delito evasion impuestos peru
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Vigente
DECRETO LEGISLATIVO Nº 957 - Código Procesal Penal
... , indagando los hechos constitutivos de delito, los que determinen y acrediten la ... , publicada en el Boletín Oficial de Perú del 19 de Agosto de 2013 ... ARTÍCULO V ... penas de multa y el decomiso de bienes impuestos ... 5. En caso de evasión ...
- Vigente Texto Único Ordenado del Código Tributario (Decreto Supremo Nº 133-2013-EF)
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LEY, N° 31380, PODER LEGISLATIVO, CONGRESO DE LA REPUBLICA - Ley que delega en el Poder Ejecutivo la facultad de legislar en materia tributaria, fiscal, financiera y de reactivación económica a fin de contribuir al cierre de brechas sociales-LEY-N° 31380
... , así como en la lucha contra la evasión y elusión tributaria, para contribuir con el ... tipificadas como delitos, tales como el delito de cohecho, en todas sus modalidades, en ... aprueba la norma sobre devolución de impuestos que gravan las adquisiciones con donaciones del ... por la Constitución Política del Perú y su ley orgánica ... b) Modificar el marco ...
- Vigente Decreto Supremo Nº 29-94-EF. Reglamento de la Ley del Impuesto General a las Ventas e Impuesto Selectivo al Consumo
- Vigente Ley Nº 26702, General del Sistema Financiero y del Sistema de Seguros y Orgánica de la Superintendencia de Banca y Seguros
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LEY, Nº 30506, PODER LEGISLATIVO, CONGRESO DE LA REPUBLICA - Ley que delega en el Poder Ejecutivo la facultad de legislar en materia de reactivación económica y formalización, seguridad ciudadana, lucha contra la corrupción, agua y saneamiento y reorganización de Petroperú S.A.-LEY-Nº 30506
... ículo 104 de la Constitución Política del Perú y el artículo 90 del Reglamento del Congreso de ... y reserva tributaria para combatir la evasión y elusión tributaria y facilitar el cumplimiento ... y facilitando su gestión en los impuestos Predial, Alcabala, Patrimonio Vehicular y ... de revisar la regulación vigente del delito de feminicidio y sus agravantes, la terminación ...
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Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Transitoria de 05/09/2018 (Expediente: 000194-2017)
Extradición pasivasumilla. es procedente la solicitud de extradición pasiva porque cumple los presupuestos establecidos en los artículos 518 y 521 del código procesal penal peruano.
... a las autoridades de la República del Perú, respecto al ... ciudadano polaco Janusz Nikodem ... En el proceso que se le sigue por ... los delito de estafa, falsificación, organización o ... de la compra de productos sujetos a impuestos especiales, su transporte, ... ocultación, ... económicos ... b) Practicó la evasión de impuestos, de tal manera que no reveló el ... -
Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Transitoria de 08/08/2018 (Expediente: 001448-2017)
En cuando al delito de falsificación y uso de documento público falso, ha operado la prescripción de la acción penal, definida como una causa de extinción de la responsabilidad criminal que opera limitando el ejercicio del ius puniendi del estado como consecuencia del transcurrir del tiempo, es decir extingue la posibilidad de investigar un hecho criminal y, con él, la responsabilidad del...
... Sumilla. En cuando al delito de falsificación y uso de ... documento público ... Unidas contra la Corrupción7, de la que el Perú ... es parte, exige en su artículo diecisiete ... resultado que busca la evasión" fiscal, pero a través de medios fraudulentos, as\xC3" ... édito fiscal y reducir el pago de los impuestos para el año dos mil ... uno/dos mil dos ... 65 ... -
Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Permanente de 01/08/2019 (Expediente: 000706-2018)
Deber de garante en los delitos de trata de personas por la forma de comisión del delito de trata de personas, no se puede hablar de la existencia de un deber de garante del tratante sobre la víctima, a excepción de los supuestos previstos en los numerales 2 y 5 del primer párrafo del artículo 153-a del código penal, donde sí se configura un deber de garante, por la existencia de un rol de...
... Por la forma de comisión del delito de trata de ... personas, no se puede hablar de ... BUSINESS COMPANY S. A. C. 2016. Perú. Pp. 288-291 ... CORTE SUPREMA ... DE JUSTICIA ... de drogas, explotación sexual infantil, evasión de impuestos, contra el ... medio ambiente y ... -
DECRETO LEGISLATIVO, Nº 1535, PODER EJECUTIVO - Decreto Legislativo que regula la calificación de los sujetos que deben cumplir obligaciones administradas y/o recaudadas por la SUNAT, conforme a un perfil de cumplimiento, así como los efectos de dicha calificación-DECRETO LEGISLATIVO-Nº 1535
... ículo 104 de la Constitución Política del Perú y en ejercicio de las facultades delegadas de ... N° 28194, Ley para la lucha contra la evasión y para la formalización de la economía, cuyo ... b) Tener una comunicación de indicios de delito tributario y/o aduanero realizada por la SUNAT al ... “Artículo 76. Devolución de impuestos a turistas ... La devolución se realiza respecto ...
