Delito de contrabando

1125 resultados para Delito de contrabando

  • Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Transitoria de 21/05/2019 (Expediente: 001170-2018)

    I. no haber nulidad en la sentencia del cinco de abril de dos mil dieciocho, emitida por la segunda sala penal especializada en procesos con reos libres, de la corte superior de justicia de lima norte, en el extremo que condenó a felipe robles meza como autor del delito de lavado de activos, en la modalidad de actos de ocultamiento y tenencia, en perjuicio del estado, y fijó en cien mil soles el...

    ...DE LA REPÚBLICA. LA PRUEBA INDICIARIA EN EL DELITO DE LAVADO DE ACTIVOS. El sentenciado presentó un incremento. patrimonial ...actividades previas de contrabando, las que se. corroboran con el récord migratorio que revela. constantes ...
  • Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Permanente de 18/04/2018 (Expediente: 000640-2017)

    Las sentencias de primera y segunda instancia inaplicaron la sanción contenida en el primer párrafo del artículo uno, concordante con el literal d del artículo dos, y los literales e y j del artículo diez, todos de la ley de delitos aduaneros número veintiocho mil ocho, habiendo interpuesto casación fiscal superior, es del caso elevar conforme a los principios de legalidad y proporcionalidad.

    ...Rosa Elvira Rojas Vizcarra como coautores del delito de contrabando. agravado, en perjuicio del Estado peruano, representado ...
  • Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Permanente de 31/01/2023 (Expediente: 000753-2021)

    Prescripción de la acción penal y la aplicación del numeral 1 del artículo 339 del código procesal penala. Desde el punto de vista material, la prescripción importa la renuncia del estado a seguir ejercitando la acción penal por el transcurso del tiempo. en consecuencia, dicha institución jurídica es un mecanismo realizador del derecho fundamental a la definición del proceso penal en un plazo...

    ...accionante por el delito de contrabando agravado, en agravio de la. SUNAT, y reformándola declaró ...
  • Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Permanente de 24/06/2019 (Expediente: 000600-2019)

    Se produjo la sustracción de la materia incidental (detención), debido a que el tribunal de instancia condenó del procesado al cumplimiento de una pena privativa de la libertad de carácter efectivo, por lo que el fundamento de su pedido quedó sin efecto y carece de objeto emitir pronunciamiento al respecto.

    ...responsable del delito aduanero-contrabando agravado (en calidad. de coautor). y del delito ...
  • Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Permanente de 05/04/2023 (Expediente: 000865-2021)

    La ley general de aduanas establece un concepto amplio de mercancía; de otro lado, la ley de delitos aduaneros delimita y diferencia al delito de otras infracciones tributarias con el criterio de cuantía. es así que independientemente de que el velero haya sido usado como medio de transporte para ingresar al territorio nacional, después de su arribo al país, a pesar de la información brindada por

    ...RECURSO DE CASACIÓN N.º 865-2021. ICA. La mercancía en el delito de. contrabando. La Ley General de Aduanas establece. un concepto amplio ...
  • DECRETO SUPREMO N° 242-2015-EF - Modifican el Anexo del Decreto Supremo N° 100-2015-EF
    ... razonable de que esté siendoutilizada para la comisión del delito de tráfb01coilícito de drogas. k) Aeronave respecto de la cual ... para ser procesado por la presuntacomisión del delito de Contrabando agravado, en agraviodel Estado peruano (Expediente Nº 10-2015);. Que, el ...
  • Decisión de Corte Suprema de Justicia - Quinta Sala de Derecho Constitucional y Social Transitoria de 13/01/2022 (Expediente: 030308-2019)

    La regla general establecida por la disposición normativa para iniciar el decurso del inicio del cómputo de la prescripción es que esta se inicia a partir del 1 de enero del año siguiente a la fecha en que se cometió la infracción. de esta manera, solo en el supuesto en que no sea posible establecer la fecha de comisión de la infracción, el decurso prescriptorio empezara a correr a partir de la...

    ...David Scott Smith por la presunta comisión del delito aduanero de. contrabando. La entidad señala lo siguiente:. […] al ...
  • Decisión de Corte Suprema de Justicia - Quinta Sala de Derecho Constitucional y Social Transitoria de 13/01/2022 (Expediente: 030308-2019)

    La regla general establecida por la disposición normativa para iniciar el decurso del inicio del cómputo de la prescripción es que esta se inicia a partir del 1 de enero del año siguiente a la fecha en que se cometió la infracción. de esta manera, solo en el supuesto en que no sea posible establecer la fecha de comisión de la infracción, el decurso prescriptorio empezara a correr a partir de la...

