarias y los delitos tributarios. Los principios y normas sobre estos temas se ... En primer lugar, vamos a estudiar los hechos que constituyen ilícitos tributarios ... 2.1 ...
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SENTENCIA.PLENARIA CASATORIA Nº 1-2017/CIJ-433.I Pleno Casatorio Penal de la Corte Suprema de Justicia de la República.Año XXVI / Nº 1058 AÑO DEL BUEN SERVICIO AL CIUDADANO SEPARATA ESPECIAL JURISPRUDENCIA Miércoles 25 de octubre de 2017 I Pleno Casatorio Penal de la Corte Suprema de Justicia de la República SENTENCIA PLENARIA CASATORIA Miércoles 25 de octubre de ... -
... B. La adscripción de tales hechos o condición económica cuando menos a una de ... el argumento de simples “negocios ilícitos”. Debe concretarse, conforme a lo ya concluido ... ilícito de migrantes, los delitos tributarios, o cualquier otro con capacidad de generar ...
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Vigente
Decreto Supremo Nº 121-2003-EF. Aprueban el Reglamento de la Ley de los Delitos Aduaneros
... adeudo o del monto de los beneficios tributarios percibidos indebidamente y de las sanciones ... pruebas de difícil consecución o de los hechos ilícitos de notorio conocimiento, dichas ...
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Tribunal Constitucional PLENO, Expte. 02534-2019-HC, Sentencia (Hábeas Corpus), 28-11-2019
... delitos aduaneros, tributarios, de mercado y ambientales, solicitando la nulidad ... una descripción suficiente de los hechos" y de los elementos de ... convicción que los dar\xC3" ... que se señala que los presuntos actos ilícitos se realizaron a ... favor del Partido Fuerza ...
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Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Transitoria de 06/04/2021 (Expediente: 001654-2019)
El tipo penal previsto en el artículo 5-c del decreto legislativo n.º 813, es un delito autónomo e independiente a las modalidades de defraudación tributaria estatuidas en los artículos 1 y 4. A del citado decreto. fue incorporado a la ley penal tributaria, por el artículo 2 del decreto legislativo n.º 1114, publicado el 5 de julio de 2012. entre otros supuestos, se prohibió el proporcionar...
... reincidencia ... Tipificación de los hechos ... Considerando que el razonamiento del Tribunal ... deudores tributarios, sino a terceros que facilitan los instrumentos ... y, entonces, contrario a otra clase de ilícitos penales, la ... determinación del monto ... -
Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Transitoria de 06/04/2021 (Expediente: 001654-2019)
El tipo penal previsto en el artículo 5-c del decreto legislativo n.º 813, es un delito autónomo e independiente a las modalidades de defraudación tributaria estatuidas en los artículos 1 y 4. A del citado decreto. fue incorporado a la ley penal tributaria, por el artículo 2 del decreto legislativo n.º 1114, publicado el 5 de julio de 2012. entre otros supuestos, se prohibió el proporcionar...
... reincidencia ... Tipificación de los hechos ... Considerando que el razonamiento del Tribunal ... deudores tributarios, sino a terceros que facilitan los instrumentos ... y, entonces, contrario a otra clase de ilícitos penales, la ... determinación del monto ... -
Tribunal Constitucional PLENO, Expte. 00009-2021-AI, Sentencia (Acción de Inconstitucionalidad), 11-11-2021
... habilita a perseguir los ilícitos fiscales incurriendo en medidas que contravengan ... de investigación vinculado a temas tributarios; argumentos que parten ... de la premisa errada ... ámbito constituido por datos, documentos, hechos o situaciones personales. El ... derecho a la ...
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Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Transitoria de 05/09/2018 (Expediente: 000194-2017)
Extradición pasivasumilla. es procedente la solicitud de extradición pasiva porque cumple los presupuestos establecidos en los artículos 518 y 521 del código procesal penal peruano.
... que se le atribuyen y los hechos tiene motivación política. También, sostuvo ... delitos tributarios, incurrirá en la pena privativa de libertad de ... ilícitos que supongan la disminución o la exposición a ... -
Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala de Derecho Constitucional y Social Permanente de 04/07/2017 (Expediente: 009261-2016)
Cuando en un procedimiento de fiscalización, como consecuencia de la revisión contable y documentación del contribuyente, cruces de información de proveedores y compradores, omisión en la presentación de documentación, entre otros, se determina que las operaciones declaradas por el contribuyente corresponden a operaciones no reales, y este hubiese hecho uso del crédito fiscal, la administración...
... Temas Tributarios y Aduaneros de la Corte Superior de Justicia de ... los hechos denunciados, de modo que no se tiene presente la ... configuraban el o los ilícitos penales que se les imputaron; y, segundo, ... que ... -
Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Permanente de 03/06/2019 (Expediente: 002752-2017)
A. la corte interamericana de derechos humanos ha establecido que no es posible admitir la prescripción de la acción penal en casos de graves violaciones a los derechos humanos, en la medida que los estados parte se encuentran obligados a investigar y sancionar a los responsables de la vulneración de estos derechos. b. del mismo modo, es posible que la prescripción ceda ante el derecho de las...
