cuentas mancomunadas
- LEY N° 29489 - Ley que sustituye el segundo párrafo del artículo 152° de la Ley Núm. 26702, sustituido por el artículo 1° del Decreto Legislativo Núm. 1028, respecto de la cobertura del Fondo de Seguro de Depósitos para Cuentas Mancomunadas
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Resolución de Corte Superior de Lima - Sala de lo Contencioso Administrativo con Subespecialidad en Temas Tributarios y Aduaneros en temas de Mercado, de 28 de Marzo de 2017 (Expediente: 005850-2015)
El actor no ha demostrado el origen de los abonos efectuados en las cuentas bancarias mancomunadas, pues los vouchers de contabilidad anexados han sido llenados y suscritos unilateralmente por la persona que presuntamente percibió el préstamo, siendo que los montos no coinciden con los depósitos realizados. Por ende, al no haberse probado el origen de los fondos que fueron depositados en las...
... la adquisición de cheques de gerencia y a los depósitos en cuentas de ahorro mancomunadas, el demandante ha centrado su demanda y recurso de ... - Ley Nº 26379: Autorizan al Poder Ejecutivo a Cubrir el Saldo Acreedor de Cuentas Mancomunadas Que Fueron Excluidas de la Protección del Fondo de Seguro de Depósitos
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Resolución nº 2016_4_11279 de Tribunal Fiscal - Sección 4, de 2 de Diciembre de 2016
Se revoca la resolución que declaró infundada la reclamación interpuesta contra las Resoluciones de Determinación giradas por Impuesto a la Renta de 2007 y 2008, y las Resoluciones de Multa vinculadas emitidas por la infracción tipificada en artículo 178°.1 del Código Tributario, respecto de ingresos presuntos omitidos por diferencias bancarias no sustentadas relacionados con abonos en cuentas...
- Decreto Legislativo 1028 - Modifica la Ley General del Sistema Financiero y del Sistema de Seguros y Orgánica de la Superintendencia de Banca y Seguros
- Vigente Ley Nº 26702, General del Sistema Financiero y del Sistema de Seguros y Orgánica de la Superintendencia de Banca y Seguros
- Autorizan a responsables de fondos de los Comités de Reforestación, abrir sub cuentas corrientes y de ahorros mancomunadas en institución bancaria
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Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Permanente de 22/11/2018 (Expediente: 000472-2018)
Bien concedida la casación por la causal contenida en el inciso dos del artículo cuatrocientos veintinueve del código procesal penal.
... e inmovilización de cuentas formulado por el Ministerio Público, con lo ... demás que contiene ... I. R. L.) y de ... personas naturales-cuentas mancomunadas (Hernán Manuel Costa ... Alva y Elvira Melgarejo de Costa, Elvira López ... -
Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Civil Transitoria de 08/11/2019 (Expediente: 001081-2018)
Para demandar la división y partición de la herencia no es necesario acreditar liminarmente cuál es el porcentaje de la herencia que le corresponde a los demandantes, siendo suficiente afirmar tener una posición habilitante, que en este caso es la condición de hijo y heredero declarado del causante, debiendo dilucidarse en el mismo proceso si realmente se tiene derecho a la división y partición...
... cuentas mancomunadas; 8. Que, requirieron a su tío el demandado José ... Enrique ... -
Decisión de Corte Suprema de Justicia - Tercera Sala de Derecho Constitucional Social Transitoria de 05/03/2020 (Expediente: 000265-2020)
... retención de cuentas los bienes propios de cada cónyuge, debiendo recaer la ... medida en es sociales, esto es, en cuentas mancomunadas que tuvieran ... los cónyuges ... Sentencia de primera instancia ... La ...
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Sentencia nº 001685-2011/SC2 de Sala Especializada en Defensa de la Competencia, 4 de Julio de 2011
Se revoca la resolución venida en grado que declaró infundada la denuncia por infracción del deber de idoneidad al considerar que cualquiera de los cotitulares de cuentas mancomunadas indistintas podían retirar los importes depositados en ellas y, reformándola, se la declara fundada, debido a que el denunciado únicamente podía autorizar que dichos...
