Delito tributario
5633 resultados para Delito tributario
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Vigente
Decreto Legislativo Nº 813. Ley Penal Tributaria
..., entre otros aspectos así como armonizar las normas relativas al delito tributario y los cambios que éstos demanden en el Código Penal y demás ...
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Vigente
Decreto Legislativo Nº 815. Ley de exclusión o reducción de pena, denuncias y recompensas en los casos de delito e infracción tributaria
..., precisar la vigencia y cobertura de los regímenes especiales, entre otros aspectos, así como armonizar las normas relativas al delito tributario y los cambios que éstos demanden en el Código Penal y demás normas pertinente, entre otras materias;. Con el voto aprobatorio del Concejo de ...
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Lavado de Activos provenientes del Delito Tributario
Aunque múltiples legislaciones tipifican el blanqueo de activos que proceden de un delito tributario, en concordancia con los postulados del GAFI y otros organismos internacionales, en esta contribución se defiende que el espacio para la comisión de estas formas de lavado, es bastante reducido. en la medida que no es aceptable la tesis de la contaminación total del patrimonio del defraudador, la...
- Vigente Texto Único Ordenado del Código Tributario (Decreto Supremo Nº 133-2013-EF)
- Vigente Código Penal
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DECRETO LEGISLATIVO, Nº 1257, PODER EJECUTIVO, DECRETOS LEGISLATIVOS - Decreto Legislativo que establece el fraccionamiento especial de deudas tributarias y otros ingresos administrados por la SUNAT-DECRETO LEGISLATIVO-Nº 1257
... fecha de presentación de la solicitud de acogimiento al FRAES, por delito tributario o aduanero, ni tampoco los sujetos incluidos en los literales ...
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Vigente
Ley Nº 28008. Ley de los Delitos Aduaneros
...b) Obtiene o aprovecha ilícitamente una exoneración, inafectación, incentivo, devolución, beneficio tributario, beneficio aduanero u otro beneficio de cualquier índole indebidamente obtenido como consecuencia de la:. i. Utilización de documentación o ...
- LEY 27038 - Ley que modifica el decreto legislativo Nº 816 - Código tributario y normas conexas.
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Vigente
Ley Nº 27693. Ley que crea la Unidad de Inteligencia Financiera - Perú
... que estén vinculadas a actividades de lavado de activos, sus delitos precedentes y al financiamiento del terrorismo, para que proceda de ... a que se refiere el numeral 15.3 del artículo 87 del Código Tributario, aprobado mediante Decreto Legislativo Nº 816 cuyo Texto Único Ordenado ...
- Vigente Ley N° 30220, Ley Universitaria.
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Vigente
Ley N° 27972, Ley Orgánica de Municipalidades
...Las notificaciones de carácter tributario" se sujetan a las normas del Código Tributario. SUBCAPÍTULO II. La alcald\xC3"...6. Condena consentida o ejecutoriada por delito doloso con pena privativa de la libertad;. 7. Inconcurrencia injustificada ...
- Vigente DECRETO LEGISLATIVO Nº 957 - Código Procesal Penal
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Vigente
Decreto Supremo Nº 121-2003-EF. Aprueban el Reglamento de la Ley de los Delitos Aduaneros
... sustentan en las acciones administrativas realizadas sobre la base de las facultades conferidas en la legislación aduanera y el Código Tributario y tienen el valor probatorio de una pericia institucional. #Artículo modificado por el Artículo 1 del Decreto Supremo Nº 164-2012-EF, publicado el ...
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Vigente
Decreto Legislativo 757, Dictan Ley Marco del Crecimiento de la Inversión Privada.
..., así como la concesión de exoneraciones, y otros beneficios tributarios, la determinación del hecho imponible, de los sujetos pasivos del ... requerida por el Ministerio de Salud, incurrirán en el delito previsto en el artículo 305 del Código Penal. El control de calidad del ...
- LEY Nº 27335 - Ley que modifica diversos artículos del código tributario y extingue sanciones tributarias.