    ...David Scott Smith por la presunta comisión del delito aduanero de. contrabando. La entidad señala lo siguiente:. […] al ...
  • Resolución nº 2009_A_04106 de Tribunal Fiscal - Sección 6, de 30 de Abril de 2009

    Se confirma la apelada que desestimó el reclamo contra el comiso de las mercancías consignadas en el Acta de Inmovilización-Incautación-Comiso y multa impuestas al amparo de los artículos 36º y 38º de la Ley de los Delitos Aduaneros -Ley Nº 28008. Se señala que de la evaluación conjunta del íntegro de la documentación obrante en los actuados se concluye que el recurrente no acreditó la propiedad...

  • Resolución nº 2009_A_02609 de Tribunal Fiscal - Sección 6, de 20 de Marzo de 2009

    Se confirma la apelada en el extremo que desestima el reclamo contra las sanciones de comiso y multa impuestas al amparo de la Ley de los Delitos Aduaneros N° 28008. Se señala que se ha verificado de manera objetiva que la empresa recurrente no acreditó el ingreso legal de las mercancías al departamento de San Martín, por lo que se configuró la comisión de la infracción administrativa vinculada...

  • Resolución nº 2009_A_04105 de Tribunal Fiscal - Sección 6, de 30 de Abril de 2009

    Se confirma la apelada que desestimó el reclamo contra el comiso de las mercancías consignadas en el Acta de Inmovilización-Incautación-Comiso y multa impuestas al amparo de los artículos 36º y 38º de la Ley de los Delitos Aduaneros -Ley Nº 28008. Se señala que de la evaluación conjunta del íntegro de la documentación obrante en los actuados se concluye que el recurrente no acreditó la propiedad...

  • Resolución nº 2009_A_04107 de Tribunal Fiscal - Sección 6, de 30 de Abril de 2009

    Se confirma la apelada que desestimó el reclamo contra el comiso de las mercancías consignadas en el Acta de Inmovilización-Incautación-Comiso y multa impuestas al amparo de los artículos 36º y 38º de la Ley de los Delitos Aduaneros -Ley Nº 28008. Se señala que de la evaluación conjunta del íntegro de la documentación obrante en los actuados se concluye que el recurrente no acreditó la propiedad...

  • Tribunal Constitucional PLENO, Expte. 07811-2013-AA, Sentencia (Acción de Amparo), 05-01-2017
    ...alegando que el vehículo materia de litis es objeto del delito en el Proceso de. Contrabando N.° 967-2009-0-2101-JR-PE-01. Refiere que ...
  • Resolución nº 2000_A_2192 de Tribunal Fiscal - Sección 6, de 29 de Noviembre de 2000

    Se confirma la apelada que sanciona a la recurrente con el internamiento temporal del vehículo de su propiedad por el término de 30 días, al haberse configurado la infracción administrativa vinculada al Delito de Contrabando prevista en la Ley de Delitos de Aduaneros, Ley Nº 26461, ya que se encuentra acreditado que éste fue utilizado para el transporte de mercancías materia de contrabando.

  • Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Permanente de 14/02/2018 (Expediente: 000594-2017)
    ...contrabando, en perjuicio del Estado (Superintendencia Nacional de Aduanas. y ...Moquera Churairo y otros, por la presunta comisión del delito aduanero,. contrabando, ñícito previsto y sancionado por el arfículo ...
  • Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Permanente de 16/03/2016 (Expediente: 000646-2014)

    Los supuestos de los artículos 319 y 320 del código procesal penal no se contraponen a la ley número 28008; al contrario, la complementan, pues regulan los supuestos en que el juez puede devolver los bienes incautados, por ello, sí está plenamente vigente en todo el país.

    ...investigación preparatoria que se le sigue por delito de receptación. aduanera, en agravio del Estado, reformándola: ... . contrabando, en agravio del Estado. lo. Al respecto, la defensa de Roberto Carlos ...
  • Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Permanente de 17/05/2019 (Expediente: 001789-2018)

    La causal excepcional, contenida en el numeral 4 del artículo 427 del código procesal penal, impone el deber de fundamentar adicional y puntualmente las razones por las cuales el tema que propone es necesario para el desarrollo de la doctrina jurisprudencial de esta corte suprema. dicho requisito, contenido en el numeral 3 del artículo 430 del mismo código, no se satisfizo. tal infracción a la...