... de idoneidad al considerar que cualquiera de los cotitulares de cuentas mancomunadas indistintas podían retirar los importes depositados en ellas ... -
Resolución nº 2008_2_14239 de Tribunal Fiscal - Sección 2, de 23 de Diciembre de 2008
Se confirma la apelada que declaró infundada la reclamación formulada contra las resoluciones de determinación giradas por Impuesto a la Renta - Persona Natural de los ejercicios 1998 a 2000, por incremento patrimonial no justificado, ya que salvo los ingresos por intereses exonerados generados en el ejercicio 1999, originados en cuentas de ahorros en moneda nacional y extranjera del Banco de...
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Resolución nº 2008_2_14074 de Tribunal Fiscal - Sección 2, de 17 de Diciembre de 2008
Se confirma la apelada que declaró infundada la reclamación formulada contra las resoluciones de determinación giradas por Impuesto a la Renta - Persona Natural de los ejercicios 1998 a 2000, por lncremento patrimonial no justificado, ya que salvo los ingresos por intereses exonerados generados en el ejercicio 1999, originados en cuentas de ahorros en moneda nacional y extranjera del Banco de...
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Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Permanente de 04/09/2019 (Expediente: 000472-2018)
Sentido y alcances del numeral 2 del artículo 235 del código procesal penal1. una correcta y válida interpretación no debe limitarse al sentido literal de la norma, sino que debe ser sistemática; esto es, el inciso 2 del artículo 235 del código procesal penal debe interpretarse en consonancia con el artículo 203 del citado código, el cual establece que si el representante del ministerio público...
... inmovilización de cuentas formulado por el Ministerio Público ... Intervino como ponente el juez ... Lo mismo ocurre con la ... afectación de cuentas mancomunadas no comprendidas en el ... congelamiento de fondos y la afectación en ... -
Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Permanente de 04/09/2019 (Expediente: 000472-2018)
Sentido y alcances del numeral 2 del artículo 235 del código procesal penal1. una correcta y válida interpretación no debe limitarse al sentido literal de la norma, sino que debe ser sistemática; esto es, el inciso 2 del artículo 235 del código procesal penal debe interpretarse en consonancia con el artículo 203 del citado código, el cual establece que si el representante del ministerio público...
... inmovilización de cuentas formulado por el Ministerio Público ... Intervino como ponente el juez ... Lo mismo ocurre con la ... afectación de cuentas mancomunadas no comprendidas en el ... congelamiento de fondos y la afectación en ... -
Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Civil Transitoria de 13/03/2019 (Expediente: 002729-2017)
No ha operado la causal denunciada puesto que no se ha logrado acreditar los presupuestos de la simulación absoluta, esto es, falsa apariencia, concertación de los demandados y propósito de engaño, que la demandante pretende acreditar los mismos, fundamentando la convergencia de indicios concurrentes, tales como: a) la amistad alegada entre la vendedora codemandada y la compradora y el hecho de...
... Abierta; C) Dispuestas las investigaciones en las cuentas personales y ... mancomunadas abiertas en Scotiabank Perú Sociedad ... -
DECRETO SUPREMO, Nº 267-2017-EF, PODER EJECUTIVO, ECONOMIA Y FINANZAS - Decreto Supremo que modifica el Reglamento del Decreto Legislativo Nº 1264, Decreto Legislativo que establece un régimen temporal y sustitutorio del Impuesto a la Renta para la declaración, repatriación e inversión de rentas no declaradas-DECRETO SUPREMO-Nº 267-2017-EF
... la titularidad y el importe del dinero depositado en una o más cuentas de cualquier empresa del sistema financiero supervisada por la SBS o del ... diciembre de 2015 se hubiera encontrado depositado en cuentas mancomunadas, el nombre del sujeto que generó la renta no declarada.” ...