- Vigente Decreto Ley Nº 23214, Código de Justicia Militar
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Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Civil Transitoria de 16/05/2018 (Expediente: 003280-2017)
La determinación de la deuda tributaria sobre base presunta, cuando se sustenta en la causal de omisión en el registro de ventas, se requerirá que se acredite: 1) que se realizó una venta; y, 2) que la venta realizada no se registró en el registro de ventas; la venta debe acreditarse con el comprobante de pago o con otros medios idóneos que permitan determinar fehacientemente que la misma sí se...
... denuncia penal por la comisión de delito tributario al haber incumplido ... los auditores ... existía evasión tributaria se fundamenta en la existencia de ... --------12. La determinación de los impuestos referidos sobre base presunta no se ... efectuó ... inciso 2 de la Constitución Política del Perú, por lo ... que debe ser tomada en cuenta para ... -
Tribunal Constitucional PLENO, Expte. 00013-2018-AI, Sentencia (Acción de Inconstitucionalidad), 22-10-2018
... TV Perú, por ejemplo, llega a todo el Perú pero sus ... , calificando además esta conducta como delito. No obstante, con la publicidad estatal se ... ón del medio ambiente, el pago de impuestos entre otras, así como la difusión de la ... , evitando toda forma de elusión o de evasión de los sistemas de control. No podemos aquí ...
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DECRETO SUPREMO N° 242-2015-EF - Modifican el Anexo del Decreto Supremo N° 100-2015-EF
... COMISION DE PROMOCION DEL PERU PARA ... LA EXPORTACION Y EL TURISMO ... RR ... é siendoutilizada para la comisión del delito de tráfb01coilícito de drogas ... k) Aeronave ... a exoneración o liberacióndel pago de impuestos" o derechos aduaneros de ningunaclase o denominaci\xC3" ... la corrupción, el lavadode dinero, la evasión tributaria y el contrabando en todassus formas, ...
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Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala de Derecho Constitucional y Social Permanente de 04/07/2017 (Expediente: 009261-2016)
Cuando en un procedimiento de fiscalización, como consecuencia de la revisión contable y documentación del contribuyente, cruces de información de proveedores y compradores, omisión en la presentación de documentación, entre otros, se determina que las operaciones declaradas por el contribuyente corresponden a operaciones no reales, y este hubiese hecho uso del crédito fiscal, la administración...
... mil dieciséis1, interpuesto por Scotiabank Perú Sociedad ... Anónima Abierta –en adelante ... comprobantes de pago o el pago de los impuestos ... respectivos. Las adquisiciones de mineral ... la denuncia penal interpuesta por el delito de defraudación ... tributaria, contra los ... que una de las principales causas de evasión ... tributaria en el Perú son las operaciones no ... -
Estado de la cuestión delitos funcionariales
... La delimitación entre delito de dominio y de infracción de deber no es, ... que le impone la ley, en el caso del Perú el artículo 2 de la Ley N° 30225, modi cada por ... directamente sus deberes especiales impuestos po r la ley penal 28 ... La única exigencia es ... el delito tributario en su modalidad de evasión de impuestos y como consecuencias se comisará ...
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Decisión de Corte Suprema de Justicia - Segunda Sala Penal Transitoria de 11/08/2017 (Expediente: 001360-2016)
Sumilla: [valor probatorio del informe de sunat] i. el informe sobre presunción de delito de defraudación tributaria, emitido por la división de auditoría de la superintendencia nacional de aduanas y de administración tributaria [sunat], tiene la condición de prueba de cargo preponderante, de contenido incriminatorio. fue recabado en sede preliminar y luego ratificado en el juicio oral, bajo los...
... /Servicio Digital - Poder Judicial del Perú ... Fecha: 08/06/2018 16:54:16,Razón: ... El Informe ... sobre Presunción de Delito de Defraudación Tributaria, emitido por la ... indebidamente con las devoluciones de impuestos correspondientes a los periodos, ... desde junio ... contra la evasión y para la formalización de la economía; la ... -
Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Permanente de 31/05/2017 (Expediente: 002547-2015)
... ingresos, elos no han pagado impuestos, los que contguraran el delto de evasión ... - ... los servicios de la empresa DHL Express Perú SAC. y A. Senivan SA ... La declaración jurada ...
