defraudacion codigo penal

1694 resultados para defraudacion codigo penal

  • Vigente Código Penal
    ... ARTÍCULO 197. CASOS DE DEFRAUDACIÓN ... La defraudación será reprimida con pena privativa de libertad no menor de uno ni mayor de cuatro años y con sesenta a ciento veinte ...
  • Vigente Decreto Legislativo Nº 813. Ley Penal Tributaria
    ... TTULO I. Delito tributario ... DEFRAUDACION TRIBUTARIA ... ARTCULO 1 ... El que, en provecho propio o de un ...
  • Vigente Ley Nº 28008. Ley de los Delitos Aduaneros
    ... 1), 2) y 8) del artculo 36 del Cdigo Penal ... CAPTULO VIII. Consecuencias accesorias ...
  • Vigente Decreto Legislativo Nº 1373. Decreto Legislativo sobre extinción de dominio
  • Vigente Decreto Supremo Nº 121-2003-EF. Aprueban el Reglamento de la Ley de los Delitos Aduaneros
    ... b. Para el Delito de Defraudación de Rentas de Aduanas en los supuestos ... en la legislación aduanera y el Código Tributario y tienen el valor probatorio de una ... de la adjudicación al Fiscal, al Juez Penal que conoce la causa, de corresponder, y al ...
  • Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Permanente de 13/04/2021 (Expediente: 000367-2020)

    El delito no está prescrito como planteó el extraneus, encausado recurrente samanes melgarejo y sostiene, además, el señor fiscal supremo en lo penal. está probado, y el tribunal superior así lo señaló, que se produjo un desmedro económico a la administración municipal. el segundo párrafo de las nuevas disposiciones del artículo 384 código penal exige como &calidad y característi" que se...

    ... la administración municipal. El Código Penal exige como ... “colusión agravada” que se produzca una efectiva defraudación ... patrimonial al Estado. Se compró lo que no se debió comprar ...
  • Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Permanente de 13/04/2021 (Expediente: 000367-2020)

    El delito no está prescrito como planteó el extraneus, encausado recurrente samanes melgarejo y sostiene, además, el señor fiscal supremo en lo penal. está probado, y el tribunal superior así lo señaló, que se produjo un desmedro económico a la administración municipal. el segundo párrafo de las nuevas disposiciones del artículo 384 código penal exige como &calidad y característi" que se...

    ... la administración municipal. El Código Penal exige como ... “colusión agravada” que se produzca una efectiva defraudación ... patrimonial al Estado. Se compró lo que no se debió comprar ...
  • Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Transitoria de 25/07/2018 (Expediente: 002738-2017)

    El delito de defraudación tributaria, es de resultado lesivo. es decir, para su consumación es necesario que el agente se haya beneficiado patrimonialmente como consecuencia del acto defraudatorio al fisco (acuerdo plenario n.° 2-2009/cj-116); en tanto tiene esta característica es posible admitir la tentativa (artículo 16 del código penal), el cual supone la puesta en riesgo concreto al bien...

    ... PONENTE: JOSÉ LUIS LECAROS CORNEJO ... Defraudación tributaria ... Sumilla. El delito de defraudación tributaria, es ... de ... tentativa (artículo 16 del Código Penal), el cual ... supone la puesta en riesgo concreto al bien ...
  • Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Permanente de 24/02/2023 (Expediente: 001159-2021)

    Sumilla: 1. el artículo 189 del código tributario, según la ley 27038, de treinta y uno de diciembre de mil novecientos noventa y ocho, es una causa material de exclusión de pena, porque, de un lado, una circunstancia ajena a los elementos del delito tributario, sin interesar que sea concomitante o posterior a la defraudación tributaria, y, de otro lado, al declarar, como efecto, la improcedencia

    ... illa: 1. El artículo 189 del Código Tributario, según la Ley 27038, de treinta y uno de ... diciembre de mil ... sin interesar que sea concomitante o posterior a la defraudación tributaria, y, de otro ... lado, al declarar, como efecto, la ...
  • Resolución nº 2018_11_07648 de Tribunal Fiscal - Sección 11, de 5 de Octubre de 2018

    Se suspende el procedimiento de apelación contra la resolución que declaró infundada la reclamación contra resoluciones de determinación y de multa, sobre Impuesto a la Renta, Impuesto General a las Ventas y la infracción del numeral 1 de los artículos 177° y 178° del Código Tributario, por cuanto existe un proceso penal en trámite por el delito de Defraudacion Tributaria en el que se examinará...

  • Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Transitoria de 21/08/2018 (Expediente: 001195-2017)

    En el presente caso, respecto al delito (robo agravado), establece la pena privativa de libertad no menor de doce ni mayor de veinte años, no existe en autos una circunstancia atenuante, que permita disminuirla; por lo que corresponde dictar la pena dentro del marco de la ley. respecto al delito (contra la fe pública). no solo se advierte el merecimiento de pena sino también la necesidad de ella.

    ... causó la conducta criminal –la defraudación a la ... expectativa que la sociedad deposita en todo ... servidor ... conforme con el artículo 57 del Código Penal ... Lima, veintiuno de agosto de dos mil dieciocho ... interpuestos ...
  • Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Permanente de 21/04/2022 (Expediente: 001085-2019)

    A. el delito de estelionato presenta sus propios elementos típicos, que no necesariamente coincidirán con todo el iter defraudatorio establecido para el delito de estafa, pues se trata de un supuesto especial de la defraudación. B. el sujeto pasivo es, en principio, el comprador del bien que participó en la celebración del contrato de compraventa, a quien se le ocultó la ajenidad del bien. no...

    ... pues se trata de un supuesto especial de la defraudación ... b. El sujeto pasivo es, en principio, el comprador del bien ... que ... (previsto en el inciso 4 del artículo 197 del Código Penal), en perjuicio de Carmen ... Rosario Vivar Cano, y le impuso un año ...
  • Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Transitoria de 21/11/2018 (Expediente: 002391-2017)

    El análisis de pruebas y los argumentos expuestos son suficientes para enervar la presunción constitucional de inocencia de los recurrentes. por lo que se debe aceptar el cuadro fáctico acusado, declarar la legalidad de la sentencia impugnada y rechazar los agravios expuestos por las defensas de los recurrentes.

    ... RECURSO DE NULIDAD N.° 2391-2017 ... DELITOS DE DEFRAUDACIÓN, FRAUDE PROCESAL, ... FALSEDAD IDEOLÓGICA Y ASOCIACIÓN ILÍCITA ... del último párrafo del artículo seiscientos setenta y dos del Código ... Procesal Civil. Así, al asumir el cargo de administradora judicial, ...
  • Vigente DECRETO LEGISLATIVO Nº 052 - Ley Orgánica del Ministerio Público
    ... para el ejercicio oportuno de la acción penal ... Igual función corresponde al ... comprendido en el artículo 362 del Código Penal ... ARTÍCULO 72º ... 4- Por los de contrabando y defraudación de Rentas de Aduana ... 5- Por delito ...
  • Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Transitoria de 17/03/2022 (Expediente: 000119-2020)

    Los supuestos de suspensión de la prescripción de la acción penal, en procesos tramitados bajo los alcances del código de procedimientos penales, se estatuyen en el artículo 84 del código penal y en el artículo 1 de la ley n.° 26641. el primer supuesto opera cuando el comienzo o la continuación del proceso penal depende de cualquier cuestión que deba resolverse en otro procedimiento, por lo que...

    ... acción penal, en procesos tramitados bajo los ... alcances del Código de Procedimientos Penales, se ... estatuyen en el artículo 84 del Código ... delito contra el patrimonio, en la modalidad de defraudación, en agravio de ... Verónica Leslie Vásquez Huayta, y como autor del ...
  • Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Transitoria de 02/07/2019 (Expediente: 000542-2017)

    Resulta necesario distinguir que el artículo trescientos ochenta y cuatro del código penal identifica dos modalidades delictivas diferentes, entre las cuales no hay una relación de tipo básico a tipo derivado calificado. esto es, la norma legal no criminaliza una forma simple y una agravada de colusión sino dos delitos autónomos y operativamente diferentes.

    ... 1. El artículo trescientos ochenta y cuatro del ... Código Penal identifica dos modalidades ... delictivas diferentes, entre las ... reprochó el extremo de la referencia expresa a que la defraudación deba ... tener carácter patrimonial ... Decimosegundo. El Tribunal ...
  • Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Permanente de 20/06/2022 (Expediente: 000358-2021)

    1. la declaración de hechos probados se consolidó a través de prueba por indicios –ésta forma parte del juicio de hecho, no como un medio de prueba que es valorado, sino como una operación intelectual basada en el resultado de la prueba practicada, consecuentemente, no hay proposición, ni práctica de la prueba indiciaria, sino construcción y utilización de un razonamiento presuncional en la...