- Vigente Decreto Legislativo Nº 295 - Código Civil
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Resolución nº 2010_3_06940 de Tribunal Fiscal - Sección 3, de 6 de Julio de 2010
Se revoca la apelada en el extremo referido al reparo al crédito fiscal de los períodos de octubre a diciembre de 2003 por legalización extemporánea del Registro de Compras, en aplicación de la 1° Disposición Complementaria Transitoria y Final de la Ley N° 29215, que señala que para los períodos anteriores a la vigencia de dicha ley el incumplimiento o el cumplimiento parcial, tardío o defectuoso
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Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Permanente de 10/10/2018 (Expediente: 001322-2018)
Se acusó por el título de intervención de complicidad primaria a los tres encausados y, como es obvio, en función a la conducta principal del autor, -colaboración activa a su ejecución (sic), apuntó la acusación fiscal-. este fue el tenor de la acusación escrita, que es la que define, provisionalmente, el objeto procesal, concepto que no puede pasarse por alto. el hecho global -típicamente...
... transferencias de moneda extranjera desde cuentas bancarias del exterior ... de titularidad del autor Venero Garrido entre ... cuentas personales y mancomunadas nacionales y extranjeras –conocía de ... la cuantía de su patrimonio y ... -
Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Permanente de 04/09/2019 (Expediente: 000472-2018)
Sentido y alcances del numeral 2 del artículo 235 del código procesal penal1. una correcta y válida interpretación no debe limitarse al sentido literal de la norma, sino que debe ser sistemática; esto es, el inciso 2 del artículo 235 del código procesal penal debe interpretarse en consonancia con el artículo 203 del citado código, el cual establece que si el representante del ministerio público...
... inmovilización de cuentas formulado por el Ministerio Público ... Intervino como ponente el juez ... Lo mismo ocurre con la ... afectación de cuentas mancomunadas no comprendidas en el ... congelamiento de fondos y la afectación en ... -
Resolución Nº 2180-2018-SUNARP-TR-L de Tribunal Registral de Lima, del 17-09-2018
ASOCIACIÓN EN PARTICIPACIÓN "No es inscribible el contrato de asociación en participación en el Registro de Predios".
... conjuntamente las cuentas bancarias mancomunadas en soles y dólares que ... se estime convenientes; ... -
Decisión de Corte Suprema de Justicia - Sala Penal Transitoria de 24/03/2023 (Expediente: 001656-2021)
Corresponde estimar los agravios de la parte civil, pues la sala superior no ha realizado un correcto razonamiento sobre los hechos atribuidos ni las pruebas actuadas en el proceso penal, lo que es relevante, en el sentido de que afecta la motivación de la resolución impugnada. aquello impide a este supremo tribunal revisar el fondo del asunto, por haberse incurrido en la causal de nulidad...
... respecto a las cuentas personales y/o mancomunadas abiertas en Scotiabank ... Perú S. A. A. a ... -
Resolución nº 2022-10-01449 de Tribunal Fiscal - Sala 10, 24-02-2022
Se confirma la apelada en el extremo que declaró infundada la reclamación formulada contra la resolución de determinación emitida por Impuesto a la Renta de Personas Naturales - Rentas del Trabajo del ejercicio 2010 y la resolución de multa emitida por la infracción tipificada en el numeral 1 del artículo 178 del Código Tributario, al verificarse que el reparo a las rentas de quinta categoría por
... , 2) Estados de cuenta y/o extractos bancarios como tula yo mancomunadas por todas y ... ada una delas cuentas que mantiene on insltuionos del ... -
RESOLUCION, Nº 5061-2018, ORGANOS AUTONOMOS, SUPERINTENDENCIA DE BANCA, SEGUROS Y ADMINISTRADORAS PRIVADAS DE FONDOS DE PENSIONES - Aprueban el Reglamento del Fondo de Seguro de Depósitos Cooperativo-RESOLUCION-Nº 5061-2018
... 12.2 Cuando existan cuentas mancomunadas en una misma Coopac, su monto se distribuye a prorrata entre ...