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La evasión tributaria del impuesto al patrimonio vehicular en la Provincia de Cajamarca
La evasión tributaria es una constante por parte de los administrados obligados al pago de sus tributos y en la Provincia de Cajamarca no es la excepción. Desde ésta óptica el problema planteado y el objetivo fué determinar las causas y efectos de la evasión tributaria que influyen en el impuesto al patrimonio vehicular, para ello se utilizó el método inductivo, partiendo de los...
... , 2014:9), en su artículo”Los impuestos la gran reforma pendiente de América Latina, en ... Perú y Latinoamérica, cuyo objetivo fue establecer la ... el la evasión tributaria municipal es un delito, mientras que el 48% considera que esta acción ... -
DECRETO SUPREMO, Nº 032-2016-PCM, PODER EJECUTIVO, PRESIDENCIA DEL CONSEJO DE MINISTROS - Prórroga de Estado de Emergencia declarado en el distrito de Echarate, provincia de La Convención, departamento de Cusco-DECRETO SUPREMO-Nº 032-2016-PCM
... interno a cargo de la Policía Nacional del Perú, en cumplimiento de su función constitucional, ... a exoneración ni liberación de impuestos aduaneros de ninguna clase o denominación ... de la República, especializada en delito de Tráfico Ilícito de Drogas, declaró ... o entidad designada, facilitando la evasión de sanciones o contraviniendo las disposiciones ...
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SEPARATA ESPECIAL.ACUERDO PLENARIOS DEL XI PLENO JURISDICCIONAL.........XI Pleno Jurisdiccional de las Salas Penales Permanente, Transitoria y Especial de la Corte Suprema de Justicia de la República.SEPARATA ESPECIAL AÑO DE LA LUCHA CONTRA LA CORRUPCIÓN Y LA IMPUNIDAD XI Pleno Jurisdiccional de las Salas Penales Permanente, Transitoria y Especial de la Corte Suprema de Justicia de la República Corte Suprema de Justicia de la República JURISPR... -
... G. Viáticos y delito de peculado. H. Actuación policial y exención ... de Decanos de los Colegios de Abogados del Perú ... 14. Luis Fernando Ibérico Castañeda, ... án en todo momento: los deberes impuestos por ella (artículo 1), en respeto de la dignidad ... conforme a derecho o para impedir la evasión" de un preso o detenido legalmente; puesto que el \xC3" ...
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CONVENIO INTERNACIONAL - Entrada en vigencia del 'Convenio entre la República de Corea y la República del Perú para Evitar la Doble Tributación y Prevenir la Evasión Fiscal en Relación con los Impuestos Sobre la Renta' y su Protocolo
... del Notariado la inhabilitación en el ejerciciode las funciones del citado ex notario Luis Alfredo TuestaGutiérrez, sentenciado por el delito de Falsedad Ideológica,en la instrucción N° 4292-2009-39-JR-PE-01, en agraviode Bertha Medina Caballero y otro; sobre el que recayó lasentencia ...
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CONVENIO ENTRE LA REPUBLICA DEL PERU Y LA REPUBLICA PORTUGUESA.............................. - Convenio entre la República del Perú y la República Portuguesa para Evitar la Doble Tributación y Prevenir la Evasión Fiscal en Relación con los Impuestos a la Renta, y su Protocolo
... (2026)11. Coordinar permanentemente con la Fiscalía dePrevención del Delito, PNP y Comisarías de la jurisdiccón,para la Ejecución de Operativos (2026) ... (2026)201d ... DEBE DECIR: ... 201cArtículo 4º.- Anexar (2026), ...
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Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Permanente de 13/06/2022 (Expediente: 000724-2021)
1. en el sub judice es obvio que se está ante un supuesto o perspectiva subjetiva de la imparcialidad subjetiva. desde el punto de vista de las apariencias y percepciones sociales actuales este vínculo, de hermanos, es tan intenso que crea una duda fundada o razonable de que el caso estará comprometido con el concurso del hermano del juez en la defensa de un imputado en la causa. solo han de...
... /Servicio Digital - Poder Judicial del Perú ... Fecha: 14/06/2022 10:55:58,Razón: ... mil veinte, los condenó como autores del delito de ... defraudación tributaria en agravio del ... crédito fiscal generando evasión en otros impuestos, como el impuesto ... general ... -
DECRETO SUPREMO N° 005-2014-RE - Ratifican el 'Memorándum de Entendimiento para la cooperación en el ámbito de la educación, la educación superior y la investigación científica entre el Gobierno de la República del Perú y el Gobierno del Estado de Qatar'
... la Doble Tributación y Prevenir la Evasión Fiscalen relación con los Impuestos sobre la ... ser procesado por la presunta comisióndel delito contra la Tranquilidad Pública, en la modalidad ...