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Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Permanente de 17/06/2021 (Expediente: 000595-2020)
Una interpretación formal del límite temporal —inicio de fiscalización tributaria— no favorece la voluntariedad de la regularización tributaria, como tampoco incentiva el cumplimiento del pago del tributo al condenar a las personas pese a que efectuaron el pago de la deuda. por ello, el inicio de fiscalización no es una causa de bloqueo de la regularización tributaria. en cambio, la determinación
...deudas o malos comportamientos tributario"s. se produciría cuando se emitiera la. resolución de multa o la resoluci\xC3"ón de. informes de indicios de delito tributario. SEDE PALACIO DE JUSTICIA,. Vocal Supremo:COAGUILA. CHAVEZ ... -
Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Permanente de 05/09/2018 (Expediente: 002740-2017)
A los efectos de la promoción de la acción penal se cumplió con el requisito de procedibilidad impuesto taxativamente por la ley penal tributaria: informe motivado de la sunat. la determinación del monto del perjuicio tributario y la especificación de las conductas atribuidas a los imputados es, precisamente, materia de la instrucción, por lo que es plenamente factible que como consecuencia de...
...Requisito de procedibilidad en los delitos tributarios. Sumilla. A los efectos de la promoción de la acción penal ... - Vigente Decreto Legislativo Nº 1372, que regula la obligación de las personas jurídicas y/o entes jurídicos de informar la identificación de los beneficiarios finales
- 13 145-99-JUS - Autorizan pedido de extradición al Gobierno de la República Argentina de procesado por delito Tributario y Contra la Fe Pública
- Vigente Ley Nº 26979, de Procedimiento de Ejecución Coactiva
- Vigente Resolucion de Superintendencia Nº 161-2015-SUNAT. Reglamento de Aplazamiento y/o Fraccionamiento de la Deuda Tributaria
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Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Transitoria de 23/08/2017 (Expediente: 001200-2016)
(i) el análisis es distinto en relación al delito fuente y al delito de lavado de activos, de suerte que no es óbice para la persecución por este último delito el hecho de que el delito fuente prescribió. lo relevante son los actos ulteriores en orden al bien jurídico vulnerado y al carácter delictivo de los activos. (ii) el delito de patrocinio ilegal, desde su trascendencia o dañosidad social -l
...Sumilla. (i) El análisis es distinto en relación al. delito fuente y al delito de lavado de activos, de. suerte que no es óbice para ...desde la perspectiva del derecho tributario, no. lo hace lícito y ajeno al ulterior delito de lavado. de activos. Lo ... -
DECRETO LEGISLATIVO, Nº 1535, PODER EJECUTIVO - Decreto Legislativo que regula la calificación de los sujetos que deben cumplir obligaciones administradas y/o recaudadas por la SUNAT, conforme a un perfil de cumplimiento, así como los efectos de dicha calificación-DECRETO LEGISLATIVO-Nº 1535
... que se establezcan, y adecuar la regulación en el Código Tributario, la Ley N° 28194, el Decreto Legislativo N° 950, la Ley del Sistema de .... b) Tener una comunicación de indicios de delito tributario y/o aduanero realizada por la SUNAT al Ministerio Público, una ...
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DECRETO LEGISLATIVO, N° 1487, PODER EJECUTIVO, DECRETOS LEGISLATIVOS - Decreto Legislativo que establece el Régimen de Aplazamiento y/o Fraccionamiento de las deudas tributarias administradas por la SUNAT-DECRETO LEGISLATIVO-N° 1487
.... b) . Código Tributario . : . Al aprobado por el Decreto Legislativo N.° 816, cuyo Texto Único ... previstas en la Ley General de Aduanas o en la Ley de los Delitos Aduaneros. b) Los saldos de un aplazamiento y/o fraccionamiento anterior, ...
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DECRETO SUPREMO, N° 419-2019-EF, PODER EJECUTIVO, ECONOMIA Y FINANZAS - Aprueban el Reglamento del Decreto de Urgencia Nº 012-2019 que establece medidas para fortalecer la seguridad vial en la prestación del servicio de transporte público terrestre de carga y del transporte regular de personas de ámbito nacional-DECRETO SUPREMO-N° 419-2019-EF
... al Régimen General del Impuesto a la Renta o al Régimen MYPE Tributario y que cuenten con constancia de inscripción vigente en el Registro de ...a) Tiene sentencia condenatoria por delito tributario o aduanero que se encuentre vigente. b) Alguno de sus ...