    ... PONENTE: CÉSAR SAN MARTÍN CASTRO ... Defraudación tributaria. Prueba por indicios. Motivación ... Sumilla. 1. La ... del Código Procesal Penal)–. En estos casos corresponde al Tribunal ... Supremo ...
  • Tribunal Constitucional PLENO, Expte. 03893-2014-AA, Sentencia (Acción de Amparo), 17-02-2020
    ... promoción de la acción penal contra don Percy Huamán Chira, lo cual fue ... ícita), previsto en el artículo 190 del Código Penal'. Según ... el recurrente, el Sr. Huamán ... 193), estafa (Art. 196), defraudación ... (Art. 197), administración fraudulenta (Art ...
  • Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Civil Permanente de 11/01/2018 (Expediente: 000919-2017)
    ... 535 del Código Procesal Civil ... Lima, once de enero ... de ... defraudación contemplado en el inciso 4 del artículo 197 del ... Código Penal ... Asimismo, indican que el cinco de julio de ...
  • Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Civil Transitoria de 17/08/2018 (Expediente: 001602-2017)

    Es improcedente la demanda de desalojo por ocupación precaria si tanto la parte demandante como la parte demandada acreditan contar con títulos de propiedad que no han sido judicialmente declarados inválidos o ineficaces.

    ... material de los artículos 911 y 923 del Código Civil; señalando ... que no se ha tenido en ... el Patrimonio en su modalidad de Defraudación previsto y penado por el ... inciso 4 del lo 197 del Código Penal; 2. Infracción normativa de los ... incisos 3 y ...
  • Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Permanente de 16/02/2023 (Expediente: 000304-2021)

    Se trata de un delito residual que no está contemplado contra la administración de justicia sino contra el patrimonio, cuya finalidad es la obtención de una resolución judicial por la cual se desprenda a la víctima de su patrimonio y la pase a su dominio, revistiendo de aparente legalidad a dicho desprendimiento por realizarse ante una autoridad judicial.

    ... CASACIÓN N.° 304-2021 ... Delito de defraudación por simulación de ... El delito de defraudación por simulación de ... en las modalidades previstas en el artículo ... 197 del Código Penal ... SENTENCIA DE CASACIÓN ... Lima, dieciséis de febrero de dos ...
  • Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Civil Permanente de 11/04/2019 (Expediente: 003474-2017)

    La resolución incurre en causal de nulidad, por cuanto infringe el principio probatorio. pues si bien concluye que el acto de compraventa celebrado entre los demandados no deviene en nula, por no contener un objeto física y jurídicamente imposible también lo es que, las instancias de mérito, no han agotado las medidas suficientes para obtener información completa de los registros públicos,...

    ... en el artículo 219 numeral 3 del Código Civil; 5) Dicha ... CORTE SUPREMA DE JUSTICIA DE ... constituye delito de defraudación tipificado en el artículo 197 del ... Código ... tipificado en el artículo 197 del Código Penal, ... siendo el fin de dicho acto jurídico ...
  • Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Permanente de 28/01/2020 (Expediente: 000163-2019)

    Analizados los recaudos, este supremo tribunal concluye que resulta procedente la extradición del ciudadano americano rafael antonio ceruelos pompido robau por los delitos de apropiación indebida, contra la hacienda pública, alzamiento de bienes y estafa, al haberse cumplido con los requisitos establecidos en el tratado y en el código procesal penal peruano, por lo que se debe llevar a cabo el...

    ... requisitos establecidos en el tratado y en el Código ... Procesal Penal peruano, por lo que se debe llevar a ... cabo el ... Defraudación tributaria, previsto en el artículo 1 de la Ley Penal ... Tributaria ...
  • Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Permanente de 05/07/2019 (Expediente: 000005-2019)

    Casación inadmisible. los temas casacionales propuestos carecen de interés casacional. por ello, el motivo casacional invocado -inciso 1 del artículo 429 del código procesal penal- se desestima liminarmente. de igual manera, la casación no es viable en supuestos en los que se pretende la revaloración probatoria.

    ... –inciso 1 del artículo 429 del Código ... liminarmente. De igual manera, la ... casación no es viable en ... oficio por los ... negociación ... incompatible ... defraudación tributaria ... administración pública- ... –artículo 1 de la Ley ...
  • Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Transitoria de 14/11/2018 (Expediente: 001096-2018)

    En el presente caso, el delito de defraudación tributaria imputado al encausado se consumó el mes de abril de dos mil seis; por lo que, han transcurrido más de doce años (plazo extraordinario de prescripción). por este motivo la acción penal prescribió en el mes de abril de dos mil dieciocho.

    ... Sumilla. En el presente caso, el delito de ... defraudación tributaria imputado al encausado ... se consumó el mes de abril de dos ... -Decreto Legislativo N.° 813 y el artículo 36, inciso 4, del Código ... Penal, consistente en incapacidad para ejercer por cuenta propia o por ...

VLEX utiliza cookies de inicio de sesión para aportarte una mejor experiencia de navegación. Si haces click en 'Aceptar' o continúas navegando por esta web consideramos que aceptas nuestra política de cookies. ACEPTAR