    ...delito de contrabando, en agravio del Estado-Sunat-Aduanas. Intervino como ...
  • Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Transitoria de 18/12/2018 (Expediente: 000139-2018)

    La persona procesada, acusada o condenada como autor o partícipe de un delito, que se encuentra en otro estado, puede ser extraditada a fin de que sea juzgada o cumpla la sanción penal impuesta como acusada presente.

    ...condenada como autor o partícipe de un delito,. que se encuentra en otro Estado, puede ser. extraditada a fin de que sea ...contrabando de importación, en grado de tentativa. Intervino como ponente el juez ...
  • Resolución nº 2001_A_2106 de Tribunal Fiscal - Sección 6, de 20 de Julio de 2001

    Se declara nula la Resolución que resuelve el comiso y multa de una mercancía incautada y todo lo actuado a partir de ahí, por ser la administración tributaria un orgáno incompetente para tramitar un procedimiento referido a un delito de contrabando; ya que se verifica de autos que el monto de la mercancía incautada sin documentación legal que la ampare, supera las 4 UIT ; disponiéndose la...

  • Resolución nº 2005_A_05791 de Tribunal Fiscal - Sección 6, de 22 de Septiembre de 2005

    Se revoca la apelada que declara improcedente la solicitud de suspensión del plazo del régimen de tránsito internacional en los términos del artículo 78° del Reglamento de la Ley General de Aduanas aprobada por el Decreto Supremo No. 121-96-EF, en razón que el pronunciamiento del Ministerio Público y posteriormente del órgano jurisdiccional si son necesarios para establecer si la recurrente se...

  • Resolución nº 2009_A_00638 de Tribunal Fiscal - Sección 6, de 22 de Enero de 2009

    Se declara infundada la queja contra la Aduana de Arequipa por incumplir lo ordenado por la Resolución del Tribunal Fiscal Nº 11753-A-2008 de 02 de octubre de 2008, y en consecuencia, se proceda con la devolución de las mercancías consignadas en el Acta de Inmovilización-Incautación-Comiso de 25 de setiembre de 2008. Se señala que a mérito de lo resuelto por la Sala de Aduanas, la Administración...

  • Resolución nº 2005_A_01909 de Tribunal Fiscal - Sección 6, de 23 de Marzo de 2005

    Se confirma la apelada que declaró improcedente el reclamo contra la sanción de comiso de una motocicleta, en razón que de conformidad con el inciso c) del artículo 2º de la Ley de los Delitos Aduaneros No. 28008, constituye una modalidad del delito de Contrabando, internar mercancías de una zona franca o zona geográfica nacional de tratamiento aduanero especial o de alguna zona geográfica...

  • Resolución nº 2008_A_09602 de Tribunal Fiscal - Sección 6, de 11 de Agosto de 2008

    Se confirma la apelada que declaró improcedente el recurso de reclamación contra la Resolución que decretó el comiso de mercancías y la sanción de multa por almacenar y comercializar mercancías cuya procedencia legal no se encuentra acreditada. Se señala que las mercancías comisadas al consistir en ropa usada de procedencia extranjera su importación se encontraba prohibida según lo establecido...

  • Resolución nº 2009_A_02182 de Tribunal Fiscal - Sección 6, de 10 de Marzo de 2009

    Se confirma la apelada que desestima el reclamo contra las sanciones de comiso y multa impuestas al amparo de la Ley de los Delitos Aduaneros No. 28008. Se señala que el recurrente durante la intervención de la autoridad aduanera y en la interposición de sus recursos de reclamación y apelación no presentó documentación alguna que acreditara el ingreso legal al territorio nacional y la propiedad...

  • Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Permanente de 24/09/2021 (Expediente: 000833-2020)

    La incautación del camión se debió a que habría eludido el control aduanero para ingresar al país. como objeto material del delito debe determinarse, ante el archivo de las diligencias preliminares, si corresponde o no entregar a quien figura como su propietaria, y, cuáles son los alcances de la última oración del tercer parágrafo del artículo 13 de la ley 28008. no consta una línea...

    ...control aduanero para ingresar al país. Como objeto material del delito. debe determinarse, ante el archivo de las diligencias preliminares, si. ...su contra por el delito contrabando y alternativamente por receptación aduanera. en agravio de la SUNAT. Ha ...

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