... Tributarios y Aduaneros, de la que dependía jerárquicamente ... no declaró en ningún momento que los hechos fueran ... imprescriptibles, calificarlos así es ... humanidad claramente afirmó que tales ilícitos ... internacionales “son imprescriptibles, ... -
Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Transitoria de 03/04/2019 (Expediente: 001378-2018)
Cuando exista declaración de contumacia, el órgano jurisdiccional correspondiente, al llevar a cabo la determinación y análisis de la suspensión de la prescripción de la acción penal, deberá realizarla en armonía con la garantía del plazo razonable, el debido proceso y la tutela jurisdiccional.
... hasta fines de 1998; tales hechos se conocieron en virtud a que la ... constatar la comisión de ilícitos penales por parte de una organización ... problemas tributarios, a quienes les ofrecían sus servicios para ... -
DECRETO SUPREMO.Nº 013-2021-MIDAGRI.Estrategia Nacional Multisectorial de Lucha contra la Tala Ilegal 2021 - 2025.y de las áreas naturales protegidas; Que, por Decreto Supremo N° 052-2002-AG, modificado por Decreto Supremo N° 011-2003-AG, se crea la Comisión Multisectorial encargada de diseñar y llevar a cabo una estrategia para la lucha contra la tala ... -
... de prevención, control y sanción de ilícitos transnacionales, con énfasis en los delitos ... íodo en el que se reportan los primeros hechos de victimización), para evitar una cadena de ... Nacional, así como los conceptos tributarios" y no tributarios cuya administración o recaudaci\xC3" ...
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Tribunal Constitucional PLENO, Expte. 00020-2015-AI, Sentencia (Acción de Inconstitucionalidad), 25-04-2018
... mínima de 6 meses pese a tratarse de hechos ... más graves ... Las demás disposiciones de ... leyes especiales, incluyendo los ... tributarios, los que deben observar ... necesariamente los ...
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DECRETO SUPREMO, Nº 011-2017-MINAGRI, PODER EJECUTIVO, AGRICULTURA - Decreto Supremo que aprueba la “Estrategia Nacional para Reducir el Tráfico Ilegal de Fauna Silvestre en el Perú, periodo 2017 - 2027 y su Plan de Acción 2017 - 2022”-DECRETO SUPREMO-Nº 011-2017-MINAGRI
... silvestre está dentro de los comercios ilícitos más lucrativos del mundo e incluye la captura, ... ón de los delitos que se deriven de hechos investigados por procesos que contengan delitos ... del gobierno nacional y los conceptos tributarios y no tributarios que se le encarguen por Ley o de ...
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Decisión de Corte Suprema de Justicia - Tercera Sala de Derecho Constitucional Social Transitoria de 16/05/2018 (Expediente: 009062-2016)
El tipo de responsabilidad aprobada en el numeral 2 del artículo 178 del código tributario es objetivo; por lo que, de verificarse la comisión de uno de los supuestos allí fijados (declarar información falsa u omitir información ante la administración tributaria) y la subsecuente obtención de beneficios sobre la base de ellos (a través de notas de créditos u otros valores similares, o mediante un
... Tributarios y Aduaneros de la Corte Superior de Justicia de ... pruebas ni se introducen hechos que no hayan sido discutidos a nivel ... ón de los supuestos descritos como ilícitos, vale decir, ... desde el punto de vista ... -
Tribunal Constitucional PLENO, Expte. 00003-2021-AI, Sentencia (Acción de Inconstitucionalidad), 11-11-2021
... habilita a perseguir los ilícitos fiscales incurriendo en medidas que contravengan ... de investigación vinculado a temas tributarios; argumentos que parten ... de la premisa errada ... ámbito constituido por datos, documentos, hechos o situaciones personales. El ... derecho a la ...
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Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Civil Permanente de 17/08/2017 (Expediente: 003487-2016)
Principio de la buena fe.- los requisitos del artículo 2014 del código civil, deben cumplirse de forma concurrente para que se pueda configurar la buena fe.
... fácticas sobre este proceso, ya que sin hechos no se ... puede aplicar el derecho, para cuyo ... Penal Especializado en Delitos Tributarios y Aduaneros, en la ... sentencia expedida en el ... ilícitos penales; toda vez que, en el asiento C3 de la ... -
Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Transitoria de 23/08/2017 (Expediente: 001200-2016)
(i) el análisis es distinto en relación al delito fuente y al delito de lavado de activos, de suerte que no es óbice para la persecución por este último delito el hecho de que el delito fuente prescribió. lo relevante son los actos ulteriores en orden al bien jurídico vulnerado y al carácter delictivo de los activos. (ii) el delito de patrocinio ilegal, desde su trascendencia o dañosidad social -l
... Dauber los siguientes hechos: ... 1. El veintisiete de abril de mil ... ingresos ilícitos. Por el contrario, sí constituyen ingresos ... , entre otros, defraudación o delitos tributarios) ... [MENDOZA LL., FIDEL: Obra citada, pp ... -
Tribunal Constitucional PLENO, Expte. 00502-2018-HC, Sentencia (Hábeas Corpus), 27-02-2018
... resoluciones cuestionadas, al basarse en hechos no corroborados, incurren ... en una violación ... Aduaneros, Tributarios, de Mercado don Octavio Cesar Sahuanay Calsin, ... a la acreditación de la comisión de ilícitos" penales ... (lavado de activos) con la presentaci\xC3" ...